Указание ЦБ РФ от 10.01.2022 N 6055-У

"О критериях формирования Банком России перечня резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
Редакция от 10.01.2022 — Действует с 01.03.2022

Зарегистрировано в Минюсте России 17 февраля 2022 г. N 67332


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 10 января 2022 г. N 6055-У

О КРИТЕРИЯХ ФОРМИРОВАНИЯ БАНКОМ РОССИИ ПЕРЕЧНЯ РЕЗИДЕНТОВ, КОТОРЫЕ ОБЯЗАНЫ ПРЕДСТАВЛЯТЬ ИНФОРМАЦИЮ, УКАЗАННУЮ В АБЗАЦЕ ПЯТОМ ЧАСТИ 6 СТАТЬИ 22 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10 ДЕКАБРЯ 2003 ГОДА N 173-ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"

Настоящее Указание на основании абзаца шестого части 6 статьи 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2021, N 27, ст. 5051) устанавливает критерии формирования Банком России перечня резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2021, N 27, ст. 5051).

1. Перечень резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее соответственно - перечень резидентов, Федеральный закон N 173-ФЗ), формируется исходя из соответствия результатов деятельности резидента, являющегося стороной внешнеторгового договора (контракта), предусматривающего передачу нерезидентам товаров, выполнение для них работ, оказание им услуг, передачу им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, и принятого на учет уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 31 октября 2017 года N 48749, 7 декабря 2017 года N 49152, 17 сентября 2018 года N 52167, (далее соответственно - резидент-экспортер, внешнеторговый договор (контракт), Инструкция Банка России N 181-И), любому из следующих критериев:

1.1. Сумма денежных средств, полученных резидентом-экспортером по внешнеторговым договорам (контрактам) на его банковские счета, открытые в уполномоченных банках в значении, установленном пунктом 8 части 1 статьи 1 Федерального закона 173-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2013, N 11, ст. 1076), либо в случаях, предусмотренных Федеральным законом N 173-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2021, N 27, ст. 5187), на его счета в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за календарный год, предшествующий году, в котором публикуется перечень резидентов, превышает два миллиарда долларов США (в случае если полученные резидентом-экспортером денежные средства выражены в валюте, отличной от долларов США, соответствующие значения предварительно пересчитываются в доллары США на дату совершения операции по зачислению денежных средств на счет либо по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) (далее соответственно - курс Банка России, Федеральный закон N 86-ФЗ), либо по отношению курса одной иностранной валюты к курсу другой иностранной валюты, рассчитанному по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, установленным Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ (далее - кросс-курс).

1.2. Среднемесячное значение суммы задолженности по основному долгу по принятым на учет уполномоченными банками в соответствии с Инструкцией Банка России N 181-И кредитным договорам и договорам займа, подлежащей оплате резидентом-экспортером в пользу нерезидентов, за календарный год, предшествующий году, в котором публикуется перечень резидентов, превышает два миллиарда долларов США (в случае если полученные по указанным кредитным договорам и договорам займа денежные средства, а также денежные средства, перечисленные резидентом-экспортером в погашение суммы основного долга по таким договорам, выражены в валюте, отличной от долларов США, их значения предварительно пересчитываются в доллары США на дату совершения соответствующих операций по зачислению (списанию) денежных средств на счет (со счета) либо по курсу Банка России, либо по кросс-курсу).

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2021 года N ПСД-32) вступает в силу с 1 марта 2022 года.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

Согласовано

Министр финансов
Российской Федерации
А.Г. СИЛУАНОВ

Министр экономического развития
Российской Федерации
М.Г. РЕШЕТНИКОВ