ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РАЗЪЯСНЕНИЯ
от 17 сентября 2021 г. N 716-P-2021/35
1. Требования Положения N 716-П распространяются только на кредитные организации, указанные в пункте 1.1 Положения N 716-П.
Официальный источник электронного документа содержит неточность: имеется в виду Положение ЦБ РФ от 08.04.2020 N 716-П.
Головная кредитная организация в целях реализации требований, указанных в пункте 6.3 Положения N 716-П, обязана предусмотреть во внутренних документах по управлению операционным риском банковской группы порядок ведения базы событий консолидированно по банковской группе с учетом потерь от реализации операционного риска у участников банковской группы. В случае если дочерние кредитные организации, в том числе иностранные дочерние банки, самостоятельно ведут собственные базы событий, головная кредитная организация должна на ежемесячной основе консолидировать данные о событиях операционного риска дочерних организаций с учетом требований, указанных в абзаце третьем пункта 6.3 Положения N 716-П.
В соответствии с абзацем третьим пункта 6.3 Положения N 716-П головная кредитная организация банковской группы обязана установить во внутренних документах банковской группы правила соотнесения классификации событий операционного риска дочерних кредитных организаций, в том числе иностранных дочерних банков, которые могут вести учет событий операционного риска по другим элементам классификации в соответствии с требованиями иностранных органов регулирования и надзора, с требованиями главы 3 Положения N 716-П и определить порядок представления отчетов дочерних кредитных организаций в головную кредитную организацию банковской группы с учетом правил соотнесения классификации.
Таким образом, иностранные дочерние организации могут представлять в головную кредитную организацию банковской группы данные о событиях операционного риска и потерях в соответствии с установленным во внутренних документах порядком, при этом отчеты, формируемые головной кредитной организацией банковской группы в соответствии с подпунктом 4.2.2 пункта 4.2 Положения N 716-П, должны соответствовать требованиям Положения N 716-П.
2. Головная кредитная организация банковской группы при формировании отчета в соответствии с абзацем вторым подпункта 4.2.2 пункта 4.2 Положения N 716-П обязана указывать в нем информацию о событиях операционного риска по банковской группе в разрезе направлений деятельности, в том числе в разрезе составляющих их процессов, типов событий операционного риска и источников операционного риска отдельно по видам операционного риска, включая показатели, указанные в подпункте 4.2.4 пункта 4.2 Положения N 716-П. Состав и порядок подготовки таких отчетов и степень их детализации, в том числе перечень процессов, типов событий и источников, в разрезе которых составляется отчет, головная кредитная организация определяет самостоятельно во внутренних документах по управлению операционным риском банковской группы в зависимости от характера и масштаба совершаемых операций, уровня и сочетания рисков, присущих процессам участников банковской группы.
3. В целях формирования отчета в соответствии с абзацем вторым подпункта 4.2.2 пункта 4.2 Положения N 716-П головная кредитная организация банковской группы самостоятельно устанавливает во внутренних документах банковской группы порядок сбора информации о событиях операционного риска и потерях от его реализации участников банковской группы, которые в том числе не являются кредитными организациями.