Зарегистрировано в Минюсте России 27 января 2023 г. N 72162
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 сентября 2022 г. N 6267-У
О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ
На основании части 10 статьи 10 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> и статьи 76.9-8 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <2>:
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2021, N 27, ст. 5187.
1. Настоящее Указание устанавливает:
формы, порядок и сроки составления отчетности бюро кредитных историй (приложение 1 к настоящему Указанию);
порядок и сроки представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй (приложение 2 к настоящему Указанию).
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 16 сентября 2022 года N ПСД-57) вступает в силу с 1 апреля 2023 года.
3. Отчетность бюро кредитных историй составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.
4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
Указание Банка России от 9 июля 2021 года N 5851-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй" <1> (далее - Указание Банка России N 5851-У);
<1> Зарегистрировано Минюстом России 2 сентября 2021 года, регистрационный N 64856.
пункт 5 Указания Банка России от 28 марта 2022 года N 6105-У "О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных рейтинговых агентств, акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторов торговли, клиринговых организаций, страховых брокеров и бюро кредитных историй"<2>.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 14 июля 2022 года, регистрационный N 69281.
5. Отчетность бюро кредитных историй, предусмотренная приложением 1 к Указанию Банка России N 5851-У, и бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, предусмотренная приложением 2 к Указанию Банка России N 5851-У, составленная за отчетный период, предшествующий отчетному периоду, в котором настоящее Указание вступает в силу, должна быть представлена бюро кредитных историй в порядке и сроки, установленные в приложении 3 к настоящему Указанию.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 27 сентября 2022 года N 6267-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности бюро
кредитных историй"
ФОРМЫ, ПОРЯДОК И СРОКИ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ
Часть I. Отчетность бюро кредитных историй
Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"
Квартальная
(На нерегулярной основе)
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей:
разделы I, III, IV - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением показателя "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 8)" раздела I. Показатель строки 8 указывается по состоянию на начало отчетного периода;
раздел II - в случае заключения бюро кредитных историй договора с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее - договор на проведение аудита), заключения дополнительного соглашения к указанному договору и получения бюро кредитных историй аудиторского заключения.
Отчетность по форме 0420751 составляется бюро кредитных историй с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В разделе I отчетности по форме 0420751 указываются сведения обо всех банковских счетах, открытых бюро кредитных историй в кредитных организациях в течение отчетного периода, в том числе в небанковских кредитных организациях и в банках-нерезидентах, о неиспользуемых счетах и счетах, закрытых в отчетном периоде.
Сведения по кредитной организации - резиденту, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела I отчетности по форме 0420751 до дня исключения записи о ее регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитной организации - резиденту, записи о регистрации которой исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям раздела I отчетности по форме 0420751 в отчетном периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.
В разделе I отчетности по форме 0420751 указываются:
по показателю "Полное наименование кредитной организации (полное наименование филиала)" (строка 1) - полное фирменное наименование кредитной организации (полное наименование филиала), открывшей банковский счет бюро кредитных историй. Для кредитной организации - резидента полное наименование должно указываться в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении), в рамках которого открыт банковский счет;
по показателю "Банковский идентификационный код (БИК)" (строка 2) - банковский идентификационный код кредитной организации. Для кредитной организации - резидента указывается банковский идентификационный код кредитной организации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России" <1>, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, указывается код кредитной организации в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, показатель не заполняется;
<1> Зарегистрировано Минюстом России 10 ноября 2020 года, регистрационный N 60810, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 марта 2021 года N 5756-У (зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2021 года, регистрационный N 63632), от 23 декабря 2021 года N 6030-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный N 67709), от 4 апреля 2022 года N 6115-У (зарегистрировано Минюстом России 6 апреля 2022 года, регистрационный N 68096).
по показателю "Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала)" (строка 3) - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций. Порядковый номер филиала проставляется через дробную черту после регистрационного номера кредитной организации;
по показателю "Вид счета" (строка 4) - вид счета;
по показателю "Номер счета" (строка 5) - номер банковского счета, открытого бюро кредитных историй в кредитной организации;
по показателю "Дата открытия счета" (строка 6) - дата открытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;
по показателю "Дата закрытия счета" (строка 7) - дата закрытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;
по показателю "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 8) - данные о суммах остатков денежных средств на банковском счете бюро кредитных историй по состоянию на начало отчетного периода. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1> (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на начало отчетного периода;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790.
по показателю "Сумма остатка денежных средств на конец отчетного периода" (строка 9) - данные о суммах остатков денежных средств на конец отчетного периода на банковском счете бюро кредитных историй. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на конец отчетного периода.
При формировании значения идентификатора банковского счета по группе аналитических признаков "Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)", позволяющего выделить один счет в кредитной организации (филиале) из других счетов, указывается номер счета в кредитной организации (филиале). В целях обеспечения идентификации банковского счета по решению бюро кредитных историй значение идентификатора банковского счета дополняется характеристикой, относящейся к конкретному счету в кредитной организации (филиале) (в том числе может быть указан банковский идентификационный код).
В качестве разделителя характеристик идентификатора банковского счета используется знак "_".
По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
3. В разделе II отчетности по форме 0420751 указываются:
по показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации"(строка 10) - полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов в соответствии с частью 2 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" <1> (далее - реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора на проведение аудита (дополнительного соглашения к договору на проведение аудита), сведения о котором приведены в разделе II отчетности по форме 0420751, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2021, N 27, ст. 5187.
по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 11) - основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);
по показателю "Место нахождения аудиторской организации" (строка 12) - адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ;
по показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации" (строка 13) - основной регистрационный номер записи аудиторской организации - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов;
по показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 14) - вид отчетности, подлежащей аудиту, в соответствии со следующими кодами: 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность; 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность. Информация о видах отчетности отражается по каждому коду;
по показателю "Дата заключения договора" (строка 15) - дата заключения договора на проведение аудита;
по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 16) - дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиту;
по показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" (строка 17) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией по договору на проведение аудита;
по показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 18) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;
по показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" (строка 19) - дата выдачи аудиторского заключения (дата составления акта выполненных работ);
по показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 20) - дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;
по показателю "Дата окончания действия договора" (строка 21) - дата окончания действия договора на проведение аудита;
по показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" (строка 22) - дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудита;
по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 23) - дата составления последнего аудиторского заключения, полученного бюро кредитных историй по состоянию на дату представления раздела II отчетности по форме 0420751. В случае если ранее в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй аудит не проводился, по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" раздела II отчетности по форме 0420751 указывается значение "0001-01-01";
по показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 24) - мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение", "отказ от выражения мнения";
по показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 25) - фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение;
по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 26) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, подписавшему аудиторское заключение. В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора приводятся в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение;
по показателю "Примечание" (строка 27) - изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности (в случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение). В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности бюро кредитных историй и (или) указано на значительную неопределенность, по показателю "Примечание" также указывается соответствующая информация.
По группе аналитических признаков "Идентификатор договора с аудиторской организацией" указывается идентификатор договора на проведение аудита. Значение идентификатора договора с аудиторской организацией формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
По группе аналитических признаков "Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией" указывается идентификатор дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Значение идентификатора дополнительного соглашения к договору на проведение аудита формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
По группе аналитических признаков "Идентификатор аудиторского заключения" указывается идентификатор аудиторского заключения по отчетности бюро кредитных историй. Значение идентификатора аудиторского заключения формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
4. В разделе III отчетности по форме 0420751 указываются сведения об участии бюро кредитных историй в течение отчетного периода в судебных процессах, в которых бюро кредитных историй участвует в качестве ответчика, в связи с предоставлением бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1>:
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Наименование судебного органа, рассматривающего дело" (строка 28) - наименование судебного органа, рассматривающего дело;
по показателю "Дата начала судебного процесса" (строка 29) - дата определения суда о назначении дела к судебному разбирательству (или иного судебного акта в случае вступления бюро кредитных историй в процесс после его начала);
по показателю "Предмет иска" (строка 30) - предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю строки 30 раздела III отчетности по форме 0420751 отражаются все предметы иска через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом);
по показателю "Номер дела" (строка 31) - номер дела в суде;
по показателю "Цена иска" (строка 32) - цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату представления раздела III отчетности по форме 0420751. В случае если цена иска отсутствует, показатель не заполняется;
по показателю "Решение суда" (строка 33) - сведения о решении суда в части, касающейся бюро кредитных историй (номер судебного акта, место вынесения решения суда, краткое содержание решения);
по показателю "Дата вынесения решения суда" (строка 34) - дата вынесения судом решения, информация о котором указана по строке 33;
по показателю "Исполнение решения суда" (строка 35) - информация об исполнении бюро кредитных историй решения суда (в том числе может быть указано: "решение суда исполнено", "в процессе исполнения", "решение суда не содержит обязанности бюро кредитных историй по его исполнению" или "подана апелляционная жалоба", иная информация, характеризующая исполнение бюро кредитных историй решения суда, информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, заключении между сторонами мирового соглашения, а также иные пояснения, являющиеся, по решению бюро кредитных историй, существенными);
по показателю "Дата исполнения решения суда" (строка 36) - дата исполнения бюро кредитных историй решения суда, информация об исполнении которого указана по строке 35.
По группе аналитических признаков "Идентификатор судебного процесса" указывается идентификатор судебного процесса, в котором участвует бюро кредитных историй в связи с осуществлением своей деятельности. Значение идентификатора судебного процесса формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
5. В разделе IV отчетности по форме 0420751 указываются сведения о полученных бюро кредитных историй в течение отчетного периода предписаниях (постановлениях, представлениях, решениях) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль) (далее - предписание), а также об их исполнении.
Сведения в разделе IV отчетности по форме 0420751 указываются отдельно по каждому полученному бюро кредитных историй предписанию:
по показателю "Наименование контрольного органа" (строка 37) - наименование органа, осуществляющего государственный надзор (контроль), который направил бюро кредитных историй предписание;
по показателям "Дата предписания (постановления, представления, решения)" (строка 38), "Номер предписания (постановления, представления, решения)" (строка 39) - соответственно дата и номер предписания, полученного бюро кредитных историй;
по показателю "Краткая информация о содержании предписания (постановления, представления, решения)" (строка 40) - краткая информация о содержании предписания, полученного бюро кредитных историй;
по показателю "Меры, принятые во исполнение предписания (постановления, представления, решения)" (строка 41) - описание мер, принятых бюро кредитных историй в связи с полученными им предписаниями;
по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 42) - сведения об исполнении бюро кредитных историй предписаний.
В случае если по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 42) указаны значения "Частично исполнено" или "Неисполнимо", по показателю "Примечание" (строка 43) необходимо указать причины неисполнения бюро кредитных историй предписания в полном объеме или причины невозможности исполнения предписания.
По группе аналитических признаков "Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)" указывается идентификатор предписания. Значение идентификатора предписания формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"
1. Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" (далее - форма 0420753) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В разделе I отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения об объектах бюро кредитных историй, на которых используются программно-технические средства и сетевые коммуникации (далее - ПТС и сетевые коммуникации) бюро кредитных историй, в том числе предоставленные в пользование третьими лицами, для оказания услуг бюро кредитных историй по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг:
по показателю "Фактический адрес" (строка 1) - адрес фактического места нахождения объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй;
по показателю "Тип объекта" (строка 2) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (в том числе может быть указано: "основной комплекс", "резервный комплекс");
по показателю "Назначение объекта" (строка 3) - назначение объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (в том числе может быть указано: "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "хранение кредитной истории", "направление кредитного отчета", "обработка запросов на получение кредитного отчета", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").
3. В разделе II отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения о ПТС и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй:
по показателю "Тип объекта" (строка 4) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (в том числе может быть указано: "основной комплекс", "резервный комплекс"), указанный по показателю строки 2 раздела I отчетности по форме 0420753;
по показателю "Наименование системы" (строка 5) - наименования всех систем управления базами данных, используемых бюро кредитных историй;
по показателям "Полное наименование" (строка 6) и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 7) - соответственно полное наименование и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) юридического лица, разработавшего систему управления базами данных, используемую бюро кредитных историй;
по показателям "Фамилия" (строка 8), "Имя" (строка 9), "Отчество (при наличии)" (строка 10) и "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 11) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и основной государственный регистрационный номер записи индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) физического лица, разработавшего систему управления базами данных, используемую бюро кредитных историй;
по показателю "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 12) - сведения обо всех видах программного обеспечения, используемого бюро кредитных историй, с указанием его наименования и версии, а также полного наименования его производителя, сведения о применяемых бюро кредитных историй мерах по идентификации, аутентификации, авторизации лиц, имеющих доступ к информации, указанной в статье 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - соответственно субъект доступа, защищаемая информация), при осуществлении субъектами доступа логического доступа к программному обеспечению (в том числе может быть указано: идентификация - однофакторная или многофакторная, двусторонняя аутентификация субъектов доступа; факторы аутентификации (пароли субъектов доступа, ПИН-коды, данные, хранимые на персональных технических устройствах аутентификации: токенах, смарт-картах и иных носителях; биометрические данные субъекта доступа); авторизация логического доступа к программному обеспечению);
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2022, N 13, ст. 1960.
по показателю "Сетевые коммуникации" (строка 13) - виды используемых бюро кредитных историй сетевых коммуникаций, а также услуги поставщиков телекоммуникационных услуг, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящихся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй (в том числе может быть указано: системы кабельной, радиотрансляционной, релейной или спутниковой связи, включая телефонную, телеграфную связь и телекс, услуги по аренде линий связи, сетей передачи звука, изображения и данных, услуги организаций, предоставляющих доступ в информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет");
по показателям "Полное наименование" (строка 14) и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 15) - соответственно полные наименования и ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) всех поставщиков телекоммуникационных услуг, указанных по показателю строки 13 раздела II отчетности по форме 0420753, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящиеся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй;
по показателю "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 16) - назначение ПТС и сетевых коммуникаций, используемых бюро кредитных историй (в том числе может быть указано: "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "управление хранением информации", "резервное копирование и восстановление информации", "направление информации, содержащейся в кредитной истории", "обработка запросов на получение кредитных отчетов", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").
4. В разделе III отчетности по форме 0420753 указываются сведения о средствах защиты защищаемой информации (далее - средства защиты информации), применяемых в бюро кредитных историй:
по показателю "Вид средства защиты информации" (строка 17) - виды средства защиты информации (в том числе может быть указано: программы, обеспечивающие разграничение доступа к защищаемой информации, защиту операционных систем электронно-вычислительных машин (далее - ЭВМ), определение случаев несанкционированного доступа и сообщение об их обнаружении, блокировку при выявлении случаев несанкционированного доступа, антивирусные средства, средства защиты носителей данных, средства предотвращения копирования программного обеспечения, установленного на ЭВМ, средства организации контроля за действиями пользователей ЭВМ);
по показателю "Вид доступа" (строка 18) - вид (виды) доступа к защищаемой информации субъекта доступа (в том числе может быть указано: физический доступ и (или) логический доступ);
по показателю "Наименование средства защиты информации" (строка 19) - наименования всех средств защиты информации, используемых бюро кредитных историй;
по показателю "Назначение средства защиты информации" (строка 20) - назначение каждого средства защиты информации, указанного по показателю строки 19 раздела III отчетности по форме 0420753;
по показателю "Номер сертификата" (строка 21) - номер сертификата средства защиты информации, применяемого бюро кредитных историй в соответствии с пунктом 12 Состава и содержания организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, утвержденных приказом Федеральной службы по техническому и экспортному контролю от 18 февраля 2013 года N 21 <1> (далее - сертификат);
<1> Зарегистрирован Минюстом России 14 мая 2013 года, регистрационный N 28375, с изменениями, внесенными приказом Федеральной службы по техническому и экспортному контролю от 23 марта 2017 года N 49 (зарегистрирован Минюстом России 25 апреля 2017 года, регистрационный N 46487) и приказом Федеральной службы по техническому и экспортному контролю от 14 мая 2020 года N 68 (зарегистрирован Минюстом России 8 июля 2020 года, регистрационный N 58877).
по показателю "Дата выдачи сертификата" (строка 22) - дата выдачи сертификата;
по показателю "Сертифицирующий орган" (строка 23) - федеральный орган исполнительной власти, осуществивший сертификацию средства защиты информации;
по показателю "Дата окончания срока действия сертификата" (строка 24) - дата окончания срока действия сертификата.
5. В разделе IV отчетности по форме 0420753 указываются сведения о лицах (группе лиц), допущенных к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй согласно внутренним документам бюро кредитных историй (далее - допущенное лицо):
по показателям "Фамилия" (строка 25), "Имя" (строка 26), "Отчество (при наличии)" (строка 27) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) допущенного лица;
по показателю "Должность" (строка 28) - наименование должности допущенного лица;
по показателю "Дата допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 29) - дата допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица;
по показателям "Дата прекращения допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 30) - дата прекращения допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица согласно внутренним документам бюро кредитных историй. В случае если дата прекращения допуска к ПТС и сетевым коммуникациям отсутствует, показатель не заполняется;
по показателю "Объект допуска" (строка 31) - наименование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй, доступ к которым имеет допущенное лицо;
по показателю "Роль, полномочия, функции" (строка 32) - роль допущенного лица (в том числе может быть указано: администратор, администратор информационной безопасности, пользователь, лицо, обеспечивающее функционирование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй), его полномочия и (или) функции, определенные внутренними документами бюро кредитных историй;
по показателю "Тип доступа" (строка 33) - тип доступа к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица (в том числе может быть указано: запись, удаление, иные операции, разрешенные к выполнению).
6. Показатели "Тип объекта" (строка 2) раздела I отчетности по форме 0420753, "Тип объекта" (строка 4), "Наименование системы" (строка 5), "Полное наименование" (строка 6), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 7), "Фамилия" (строка 8), "Имя" (строка 9), "Отчество (при наличии)" (строка 10), "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 11), "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 12), "Сетевые коммуникации" (строка 13), "Полное наименование" (строка 14), "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 15), "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 16) раздела II отчетности по форме 0420753, "Наименование средства защиты информации" (строка 19), "Назначение средства защиты информации" (строка 20) раздела III отчетности по форме 0420753 могут содержать несколько значений, которые указываются отдельно.
Показатели "Вид средства защиты информации" (строка 17) и "Вид доступа" (строка 18), раздела III отчетности по форме 0420753, "Объект допуска" (строка 31), "Роль, полномочия, функции" (строка 32) раздела IV могут содержать несколько значений, которые указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период), за исключением раздела V отчетности по форме 0420754, по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, раздел V отчетности по форме 0420754 составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в нем показателей за каждый календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного календарного месяца включительно с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В разделах с I по IV отчетности по форме 0420754 сведения указываются отдельно по каждому источнику формирования кредитных историй.
3. В разделе I отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:
по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с источником формирования кредитной истории;
по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754 договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории;
по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754;
по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754.
При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).
4. В разделе II отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй всей имеющейся информации, определенной статьей 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), на основании заключенного бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг:
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2022, N 13, ст. 1960.
по показателю "Количество субъектов, в отношении которых переданы сведения" (строка 5) - количество субъектов кредитных историй, в отношении которых источником формирования кредитной истории передана бюро кредитных историй имеющаяся у него информация;
по показателю "Количество фактов передачи сведений" (строка 6) - количество фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй;
по показателю "Количество выявленных фактов несвоевременной передачи сведений" (строка 7) - количество выявленных бюро кредитных историй фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй с нарушением сроков в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" <1>;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Количество отказов бюро кредитных историй в приеме сведений" (строка 8) - количество отказов бюро кредитных историй в приеме информации от каждого источника формирования кредитной истории;
по показателю "Некорректные сведения и непредставленная информация" (строка 9) - наименования некорректных сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях" (далее - некорректные сведения), представленные источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй, а также наименования не представленных источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях". Показатель формируется бюро кредитных историй в случае представления источником формирования кредитной истории в бюро кредитных историй некорректных сведений и (или) в случае непредставления источником формирования кредитной истории сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях", в отношении одного наименования сведения более 10 раз. Наименования некорректных и непредставленных сведений указываются бюро кредитных историй в соответствии с порядком, установленным на основании части 2.1 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" <1>. Показатель может содержать несколько значений.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
5. В разделе III отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, не исполняющих обязанности, предусмотренные частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" <2>:
<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Дата вступления в силу договора об уступке прав требования" (строка 10) - дата уступки источником формирования кредитной истории другому лицу права требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности (дата вступления в силу договора об уступке прав требования);
по показателю "Дата возникновения обязанности" (строка 11) - дата возникновения обязанности по заключению договора об оказании информационных услуг и предоставлению информации в бюро кредитных историй у лица, получившего право требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности в соответствии с частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях".
6. В разделе IV отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений в отношении субъекта кредитной истории, отвечающих признакам недостоверности, определенных на основании части 5.9 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" <3> (далее - недостоверные сведения):
<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 12) - уникальный идентификатор договора (сделки), по которому (которой) источником формирования кредитной истории переданы недостоверные сведения в бюро кредитных историй;
по показателю "Дата установления передачи недостоверных сведений" (строка 13) - дата установления бюро кредитных историй факта передачи в бюро кредитных историй источником формирования кредитных историй недостоверных сведений.
7. По группам аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" и "Идентификатор договора об уступке прав требования" значение идентификаторов договора об оказании информационных услуг и об уступке прав требования формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
8. В разделе V отчетности по форме 0420754 отражаются сведения о заключенных бюро кредитных историй с источниками формирования кредитных историй договорах об оказании информационных услуг, прекративших действие (расторгнутых) договорах об оказании информационных услуг и о договорах об оказании информационных услуг, в которые внесены изменения, связанные с изменением срока представления в бюро кредитных историй информации, подлежащей включению в состав кредитной истории (далее - изменение).
По показателю "Код договора об оказании информационных услуг, заключенного с источником формирования кредитных историй" (строка 14) указывается отдельно код каждого договора об оказании информационных услуг, заключенного с источником формирования кредитных историй (далее - код).
Структура кода должна быть следующей:
[идентификатор источника]_[идентификатор бюро]_[тип договора]_[дата 1]_[дата 2], где:
[идентификатор источника] - идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный источнику формирования кредитной истории налоговым органом Российской Федерации. В случае его отсутствия указывается номер налогоплательщика, присвоенный источнику формирования кредитной истории уполномоченным органом иностранного государства, или его аналог. В случае отсутствия у источника формирования кредитных историй указанных идентификаторов указывается иной идентификатор источника формирования кредитной истории, присвоенный бюро кредитных историй самостоятельно;
[идентификатор бюро] - первые девять символов номера бюро кредитных историй в государственном реестре бюро кредитных историй, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях" <1>, включая символ "-";
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2014, N 26, ст. 3395.
[тип договора] - одно из следующих значений: "ДИ", "ДИИ", "ДИП", "ДУ", "ДУИ", "ДУП", где:
"ДИ" - договор об оказании информационных услуг;
"ДИИ" - договор об оказании информационных услуг, в который внесены изменения;
"ДИП" - договор об оказании информационных услуг, который прекратил действие (расторгнут);
"ДУ" - универсальный договор об оказании информационных услуг, заключенный бюро кредитных историй с источником формирования кредитных историй и пользователем кредитной истории в одном лице (далее - универсальный договор об оказании информационных услуг);
"ДУИ" - универсальный договор об оказании информационных услуг, в который внесены изменения;
"ДУП" - универсальный договор об оказании информационных услуг, который прекратил действие (расторгнут);
[дата 1] - дата заключения договора об оказании информационных услуг в формате ГГГГММДД;
[дата 2] - дата внесения в договор об оказании информационных услуг изменений, или дата прекращения действия (расторжения) договора об оказании информационных услуг в формате ГГГГММДД. Указывается только при наличии в коде одного из следующих значений типа договора: "ДИИ", "ДИП", "ДУИ", "ДУП".
9. К разделу V отчетности по форме 0420754 должны быть приложены файлы копий договоров об оказании информационных услуг, коды которых указаны по строке 14 и содержат одно из следующих значений типа договора об оказании информационных услуг: "ДИ", "ДИИ", "ДУ", "ДУИ" (далее - файл). К указанному разделу также должны быть приложены файлы копий договоров об оказании информационных услуг на каждую дату изменений (при наличии).
Наименование каждого файла должно соответствовать коду договора об оказании информационных услуг, указанному по строке 14.
Каждый файл должен быть сформирован в формате *pdf. Размер файла не должен превышать 20 Мегабайт. Изображение файла должно быть четким и не должно содержать затемнений, полос, пятен, теней, изображений посторонних предметов, иных искажений изображения.
Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период), за исключением раздела VII отчетности по форме 0420755, по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, раздел VII отчетности по форме 0420754 составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в нем показателей за каждый календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного календарного месяца включительно с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В разделах с I по VI отчетности по форме 0420755 сведения указываются по каждому пользователю кредитной истории и по каждому лицу, указанному в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее соответственно - лицо, запросившее кредитный отчет, Федеральный закон "О кредитных историях"), направившему запрос о предоставлении кредитного отчета.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
3. В разделе I отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о пользователях кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения о пользователях кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:
по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с пользователем кредитной истории;
по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;
по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;
по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755, с пользователями кредитной истории.
При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).
4. В разделе II отчетности по форме 0420755 по показателю "Количество запросов, полученных бюро кредитных историй" (строка 5) указываются сведения о количестве запросов пользователей кредитных историй и лиц, запросивших кредитный отчет, на получение кредитного отчета субъекта кредитной истории (далее - запросы), полученных бюро кредитных историй в отчетном периоде.
5. В разделе III отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов пользователей кредитных историй и лиц, запросивших кредитный отчет, и информация об указанных лицах:
по показателю "Количество отказов" (строка 6) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам пользователей кредитных историй и лиц, запросивших кредитный отчет, по каждой причине отказа, указанной по показателю строки 7 раздела III отчетности по форме 0420755;
по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам пользователей кредитных историй и лиц, запросивших кредитный отчет.
6. В разделе IV отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об оказанных бюро кредитных историй пользователям кредитных историй услугах и суммах платежей, полученных бюро кредитных историй за их оказание:
по показателю "Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй" (строка 8) - количество оказанных бюро кредитных историй в отчетном периоде пользователю кредитной истории услуг по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона "О кредитных историях" <1>;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Сумма платежей, полученных за оказанную пользователям кредитных историй услугу" (строка 9) - сумма платежей с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), полученных либо ожидаемых по выставленным счетам бюро кредитных историй по каждому виду оказанных в отчетном периоде пользователю кредитной истории услуг по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.
При указании по показателям "Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй" (строка 8) и "Сумма платежей, полученных за оказанную пользователям кредитных историй услугу" (строка 9) сведений об услугах бюро кредитных историй и их стоимости согласно тарифу бюро кредитных историй, предусматривающему абонентскую плату (далее - тариф), следует учитывать следующее:
в случае если в отчетном периоде пользователь кредитной истории не запрашивал ни одной платной услуги в рамках тарифа, но оплатил сумму по тарифу, значение показателя "Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй" (строка 8) по соответствующему виду услуги не указывается. При этом по показателю "Сумма платежей, полученных за оказанную услугу пользователям кредитных историй" (строка 9) указывается сумма с учетом налога на добавленную стоимость, уплаченная пользователем кредитной истории по тарифу, деленная пропорционально количеству видов услуг, входящих в данный тариф;
в случае если тариф не привязан к календарному времени (в том числе может быть указано: ежегодная, ежеквартальная или ежемесячная плата), для определения суммы, полученной бюро кредитных историй по тарифу, принимается сумма, уплаченная пользователем кредитной истории по тарифу, пропорционально времени, входящему в отчетный период.
7. В разделе V отчетности по форме 0420755 по показателю "Дата запроса кредитного отчета" (строка 10) указывается дата получения бюро кредитных историй запроса. Показатель по строке 10 раздела V отчетности по форме 0420755 заполняется, в случае если одновременно в отношении субъекта кредитной истории (чей кредитный отчет получен пользователем кредитной истории):
сведения в информационную часть кредитной истории не направлялись пользователем кредитной истории после получения кредитного отчета;
у субъекта кредитной истории отсутствуют действующие обязательства перед пользователем кредитной истории, лицом, запросившим его кредитный отчет.
8. В разделе VI отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о выявленных при проверке бюро кредитных историй в соответствии с порядком, определенным на основании части 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" <1> фактах несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета:
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Дата запроса" (строка 11) - дата получения бюро кредитных историй запроса пользователя кредитной истории, не являющегося поднадзорной Банку России организацией, о предоставлении кредитного отчета, в отношении которого бюро кредитных историй выявлен факт несоблюдения условия наличия согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета;
по показателю "Примечание" (строка 12) - пояснения, связанные с выявленными при проверке бюро кредитных историй в соответствии с порядком, определенным на основании части 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" фактами несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета (при наличии).
9. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" значение идентификатора договора об оказании информационных услуг формируется бюро кредитных историй самостоятельно.
10. В разделе VII отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о заключенных бюро кредитных историй договорах об оказании информационных услуг с пользователями кредитных историй и о прекращенных договорах об оказании информационных услуг:
по показателю "Код договора об оказании информационных услуг, заключенного с пользователем кредитной истории" (строка 13) указывается отдельно код каждого договора об оказании информационных услуг, заключенного с пользователем кредитной истории (далее - код). Структура кода должна быть следующей:
[идентификатор пользователя]_[идентификатор бюро]_[тип договора]_[дата 1]_[дата 2], где:
[идентификатор пользователя] - идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный пользователю кредитной истории налоговым органом Российской Федерации. В случае его отсутствия указывается номер налогоплательщика, присвоенный пользователю кредитной истории уполномоченным органом иностранного государства, или его аналог. В случае отсутствия у пользователя кредитной истории указанных идентификаторов указывается иной идентификатор пользователя кредитной истории, присвоенный бюро кредитных историй самостоятельно;
[идентификатор бюро] - первые девять символов номера бюро кредитных историй в государственном реестре бюро кредитных историй, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях" <1>, включая символ "-";
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2014, N 26, ст. 3395.
[тип договора] - одно из следующих значений: "ДП", "ДПП", "ДУ", "ДУП", где:
"ДП" - договор об оказании информационных услуг;
"ДПП" - договор об оказании информационных услуг, который прекратил действие (расторгнут);
"ДУ" - универсальный договор об оказании информационных услуг, заключенный бюро кредитных историй с источником формирования кредитных историй и пользователем кредитной истории в одном лице (далее - универсальный договор);
"ДУП" - универсальный договор, который прекратил действие (расторгнут);
[дата 1] - дата заключения договора об оказании информационных услуг в формате ГГГГММДД;
[дата 2] - дата прекращения действия (расторжения) договора об оказании информационных услуг в формате ГГГГММДД. Указывается только при наличии в коде одного из следующих значений типа договора об оказании информационных услуг: "ДПП", "ДУП".
11. К разделу VII отчетности по форме 0420755 должны быть приложены файлы копий договоров об оказании информационных услуг, коды которых указаны по строке 13 и содержат одно из следующих значений кода договора: "ДП", "ДУ" (далее - файл), на дату их заключения.
Наименование каждого файла должно соответствовать коду договора об оказании информационных услуг, указанному по строке 13.
Каждый файл должен быть сформирован в формате *pdf. Размер файла не должен превышать 20 Мегабайт. Изображение файла должно быть четким и не должно содержать затемнений, полос, пятен, теней, изображений посторонних предметов, иных искажений изображения.
Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"
Код формы по ОКУД<1> 0420756
Квартальная
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В разделе I отчетности по форме 0420756 по показателю "Количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 1) указываются сведения о количестве полученных бюро кредитных историй запросов субъектов кредитных историй, опекунов (попечителей) физического лица - субъекта кредитной истории, иных законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории, либо представителей физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме (далее - законные представители физического лица - субъекта кредитной истории), о предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй.
3. В разделе II отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй:
по показателю "Количество отказов по каждому виду причины" (строка 2) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй отдельно по каждому виду причины, указанному по показателю строки 3 раздела II отчетности по форме 0420756;
по показателю "Причина отказа" (строка 3) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй.
4. В разделе III отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения о каждом отказе бюро кредитных историй в удовлетворении заявления субъекта кредитной истории и законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории (далее - заявление) о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю:
по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) - уникальный идентификатор договора (сделки), присвоенный договору (сделке), в отношении которого подано заявление. В случае отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в информацию, содержащуюся в кредитной истории, не связанную с обязательством субъекта кредитной истории по договору или обязательству, информация о котором подлежит включению в состав кредитной истории, а также в случае отсутствия у бюро кредитных историй сведений об уникальном идентификаторе договора (сделки) по причине его непредставления источником формирования кредитной истории в бюро кредитных историй, по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) указывается значение "0";
по показателю "Дата запроса информации у источников формирования кредитных историй в отношении субъектов кредитных историй" (строка 5) - дата направления бюро кредитных историй источнику формирования кредитной истории запроса о проверке информации, входящей в состав кредитной истории субъекта кредитной истории, в соответствии с частью 4 статьи 8 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1>;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Дата получения заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю" (строка 6) - дата получения бюро кредитных историй заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю;
по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причина отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю.
В разделе III отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитной истории отдельно.
5. В разделе IV отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об аннулировании всей хранившейся в бюро кредитных историй информации о субъекте кредитной истории:
по показателю "Основание аннулирования кредитной истории" (строка 8) - основание аннулирования кредитной истории субъекта кредитной истории в соответствии с значениями показателей, предусмотренных частью III настоящего приложения;
по показателю "Дата аннулирования кредитной истории" (строка 9) - дата аннулирования бюро кредитных историй кредитной истории субъекта кредитной истории.
В разделе IV отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитной истории отдельно.
6. В разделе V отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения в отношении обращений, имеющих характер жалобы или претензии на действия бюро кредитных историй и (или) его работников, которые, по мнению субъекта кредитной истории, нарушают его права и законные интересы, поступивших в бюро кредитных историй от субъектов кредитных историй, в течение отчетного периода как в письменной, так и в иных формах:
по показателю "Количество поступивших жалоб" (строка 10) - количество жалоб, поступивших от субъектов кредитных историй в бюро кредитных историй в течение отчетного периода;
по показателю "Количество жалоб, находящихся на рассмотрении" (строка 11) - количество жалоб субъектов кредитных историй, которые находятся на рассмотрении у бюро кредитных историй по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода;
по показателю "Количество рассмотренных жалоб" (строка 12) - количество жалоб субъектов кредитных историй, рассмотренных бюро кредитных историй в течение отчетного периода;
по показателю "Количество жалоб, в результате рассмотрения которых выявлены нарушения со стороны бюро кредитных историй" (строка 13) - количество жалоб, в результате рассмотрения которых в течение отчетного периода выявлены нарушения со стороны бюро кредитных историй.
Значения, указанные по показателям строк 10 - 13, отражаются в разрезе значений группы аналитических признаков "Код жалобы".
Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета"
1. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" (далее - форма 0420757) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей по состоянию на 1 октября года, предшествующего году применения значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета (далее - отчетная дата), с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. По показателям "Вид кредитного отчета (показатель i)" (строка 1), "Стоимость предоставления одного кредитного отчета (величина абонентской платы) (показатель Pi)" (строка 3), "Количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы" (строка 4), "Количество фактически предоставленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за шесть месяцев, предшествующих отчетной дате (показатель Vi)" (строка 5) отчетности по форме 0420757 указывается информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - Федеральный закон "О кредитных историях").
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
По показателю "Способ определения стоимости предоставления кредитного отчета" (строка 2) указывается применяемый бюро кредитных историй способ определения стоимости предоставления кредитного отчета (недифференцированный (единый) тариф, дифференцированный тариф или абонентская плата), информация о котором предоставляется бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона "О кредитных историях".
В случае использования бюро кредитных историй иного способа определения стоимости предоставления кредитного отчета по показателю строки 2 отчетности по форме 0420757 указывается наименование методики расчета значения стоимости предоставления вида кредитного отчета.
По показателю "Иная информация" (строка 6) указывается иная информация (в том числе может быть указано количество случаев бесплатного предоставления кредитного отчета). В случае предоставления бюро кредитных историй пользователям кредитных историй кредитных отчетов (по однократному запросу, содержащему информацию о согласии субъекта кредитной истории, предусмотренном частью 9 статьи 6 Федерального закона "О кредитных историях" <1> в рамках оказания услуг по информированию пользователей кредитных историй об изменениях в кредитной истории субъекта кредитной истории в пределах срока действия указанного согласия по показателю строки 6 отчетности по форме 0420757 указывается значение "мониторинг".
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
Значение показателя "Количество видов кредитных отчетов (показатель m)" (строка 7) должно соответствовать количеству значений показателей по строке 3 отчетности по форме 0420757.
Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
<2> Нестандартная или чрезвычайная ситуация.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" (далее - форма 0420758) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В отчетности по форме 0420758 указываются следующие сведения о прерывании деятельности по предоставлению бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг (далее - услуги):
по показателю "Услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению" (строка 1) - услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению, в соответствии со значениями показателей, предусмотренных частью III настоящего приложения. В случае если по показателю строки 1 отчетности по форме 0420758 указывается значение "Иное", бюро кредитных историй должно указать по показателю "Примечание" (строка 7) отчетности по форме 0420758 конкретные виды услуг, недоступные контрагентам бюро кредитных историй, указанным по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2);
по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2) - затронутые сбоем контрагенты бюро кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части III настоящего приложения;
по показателям "Дата и время прерывания деятельности" (строка 3)", "Дата и время восстановления деятельности" (строка 4) - сведения соответственно о дате и времени (по московскому времени) начала прерывания и восстановления деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй. Время указывается в часах, минутах и секундах;
по показателю "Продолжительность прерывания деятельности, в секундах" (строка 5) - продолжительность прерывания деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу;
по показателю "Отказ (дефект, повреждение), вызванный НЧС" (строка 6) - значение "1", в случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией. В случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг не вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией, показатель по строке 6 отчетности по форме 0420758 не заполняется.
Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"
Месячная
(На нерегулярной основе)
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) составляется квалифицированным бюро кредитных историй (далее - отчитывающееся квалифицированное бюро):
на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца;
в случае выявления факта непредоставления отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений для формирования сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории (далее - необходимые сведения) другим квалифицированным бюро кредитных историй (далее - запрашиваемое квалифицированное бюро) в порядке, установленном на основании части 3 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - Федеральный закон "О кредитных историях").
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
Отчетность по форме 0420759 составляется посредством формирования предусмотренных в ней показателей с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В отчетности по форме 0420759 указываются сведения о непредоставлении отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений:
по показателю "Полное наименование" (строка 1) - полное наименование запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях" <1>;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2014, N 26, ст. 3395.
по показателю "Номер квалифицированного бюро кредитных историй" (строка 2) - номер запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях";
по показателю "Время запроса сведений" (строка 3) - время направления (по московскому времени) отчитывающимся квалифицированным бюро запроса о предоставлении необходимых сведений запрашиваемому квалифицированному бюро (далее - запрос). Время указывается в часах, минутах и секундах;
по показателю "Время ожидания сведений" (строка 4) - время ожидания отчитывающимся квалифицированным бюро предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений с момента направления отчитывающимся квалифицированным бюро запроса до момента предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений. Время указывается в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу. В случае непредоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений по запросу отчитывающегося квалифицированного бюро в течение 1,6 часа с момента истечения срока предоставления необходимых сведений по показателю строки 4 отчетности по форме 0420759 указывается значение "0";
по показателю "Дата нарушения срока предоставления сведений" (строка 5) - дата нарушения срока предоставления необходимых сведений запрашиваемым квалифицированным бюро отчитывающемуся квалифицированному бюро.
3. В отчетности по форме 0420759 отдельно указываются сведения о каждом субъекте кредитной истории, необходимые сведения о котором были запрошены отчитывающимся квалифицированным бюро и предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро с нарушением срока представления необходимых сведений или не были предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро.
Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств"
Квартальная
(На нерегулярной основе)
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств"
1. Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию:
бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным (далее - заявление) - на дату, отстоящую не более чем на 15 календарных дней от даты подачи бюро кредитных историй в Банк России заявления;
квалифицированным бюро кредитных историй за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно в разбивке по месяцам отчетного периода.
2. По показателям "Уставный капитал" (строка 1), "Резервный капитал" (строка 2), "Добавочный капитал" (строка 3), "Нераспределенная прибыль" (строка 4), "Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал" (строка 5), "Стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)" (строка 6), "Непокрытый убыток" (строка 7), "Нематериальные активы (не относящиеся к деятельности бюро кредитных историй, связанной с предоставлением услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитных отчетов и услуг, по предоставлению сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй пользователям кредитных историй)" (строка 8), "Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность за вычетом оценочных резервов, сформированных под обесценение данной задолженности" (строка 9), "Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым убыткам" (строка 10), "Субординированные займы предоставленные (приобретенные субординированные облигационные займы, размещенные субординированные депозиты), оцениваемые по справедливой стоимости с учетом переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость размещенных денежных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, за вычетом сформированных резервов под обесценение, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки" (строка 11) указывается сумма (остаток) в единицах валюты Российской Федерации на основании данных бухгалтерского учета, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности.
3. По показателю "Собственные средства" (строка 12) указывается размер собственных средств бюро кредитных историй, определенный бюро кредитных историй в соответствии с методикой определения размера собственных средств бюро кредитных историй, предусмотренной пунктом 2 части 1 статьи 15.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1>.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
4. Значение показателя "Собственные средства" (строка 12) должно определяться бюро кредитных историй путем суммирования значений показателей по строкам 1 - 4 отчетности по форме 0420760 и исключения из указанной суммы значений показателей по строкам 5 - 11 отчетности по форме 0420760.
В случае исключения бюро кредитных историй из расчета размера собственных средств источников (их части), сформированных с использованием денежных средств и (или) иного имущества (далее - имущество), источником которого явилось имущество, предоставленное самим бюро кредитных историй прямым или косвенным (через третьих лиц) образом, и (или) имущество, предоставленное другими лицами, в случае если бюро кредитных историй прямо или косвенно (через третьих лиц) приняло на себя риски (опасность) понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества, бюро кредитных историй должно приложить к отчетности по форме 0420760 сведения о каждом исключенном источнике, с указанием его наименования и суммы.
Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В отчетности по форме 0420761 указываются все балансовые и внебалансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета бюро кредитных историй, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись (в случае если входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю).
Результаты отражения в бухгалтерском учете бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода" <1> (далее - корректирующие события), включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420761, содержащую показатели "Оборот по дебету счета второго порядка" (строка 1) и "Оборот по кредиту счета второго порядка" (строка 2) по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.
<1> Зарегистрировано Минюстом России 22 января 2016 года, регистрационный N 40722, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 ноября 2016 года N 4221-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2016 года, регистрационный N 44854).
3. По каждому счету второго порядка указываются:
входящие остатки на начало отчетного периода;
обороты за отчетный период по дебету;
обороты за отчетный период по кредиту;
исходящие остатки на конец отчетного периода.
4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:
по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в рублях;
по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1> (далее - официальный курс Банка России), или по учетным ценам на аффинированные драгоценные металлы, установленным Банком России в соответствии с пунктами 1 и 2 Указания Банка России от 28 мая 2003 года N 1283-У "О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы" <2>;
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 19 июня 2003 года, регистрационный N 4759, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 9 апреля 2008 года N 1993-У (зарегистрировано Минюстом России 22 апреля 2008 года, регистрационный N 11567), от 27 декабря 2011 года N 2765-У (зарегистрировано Минюстом России 17 января 2012 года, регистрационный N 22926).
итого - в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России.
5. В отчетности по форме 0420761 аналитический признак "Номер счета второго порядка" указывается в формате "NNNNN", где NNNNN - номер счета второго порядка, определенный в соответствии с пунктом 2 настоящего Порядка.
Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"
Месячная
(Квартальная)
(На нерегулярной основе)
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420762 "Реестр контрагентов"
1. Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов" (далее - форма 0420762) составляется бюро кредитных историй одновременно с составлением отчетности по формам 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) (кроме раздела V "Сведения о договорах об оказании информационных услуг, заключенных с источниками формирования кредитных историй" (далее - раздел V) отчетности по форме 0420754), 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) (кроме раздела VII "Сведения о договорах об оказании информационных услуг, заключенных с пользователями кредитных историй" (далее - раздел VII) отчетности по форме 0420755), 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756), квалифицированным бюро кредитных историй одновременно с составлением отчетности по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) посредством формирования предусмотренных в ней показателей с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В отчетности по форме 0420762 указываются следующие сведения о лицах, указанных в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), направивших запрос о предоставлении кредитного отчета (далее - лицо, запросившее кредитный отчет), источниках формирования кредитных историй, пользователях и субъектах кредитных историй, указанных бюро кредитных историй в отчетности по форме 0420754 (кроме раздела V), форме 0420755 (кроме раздела VII), форме 0420756 и квалифицированным бюро кредитных историй в отчетности по форме 0420759 (далее - контрагенты):
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
по показателю "Полное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование контрагента - юридического лица;
по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 2) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) контрагента - юридического лица - резидента в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);
по показателям "Фамилия" (строка 3), "Имя" (строка 4) и "Отчество (при наличии)" (строка 5) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя);
по показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 6) - для контрагента - физического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);
по показателю "Дата рождения" (строка 7), "Серия документа, удостоверяющего личность" (строка 8) и "Номер документа, удостоверяющего личность" (строка 9) - соответственно дата рождения, серия и номер документа, удостоверяющего личность контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) - субъекта кредитной истории, указанного по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента".
3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 10) для контрагентов - физических и юридических лиц - резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН).
4. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или иностранного гражданина (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) или его аналог в стране регистрации (Tax Identification Number) (TIN)" (строка 11) для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или иностранного гражданина (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) или его аналог в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), в случае отсутствия TIN - регистрационный номер в стране регистрации.
5. По показателю "Источник формирования кредитных историй" (строка 13) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754 и (или) отчетности по форме 0420756 указаны сведения о контрагенте - источнике формирования кредитных историй.
6. По показателю "Пользователь кредитной истории, лицо, запросившее кредитный отчет" (строка 14) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420755 указаны сведения о контрагенте - пользователе кредитной истории и (или) лице, запросившем кредитный отчет.
7. По показателю "Субъект кредитной истории, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754, и (или) по форме 0420755, и (или) по форме 0420756, и (или) по форме 0420759 указаны сведения о контрагенте - субъекте кредитной истории, опекуне (попечителе) физического лица - субъекта кредитной истории, ином законном представителе физического лица - субъекта кредитной истории либо представителе физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме. В ином случае значение показателя "Субъект кредитной истории, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) не указывается.
8. По показателю "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) указывается тип организации - источника формирования кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части III настоящего приложения. В случае если тип организации - источника формирования кредитных историй в значениях показателей части III настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) не указывается.
9. По показателю "Тип организации - пользователя кредитной истории, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) указывается тип организации - пользователя кредитной истории, лица, запросившего кредитный отчет, в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части III настоящего приложения. В случае если тип организации - пользователя кредитной истории, лица, запросившего кредитный отчет, в значениях показателей части III настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - пользователя кредитной истории, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) не указывается.
10. Показатели отчетности по форме 0420762 указываются по группе аналитических признаков "Идентификатор контрагента", значения которых формируются с учетом следующего.
При формировании значения идентификатора контрагента, позволяющего выделить одного контрагента из других контрагентов бюро кредитных историй, бюро кредитных историй должно указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания) для контрагента - юридического лица:
резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), ИНН и ОГРН (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 10 нулей, в случае отсутствия ОГРН - 13 нулей);
нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 3 нуля, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").
В коде нерезидента, позволяющем выделить одного нерезидента из других нерезидентов, бюро кредитных историй должно привести аббревиатуру "КН" и порядковый номер нерезидента, присвоенный ему бюро кредитных историй и состоящий из четырех цифр. Порядковые номера контрагентов - юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами, у которых отсутствуют TIN и регистрационный номер в стране регистрации, должны присваиваться начиная с номера 0001. При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же нерезиденту, должен указываться один и тот же код нерезидента;
для контрагента - индивидуального предпринимателя - резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРНИП (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия ОГРНИП - 15 нулей);
для контрагента - физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия СНИЛС указывается "000-000-00000");
для физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) - нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 5 нулей, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").
После указанных характеристик в целях обеспечения идентификации контрагента по решению бюро кредитных историй значение идентификатора контрагента дополняется характеристикой, являющейся, по решению бюро кредитных историй, существенной и относящейся к конкретному контрагенту (в том числе может быть указано: наименование юридического лица, серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица (указываются без пробелов), фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица (указываются без пробелов).
В качестве разделителя характеристик идентификатора контрагента используется знак "_".
При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же контрагенту, должен быть указан один и тот же идентификатор контрагента. Изменение значения идентификатора контрагента осуществляется в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора контрагента.
Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"
1. Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально нарастающим итогом (за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) с начала календарного года по состоянию на последний календарный день квартала включительно (далее - отчетный период) с учетом пунктов 3, 7 - 15 приложения 2 к настоящему Указанию.
2. В отчетности по форме 0420763 отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) бюро кредитных историй.
3. Показатели отчетности по форме 0420763 формируются бюро кредитных историй в разрезе символов доходов и расходов отчета о финансовых результатах для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций" <1> (далее - Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П; для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями" <1> (далее - Положение Банка России N 612-П), в соответствии с приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.
<1> Зарегистрировано Минюстом России 9 октября 2015 года, регистрационный N 39282, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 мая 2016 года N 4022-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июня 2016 года, регистрационный N 42473), от 7 ноября 2016 года N 4178-У (зарегистрировано Минюстом России 20 декабря 2016 года, регистрационный N 44832), от 25 сентября 2017 года N 4541-У (зарегистрировано Минюстом России 13 ноября 2017 года, регистрационный N 48865), от 22 марта 2018 года N 4746-У (зарегистрировано Минюстом России 13 апреля 2018 года, регистрационный N 50764), от 21 июня 2021 года N 5823-У (зарегистрировано Минюстом России 22 июля 2021 года, регистрационный N 64338), от 14 сентября 2022 года N 6237-У (зарегистрировано Минюстом России 19 октября 2022 года, регистрационный N 70620).
<1> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49203, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 18 декабря 2018 года N 5021-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2019 года, регистрационный N 53337), от 22 мая 2019 года N 5149-У (зарегистрировано Минюстом России 17 июня 2019 года, регистрационный N 54943), от 14 сентября 2020 года N 5545-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2020 года, регистрационный N 60759), от 10 ноября 2020 года N 5617-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61382), от 19 августа 2021 года N 5894-У (зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2021 года, регистрационный N 65120).
Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода" <2> (далее - корректирующие события) включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420763, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 22 января 2016 года, регистрационный N 40722, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 ноября 2016 года N 4221-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2016 года, регистрационный N 44854).
4. По аналитическим признакам группы аналитических признаков "Номер счета второго порядка и номер символа отчета о финансовых результатах" указываются номер символа отчета о финансовых результатах и соответствующий ему номер счета бухгалтерского учета второго порядка в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П и приложением 2 к Положению Банка России N 612-П в формате "XXXXX.YYYYY", где XXXXX - номер счета бухгалтерского учета второго порядка (в случае если для символа отчета о финансовых результатах номер счета бухгалтерского учета второго порядка не предусмотрен, указывается "00000"), YYYYY - номер символа отчета о финансовых результатах.
5. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат" приложения 3 к Положению Банка России N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России N 487-П), или символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:
сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях;
сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1>, или по учетным ценам на аффинированные драгоценные металлы, установленным Банком России в соответствии с пунктами 1 и 2 Указания Банка России от 28 мая 2003 года N 1283-У "О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы" <2>.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 19 июня 2003 года, регистрационный N 4759, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 9 апреля 2008 года N 1993-У (зарегистрировано Минюстом России 22 апреля 2008 года, регистрационный N 11567), от 27 декабря 2011 года N 2765-У (зарегистрировано Минюстом России 17 января 2012 года, регистрационный N 22926).
По символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат" приложения 3 к Положению Банка России N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России N 487-П), или символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами.
Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй
Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"
Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"
Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"
<1> Центральный каталог кредитных историй.
<1> Центральный каталог кредитных историй.
<2> Центральный каталог кредитных историй.
Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"
<1> Центральный каталог кредитных историй.
Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"
Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"
Часть III. Значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй
Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"
Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"
Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"
| Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Раздел IV. Сведения об аннулированных кредитных историях | |||
| 1 | Основание аннулирования кредитной истории | bki-dic:OsnAnKredIstEnumerator | |
| 1.1 | Кредитные истории, аннулированные на основании обращения источника формирования кредитной истории, получившего копию акта Банка России о проведении контрольного мероприятия, предусмотренного частями 4 и 8 статьи 73.1-1 и частями 7 и 10 статьи 76.5 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <3>, в случае если в рамках проведения такого контрольного мероприятия совершены действия, информация о которых подлежит направлению в бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1> (далее - Федеральный закон N 218-ФЗ) | mem-int:KredIstAnNaOsnObrIstFormKrIstMember | |
| 1.2 | Кредитные истории, аннулированные на основании решения суда, вступившего в силу | intKredIstAnNaOsnReshSudaVstupVSiluMember | |
| 1.3 | Кредитные истории, аннулированные по истечении 7 лет со дня последнего изменения информации, содержащейся в записи в кредитной истории | mem-int:KredIstAnPoIst7LetSoDnyaPoslIzmInfMember | |
| 1.4 | Кредитные истории, аннулированные по результатам рассмотрения указанного в части 3 статьи 8 Федерального закона N 218-ФЗ <2> заявления субъекта кредитной истории, в случае если по результатам рассмотрения такого заявления принято решение о полном оспаривании информации, содержащейся в его кредитной истории | mem-int:KredIstAnPoRezRasZayavlSubKredIstMember | |
| 1.5 | Кредитные истории, аннулированные на основании обращения источника формирования кредитной истории в случаях, установленных частью 7 статьи 5 Федерального закона N 218-ФЗ <3> | mem-int:KredIstAnNaOsnObrIstFormKredIstVSluchUstFZMember | |
<1> Подпункт 13 пункта 8 Положения о Федеральной службе по техническому и экспортному контролю, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 16 августа 2004 года N 1085 "Вопросы Федеральной службы по техническому и экспортному контролю" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3541; 2017, N 48, ст. 7198).
<2> Подпункт 21 пункта 9 Положения о Федеральной службе безопасности Российской Федерации, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 11 августа 2003 года N 960 "Вопросы Федеральной службы безопасности Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 33, ст. 3254; 2021, N 23, ст. 4037).
<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084; 2018, N 31, ст. 4852.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2022, N 13, ст. 1960.
<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061.
Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"
<1> Центральный каталог кредитных историй.
Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"
<1> Нестандартная или чрезвычайная ситуация.
<1> Пункт 4 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061), пункт 1 Положения о Федеральной службе судебных приставов, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13 октября 2004 года N 1316 "Вопросы Федеральной службы судебных приставов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 42, ст. 4111; 2016, N 51, ст. 7357.).
<1> Пункт 5 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2011, N 49, ст. 7067; 2020, N 31, ст. 5061), пункт 1 Положения о Федеральной службе судебных приставов, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13 октября 2004 года N 1316 "Вопросы Федеральной службы судебных приставов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 42, ст. 4111; 2016, N 51, ст. 7357).
Часть IV. Сопроводительная информация к отчетности бюро кредитных историй
Сопроводительная информация к отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Полное фирменное наименование | nfo-dic:PolnFirmNaim | |
| 2 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | nfo-dic:INN | |
| 3 | Фактический адрес | nfo-dic:FaktAdr | |
| 4 | Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" | bki-dic:PolozhenieBRPrimVCzelPredstODREnumerator | |
| 5 | Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД <1> | nfo-dic:OtsutstvDannyxEnumerator | |
| 5.1 | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis | |
| 6 | Отчетная форма по ОКУД <1> | bki-dic:OKUDEnumerator | |
| 6.1 | Идентификатор строки | dim-int:ID_strokiTaxis | |
| 7 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности | nfo-dic:FIOLiczaOtvZaPrOblast | |
| 7.1 | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis | |
| 8 | Должность | nfo-dic:Dolzhnost | |
| 8.1 | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis | |
| 9 | Номер телефона | nfo-dic:Telefon | |
| 9.1 | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis | |
| 10 | Адрес электронной почты | nfo-dic:Adres_Elektr_Pochty | |
| 10.1 | Предметная область отчетности | dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis | |
| 11 | Должность должностного лица, подписавшего отчетность | nfo-dic:DolzhDLPodpOtch | |
| 12 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность | nfo-dic:FIOLiczaPodpisOtch |
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Значения показателей для формирования показателей сопроводительной информации к отчетности
| Номер строки | Наименование показателя | Значение показателя | Код показателя, значения показателя |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" | bki-dic:PolozhenieBRPrimVCzelPredstODREnumerator | |
| 1.1 | Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций" <1> | mem-int:Polozhenie487PMember | |
| 1.2 | Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями" <2> | mem-int:Polozhenie612PMember | |
| 2 | Отчетная форма по ОКУД <1> | bki-dic:OKUDEnumerator | |
| 2.1 | 0420751 (Раздел I) | mem-int:OKUD0420751_R1Member | |
| 2.2 | 0420751 (Раздел II) | mem-int:OKUD0420751_R2Member | |
| 2.3 | 0420751 (Раздел III) | mem-int:OKUD0420751_R3Member | |
| 2.4 | 0420751 (Раздел IV) | mem-int:OKUD0420751_R4Member | |
| 2.5 | 0420753 | mem-int:OKUD0420753Member | |
| 2.6 | 0420754 | mem-int:OKUD0420754Member | |
| 2.7 | 0420755 | mem-int:OKUD0420755Member | |
| 2.8 | 0420756 | mem-int:OKUD0420756Member | |
| 2.9 | 0420757 | mem-int:OKUD0420757Member | |
| 2.10 | 0420758 | mem-int:OKUD0420758Member | |
| 2.11 | 0420759 | mem-int:OKUD0420759Member | |
| 2.12 | 0420760 | mem-int:OKUD0420760Member | |
| 2.13 | 0420761 | mem-int:OKUD0420761Member | |
| 2.14 | 0420761 (спод) | rnern-int:OKUD0420761_SPODMember | |
| 2.15 | 0420762 | mem-int:OKUD0420762Member | |
| 2.16 | 0420763 | mem-int:OKUD0420763Member | |
| 2.17 | 0420763 (спод) | mem-int:OKUD0420763_SPODMember | |
| 3 | Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД | nfo-dic:OtsutstvDannyxEnumerator | |
| 3.1 | Значения показателей отсутствуют в отчете | mem-int:ZnachPokOtsMember |
<1> Зарегистрировано Минюстом России 9 октября 2015 года, регистрационный N 39282, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 мая 2016 года N 4022-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июня 2016 года, регистрационный N 42473), от 7 ноября 2016 года N 4178-У (зарегистрировано Минюстом России 20 декабря 2016 года, регистрационный N 44832), от 25 сентября 2017 года N 4541-У (зарегистрировано Минюстом России 13 ноября 2017 года, регистрационный N 48865), от 22 марта 2018 года N 4746-У (зарегистрировано Минюстом России 13 апреля 2018 года, регистрационный N 50764), от 21 июня 2021 года N 5823-У (зарегистрировано Минюстом России 22 июля 2021 года, регистрационный N 64338).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49203, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 18 декабря 2018 года N 5021-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2019 года, регистрационный N 53337), от 22 мая 2019 года N 5149-У (зарегистрировано Минюстом России 17 июня 2019 года, регистрационный N 54943), от 14 сентября 2020 года N 5545-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2020 года, регистрационный N 60759), от 10 ноября 2020 года N 5617-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61382), от 19 августа 2021 года N 5894-У (зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2021 года, регистрационный N 65120).
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Порядок составления сопроводительной информации к отчетности
1. По показателю "Полное фирменное наименование" указывается полное фирменное наименование бюро кредитных историй в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1>.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2014, N 26, ст. 3395.
2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) бюро кредитных историй.
3. По показателю "Фактический адрес" указывается адрес фактического места нахождения бюро кредитных историй, определяемый основным местом ведения деятельности бюро кредитных историй.
4. По показателю "Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" указывается значение "Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций" или "Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", применяемое бюро кредитных историй при составлении отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй", в случае необходимости представления в Банк России указанного отчета.
5. По показателю "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" в отношении форм отчетности, требования по составлению всех или части показателей которых распространяются на бюро кредитных историй и по всем показателям которых у бюро кредитных историй отсутствуют значения, указывается "Значения показателей отсутствуют в отчете".
В отношении форм отчетности, по которым у бюро кредитных историй заполнены все или часть значений показателей, показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" не заполняется.
6. По показателю "Отчетная форма по ОКУД" указывается код формы по ОКУД, в отношении которой заполняется показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД".
7. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности", "Должность", "Номер телефона" и "Адрес электронной почты" указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), должность, номер телефона и адрес электронной почты должностного лица, ответственного за предметную область отчетности бюро кредитных историй.
8. По показателям "Должность должностного лица, подписавшего отчетность" и "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность" указываются соответственно должность и фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, подписавшего отчетность.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 27 сентября 2022 года N 6267-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"
ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ
1. Отчетность бюро кредитных историй (далее - отчетность) представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью единоличного исполнительного органа бюро кредитных историй либо уполномоченного им лица, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, определенным на основании частей 1 и 8 статьи 76.9-11 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1>.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2021, N 27, ст. 5187.
2. Отчетность бюро кредитных историй формируется в файлы в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" <2>.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2021 года, регистрационный N 65799, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6276-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2023 года, регистрационный N 71996).
Отчетность бюро кредитных историй, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл, за исключением представляемых в форме отдельных файлов отчетности по следующим формам:
отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) за январь, февраль, апрель, май, июль, август, октябрь и ноябрь вместе с отчетностью по форме 0420762 "Реестр контрагентов" (далее - форма 0420762) и отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" за январь, февраль, апрель, май, июль, август, октябрь и ноябрь;
разделы V отчетности по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) за каждый календарный месяц и VII отчетности по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) за каждый календарный месяц;
отчетность по формам 0420754 (за исключением раздела V) за каждый квартал, 0420755 (за исключением разделов V и VII) за каждый квартал, 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) за каждый квартал и отчетность по форме 0420759 за март, июнь, сентябрь и декабрь вместе с отчетностью по форме 0420762;
раздел V отчетности по форме 0420755 за каждый квартал вместе с отчетностью по форме 0420762;
отчетность по формам 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) за каждый квартал, 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" (далее - форма 0420753) за каждый квартал, 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) за каждый квартал, составляемая квалифицированным бюро кредитных историй отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760) за каждый квартал, отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год, а также отчетность по форме 0420758 за март, июнь, сентябрь и декабрь.
3. Бюро кредитных историй должно представлять в Банк России отчетность в виде показателей отчетности (графа 2 "Наименование показателя" части I приложения 1 к настоящему Указанию) в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 "Наименование группы аналитических признаков" части I приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателям.
Бюро кредитных историй при представлении отчетности должно использовать группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части II приложения 1 к настоящему Указанию, и значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части III приложения 1 к настоящему Указанию.
Для каждого показателя отчетности, каждой группы аналитических признаков и каждого аналитического признака бюро кредитных историй должно указывать отдельный код (графа 4 "Код показателя, группы аналитических признаков" части I, графа 4 "Код группы аналитических признаков, аналитического признака" части II и графа 4 "Код показателя, значения показателя" части III приложения 1 к настоящему Указанию), позволяющий однозначно выделить один показатель, одно значение показателя, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, значений показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.
В каждый файл отчетности бюро кредитных историй должно включать сопроводительную информацию, составленную в соответствии с частью IV приложения 1 к настоящему Указанию.
4. Отчетность представляется бюро кредитных историй в Банк России в следующие сроки:
4.1. Разделы I, III и IV отчетности по форме 0420751 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала;
раздел II отчетности по форме 0420751 - не позднее 5 рабочих дней после:
даты заключения договора с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;
даты заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;
даты получения аудиторского заключения.
В случае если раздел II отчетности по форме 0420751 представляется при получении бюро кредитных историй аудиторского заключения, к разделу II отчетности по форме 0420751 должно прилагаться полученное аудиторское заключение в электронной форме в виде электронного образа (аудиторское заключение на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов).
В случае изменения сведений, содержащихся в разделе II отчетности по форме 0420751, которые не потребовали заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности, раздел II отчетности по форме 0420751 представляется в течение 15 календарных дней со дня, когда бюро кредитных историй стало известно об указанных изменениях.
4.2. Отчетность по форме 0420753 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
4.3. Разделы I - IV отчетности по форме 0420754 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
Раздел V отчетности по форме 0420754 - ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца.
4.4. Разделы I - VI отчетности по форме 0420755 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
Раздел VII отчетности по форме 0420755 - ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца.
4.5. Отчетность по форме 0420756 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
4.6. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" - ежегодно не позднее 10 октября года, предшествующего году применения среднерыночного значения стоимости кредитного отчета.
4.7. Отчетность по форме 0420758 - ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца.
4.8. Отчетность по форме 0420759:
ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца;
не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления нарушения.
4.9. Отчетность по форме 0420760:
бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным, - не позднее 15 календарных дней со дня подачи в Банк России указанного заявления;
квалифицированным бюро кредитных историй - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
4.10. Отчетность по форме 0420761 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала в течение 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
Показатели "Оборот по дебету счета второго порядка" (строка 1) и "Оборот по кредиту счета второго порядка" (строка 2) отдельной отчетности по форме 0420761 по корректирующим событиям после окончания отчетного календарного года, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420761, - не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.
4.11. Отчетность по форме 0420763 - ежеквартально нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день квартала включительно в течение 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
Показатели отдельной отчетности по форме 0420763 по корректирующим событиям после окончания отчетного периода, содержащей показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода в результате отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода" <1>, - не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.
<1> Зарегистрировано Минюстом России 22 января 2016 года, регистрационный N 40722, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 ноября 2016 года N 4221-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2016 года, регистрационный N 44854).
5. В случае выявления бюро кредитных историй фактов представления в Банк России отчетности, содержащей неверные и (или) неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних 3 лет, исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений в отчетность.
В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным файлом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения в отчетности.
Исправление показателей отчетности, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности, осуществляется, в случае если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности.
6. В случае если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации <1>, окончание срока представления отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127.
7. Значения показателей в отчетности бюро кредитных историй указываются следующим образом:
сумма в валюте Российской Федерации - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой;
количество отказов бюро кредитных историй в приеме сведений, количество запросов, полученных бюро кредитных историй, количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй, количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории, количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы, количество видов кредитных отчетов - в единицах;
количество фактически предоставленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за шесть месяцев, предшествующих отчетной дате (показатель Vi) - в штуках, в целых числах;
время (за исключением времени ожидания сведений отчитывающимся квалифицированным бюро предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений) - в часах, минутах и секундах;
время ожидания сведений отчитывающимся квалифицированным бюро предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений и продолжительность прерывания деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг - в секундах.
Округление осуществляется по математическим правилам.
Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.
Время указывается в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.
8. Понятия "резидент" и "нерезидент" для целей настоящего Указания определяются в соответствии с пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" <1>.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2018, N 32, ст. 5086; 2022, N 29, ст. 5320.
9. Для резидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).
При отсутствии ИНН у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, необходимо указывать 12 нулей.
ИНН юридических лиц указываются в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица). ИНН индивидуальных предпринимателей указываются в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).
Для нерезидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или его аналог в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации в случае отсутствия TIN. При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации показатель не заполняется.
10. Для резидентов, являющихся юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, в отчетности указывается соответственно тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии со свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (листом записи ЕГРИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, необходимо указывать 15 нулей.
Для нерезидентов показатели, содержащие ОГРН или ОГРНИП, не указываются.
11. Полное наименование иностранного юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) иностранного гражданина (в том числе индивидуального предпринимателя) указываются на английском языке (если не применимо - на русском языке или в латинской транслитерации).
12. Код страны регистрации указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ):
для физического лица - трехзначный цифровой код страны по ОКСМ, гражданином (подданным) которой является физическое лицо. В случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо;
для юридического лица - трехзначный цифровой код страны по ОКСМ, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо.
В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация.
В случае если юридическое лицо является международной компанией, зарегистрированной в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" <1>, указывается код "996".
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2022, N 13, ст. 1961.
Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".
13. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют - трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-").
14. При указании адресов юридических лиц, их обособленных подразделений, физических лиц на территории Российской Федерации используется определенная последовательность написания адреса, соответствующая последовательности адресообразующих элементов в структуре адреса, предусмотренной пунктом 44 Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 19 ноября 2014 года N 1221 <1>. Адресообразующие элементы указываются через запятую с отступом (пробелом) после запятой.
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 48, ст. 6861; 2021, N 49, ст. 8247.
15. Для представления отчетности бюро кредитных историй должно использовать следующую таблицу группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах:
Таблица группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 27 сентября 2022 года N 6267-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"
ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПРИЛОЖЕНИЕМ 1 К УКАЗАНИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 9 ИЮЛЯ 2021 ГОДА N 5851-У "О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ", И БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ ПРИЛОЖЕНИЕМ 2 К УКАЗАНИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 9 ИЮЛЯ 2021 ГОДА N 5851-У "О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ"
1. Отчетность бюро кредитных историй, предусмотренная приложением 1 к Указанию Банка России от 9 июля 2021 года N 5851-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй" <1> (далее - Указание Банка России N 5851-У) и приведенная в пунктах 3.1 - 3.12 настоящего приложения, а также годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, предусмотренная приложением 2 к Указанию Банка России N 5851-У, представляется в Банк России в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, определенным Банком России на основании частей 1 и 8 статьи 76.9-11 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1>.
<1> Зарегистрировано Минюстом России 2 сентября 2021 года, регистрационный N 64856, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 марта 2022 года N 6105-У (зарегистрировано Минюстом России 14 июля 2022 года, регистрационный N 69281).
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2021, N 27, ст. 5187.
2. Отчетность бюро кредитных историй и бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй (далее при совместном упоминании - отчетность), для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" <2>.
<2> Зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2021 года, регистрационный N 65799, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6276-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2023 года, регистрационный N 71996).
В каждый файл отчетности бюро кредитных историй должно включать сопроводительную информацию, составленную в соответствии с приложением 3 к Указанию Банка России N 5851-У.
3. Отчетность бюро кредитных историй в виде показателей представляется бюро кредитных историй в Банк России в следующие сроки:
3.1. Разделы II, IV и V отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) - за первый квартал 2023 года не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
Раздел III отчетности по форме 0420751 - не позднее 5 рабочих дней после:
даты заключения договора с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;
даты заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;
даты получения аудиторского заключения.
При представлении раздела III отчетности по форме 0420751 после получения бюро кредитных историй аудиторского заключения к разделу III отчетности по форме 0420751 должно прилагаться полученное аудиторское заключение в электронной форме в виде электронного образа (аудиторское заключение на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов).
В случае изменения сведений, содержащихся в разделе III отчетности по форме 0420751, которые не потребовали заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности, раздел III отчетности по форме 0420751 представляется в течение 15 календарных дней со дня, когда бюро кредитных историй стало известно об указанных изменениях.
3.2. Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" за первый квартал 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.3. Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) за первый квартал 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.4. Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) за первый квартал 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.5. Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) за первый квартал 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.6. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" за 2022 год, - не позднее 10 октября 2023 года, предшествующего году применения среднерыночного значения стоимости кредитного отчета.
3.7. Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" за март 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании марта 2023 года.
3.8. Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759):
за март 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании марта 2023 года;
не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления нарушения.
3.9. Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760):
бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным, - не позднее 15 календарных дней со дня подачи в Банк России указанного заявления;
квалифицированным бюро кредитных историй за первый квартал 2023 года - не позднее 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.10. Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) за первый квартал 2023 года - в течение 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
3.11. Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов" представляется в Банк России вместе с показателями отчетности по форме 0420754, показателями отчетности по форме 0420755, показателями отчетности по форме 0420756, показателями отчетности по форме 0420759.
3.12. Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) за первый квартал 2023 года - в течение 15 рабочих дней по окончании первого квартала 2023 года.
4. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй за 2022 год - не позднее 15 рабочих дней по окончании второго квартала 2023 года.
5. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность квалифицированного бюро кредитных историй за 2022 год - не позднее 15 рабочих дней по окончании второго квартала 2023 года.