ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РАЗЪЯСНЕНИЯ
от 11 сентября 2014 г. N 242-P-2014/14
Вопрос:
В настоящее время работник банка, на которого планируется возложить функции руководителя СВК, подотчетен:
- вице-президенту банка;
- по важным комплаенс-вопросам - Президенту банка;
- а также по ряду вопросов - "глобальному" комплаенс-подразделению (должностным лицам) единственного акционера банка, которым является иностранный банк, и "региональному" комплаенс-подразделению (должностному лицу) филиала единственного акционера банка.
Принимая по внимание требования Указания Банка России от 24.04.2014 N 3241-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", банк планирует изменить подотчетность вышеуказанного работника банка (который не является членом коллегиального исполнительного органа банка) с учетом следующего.
Возможно ли предусмотреть "двойную" подотчетность руководителя СВК: Президенту банка, а также по ряду вопросов "глобальному" и "региональному" комплаенс-подразделениям (должностным лицам) акционера банка, как указано выше?
Ответ:
По нашему мнению, помимо обязательного направления в соответствии с пунктами 4.1.10 и 4.1.17 Положения Банка России N 242-П руководителем службы внутреннего контроля отчетов единоличному исполнительному органу кредитной организации (его заместителю, являющемуся членом коллегиального исполнительного органа и не участвующему в принятии решений, связанных с совершением кредитной организацией банковских операций и других сделок) кредитная организация вправе самостоятельно определить во внутренних документах необходимость направления указанных отчетов также вице-президенту банка и комплаенс-подразделению, созданному на уровне банковской группы.
Официальный источник электронного документа содержит неточность: имеется в виду Положение от 16.12.2003 N 242-П.