Указание ЦБ РФ от 24.10.97 N 7-У

"О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (часть 2. Приложение 1. Формы N 501-904. Приложения 2-4.)
Редакция от 11.04.2002 — Документ утратил силу, см. «Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1377-У»
Показать изменения

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 24 октября 1997 г. N 7-У

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(ЧАСТЬ 2. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ФОРМЫ N 501-904. ПРИЛОЖЕНИЯ 2-4.)

(ЧАСТЬ 1. Приложение 1. Формы 101-402) включена в систему отдельным документом. (в ред. - Указаний ЦБ РФ от 07.06.2000 N 799-У, от 30.11.2000 N 858-У, от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 09.01.2002 N 1090-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Указанием ЦБ РФ от 07.06.2000 N 799-У данный документ был изложен в новой редакции.

По состоянию на 1 июня 2002 г.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409501

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВЕДЕНИЯ
О МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ДЕПОЗИТАХ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 501
Месячная

(тыс. руб.)
Наименование кредитной организации, получившей (предоставившей) кредит Регистрационный номер БИК Номер балансового счета Номер отдельного лицевого счета Остаток на начало месяца Обороты по счетам за отчетный месяц Остаток на конец месяца Дата погашения кредита Процентная ставка
            дебетовый кредитовый      
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
I. Сведения о предоставленных межбанковских кредитах и размещенных депозитах
                     
II. Сведения о полученных межбанковских кредитах и привлеченных депозитах
                     
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Сведения о межбанковских кредитах и депозитах

1. Отчет составляется и представляется в соответствии с письмом Банка России от 28 февраля 1997 г. N 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" (с учетом Приказа Банка России от 25 сентября 1997 г. N 02-414).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.

5. По кредитным организациям - резидентам:

в графе 2 указывается регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций;

в графе 3 указывается банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК РФ.

По кредитным организациям - нерезидентам:

в графе 2 указывается наименование страны нахождения кредитной организации - корреспондента;

в графе 3 - цифровой код страны в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24 мая 1995 г. N 262.

6. В графе 4 указывается номер балансового счета, на котором открыт отдельный лицевой счет:

в разделе 1 - кредитной организации - заемщику;

в разделе 2 - кредитной организации - кредитору.

7. В графе 5 проставляется номер отдельного лицевого счета, на котором ведется учет предоставленных и полученных межбанковских кредитов по каждому заемщику в отдельности. При этом имеется в виду лицевой счет банка, который составляет данный отчет.

8. В графах 6 - 9 данные приводятся в тысячах рублей без запятой и десятичных знаков.

В графе 10 указывается дата погашения кредита (формат даты - ГГГГММДД).

В графе 11 указывается процентная ставка по кредиту, депозиту (по дополнительному соглашению).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409601

Код
территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
(филиала)
Число
филиалов,
включенных
в отчет
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК  
           

ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
за _________________ г.

Наименование кредитной организации (филиала)  
Почтовый адрес  

Форма N 601
Месячная

I. Количество обменных пунктов, совершавших
валютно - обменные операции в отчетном периоде
 
II. Количество операционных касс, совершавших
валютно - обменные операции в отчетном периоде
 

Лист 2

(тыс. единиц соответствующей валюты)

N п/п Наименование показателя Доллар США Немецкая марка      
  1 2 3 4 5 ...
  Код валюты 840 276      
1 Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на начало месяца          
1.1 в том числе остаток наличной иностранной валюты          
2 Поступило наличной иностранной валюты, всего в том числе:          
2.1 куплено у физических лиц - нерезидентов          
2.2 куплено у физических лиц - резидентов          
2.3 ввезено банком в Российскую Федерацию          
2.4 куплено у банков - резидентов          
2.5 принято от физических лиц - нерезидентов для зачисления на валютные счета          
2.6 принято от физических лиц - резидентов для зачисления на валютные счета          
2.7 поступило по межфилиальному обороту          
2.8 прочие поступления наличной иностранной валюты          
3 Поступило платежных документов в иностранной валюте, всего в том числе:          
3.1 куплено у физических лиц - нерезидентов          
3.2 куплено у физических лиц - резидентов          
3.3 прочие поступления платежных документов          
4 Израсходовано наличной иностранной валюты, всего в том числе:          
4.1 продано физическим лицам - нерезидентам          
4.2 продано физическим лицам - резидентам          
4.3 вывезено банком из Российской Федерации          
4.4 продано банкам - резидентам          
4.5 выдано физическим лицам - нерезидентам со счетов          
4.6 выдано физическим лицам - резидентам со счетов          
4.7 израсходовано по межфилиальному обороту          
4.8 прочие расходования наличной иностранной валюты, всего          
4.8.1 из них: выдача командировочных средств          
5 Израсходовано платежных документов в иностранной валюте, всего в том числе:          
5.1 продано физическим лицам - нерезидентам          
5.2 продано физическим лицам - резидентам          
5.3 прочие расходования платежных документов          
6 Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец месяца          
6.1 в том числе остаток наличной иностранной валюты          
7 Принято на инкассо платежных документов, всего            
8 Сдано на инкассо платежных документов, всего            
9 Выведено неподлинной наличной валюты из обращения, всего            

Лист 3

СПРАВОЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

1. Поступление в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) наличной иностранной валюты

N п/ п Код валюты Наименование валюты Куплено банком тысяч единиц иностранной валюты Уплачено банком тысяч рублей Среднемесячный курс покупки ед. валюты Количество сделок по покупке, единиц Средний размер разовой сделки по покупке Принято для конверсии тысяч единиц валюты Количество операций по зачислению на счета физических лиц, единиц
                  нерезидентов резидентов
1 2 3 4 5 51 6 61 7 8 9
1 840 Доллар США                
2 276 Немецкая марка                
3 ... ..............                
4 ... ..............                
5 ... ..............                
  ... ..............                
    Итого по банку X   X   X X    

Лист 4

2. Расходование уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) наличной иностранной валюты

N п/ п Код валюты Наименование валюты Продано банком тысяч единиц иностранной валюты Получено банком тысяч рублей Среднемесячный курс продажи ед. валюты Количество сделок по продаже, единиц Средний размер разовой сделки по продаже Выдано по конверсии тысяч единиц валюты Количество операций по снятию со счетов физических лиц, единиц
                  нерезидентов резидентов
1 2 3 10 11 111 12 121 13 14 15
1 840 Доллар США                
2 276 Немецкая марка                
3 ... ..............                
4 ... ..............                
5 ... ..............                
  ... ..............                
    Итого по банку X   X   X X    
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
М.П.  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Общие положения

Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте по форме N 601 (далее - Отчет) вводится в целях получения Банком России от кредитных организаций информации об источниках поступления и направлениях расходования наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте.

В целях составления Отчета используются понятия: "наличная иностранная валюта", "платежные документы в иностранной валюте", "наличные рубли", "валютно - обменные операции", "Реестр" (наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли; наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли, и др.) - в значениях, установленных Инструкцией Банка России "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банками" N 27 от 27.02.95; "уполномоченные банки" - в значении банки и иные кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление операций с иностранной валютой; "пункт выдачи наличных", "банкомат", "эмитент" - в значениях, установленных Положением Банка России "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" N 23-П от 09.04.98. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

2. Порядок представления Отчета

Субъектами представления Отчета являются уполномоченные банки, а также их филиалы, имеющие право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и / или платежными документами в иностранной валюте (далее - филиал).

Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Уполномоченные банки, имеющие филиалы, представляют отчетность в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным. Отчетность уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает в себя два сводных отчета (консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку и сводный отчет по всем филиалам независимо от места их расположения) и отчеты филиалов, расположенных на одной территории с головным офисом банка (зарегистрированных в одном территориальном учреждении Банка России).

Филиалы уполномоченных банков, территориально расположенные отдельно от своих головных офисов (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Одновременно указанные данные представляются в головные офисы уполномоченных банков.

Сберегательный банк Российской Федерации представляет отчетность непосредственно в Департамент валютного регулирования Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.

Данные представляются в двух разрезах:

- консолидированные данные по банку;

- в территориальном разрезе по регионам Российской Федерации.

Отчетность по форме N 601, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России в установленном настоящим разделом порядке. При этом заполняются проставлением нулей только показатели "I" и "II" титульного листа и строка 1 графы 2 Листа 2 Отчета. Остальные графы и строки Отчета не заполняются. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Порядок заполнения Отчета

При оформлении титульного листа Отчета:

- все графы и строки титульного листа подлежат обязательному заполнению;

- в заголовочной части дополнительно к общепринятым показателям указываются число филиалов, включенных в отчет;

- в строке 1 "Количество обменных пунктов, совершавших валютно - обменные операции в отчетном периоде" указывается количество обменных пунктов уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), имеющих Свидетельство о регистрации и функционирующих без Свидетельства о регистрации, которые в отчетном периоде совершали валютно - обменные операции;

- в строке 2 "Количество операционных касс, совершавших валютно - обменные операции в отчетном периоде" указывается количество операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), которые в отчетном периоде совершали валютно - обменные операции.

Показатели, установленные формой Отчета, отражаются в разрезе тех видов иностранных валют, в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на начало или конец отчетного периода.

Данные указываются в тысячах единиц валюты с точностью до трех знаков после запятой.

В строке "Код валюты" по графам указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений).

В строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на начало отчетного месяца (сальдо на начало отчетного месяца по счетам 20202, 20203, 20206, 20207, 20208, 20209, 20210, 60308).

В строке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца.

В строке 2 указывается общая сумма поступлений наличной иностранной валюты за отчетный месяц. В строках 2.1 - 2.8 дается расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1 - 2.8 должна равняться значению показателя строки 2.

В строках 2.1 и 2.2 указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной или полученной для обмена (конверсии) у физических лиц (нерезидентов и резидентов), в соответствии с данными Реестров (Приложения 9, 15 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27).

В строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченными банками и зачисленной на счет "Касса кредитных организаций". Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.

В строке 2.4 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка, представляющего отчет, в результате совершения операций с другими банками - резидентами.

В строке 2.5 указывается сумма принятой от физических лиц - нерезидентов наличной иностранной валюты для зачисления на счета, а также принятой в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами.

В строке 2.6 указывается сумма принятой от физических лиц - резидентов наличной иностранной валюты для зачисления на счета, а также принятой в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами.

В строке 2.7 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей по межфилиальному обороту: подкрепление головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.

Обеспечение обменного пункта (операционной кассы) банка (филиала банка) авансом в наличной иностранной валюте, а также возврат остатков иностранной валюты из кассы обменного пункта (операционной кассы) в кассу банка (филиала) отражению в Отчете не подлежат.

В строке 2.8 указываются суммы прочих поступлений наличной иностранной валюты, в том числе:

- взимаемое в иностранной валюте комиссионное вознаграждение за совершение операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте;

- сумма возвращенных юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) средств, ранее снятых с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу, и не израсходованных полностью;

- сумма наличной иностранной валюты, зачисленной на текущие валютные счета юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России;

- зачисление в кассу уполномоченного банка иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию банком - нерезидентом для пополнения своего корреспондентского счета;

- зачисления в кассу уполномоченного банка денежных знаков, подлинность которых подтверждена соответствующими актами экспертизы;

- зачисления в кассу уполномоченного банка неплатежных денежных знаков иностранных государств, купленных за наличные рубли (Приложение 22 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

- зачисление на счета предприятий и общественных организаций взносов, спонсорской помощи и других благотворительных пожертвований;

- зачисление на счета предприятий, организаций выручки от реализации товаров (работ, услуг), полученной за пределами Российской Федерации;

- зачисление на счета юридических лиц - резидентов выручки от реализации товаров за иностранную валюту в магазинах беспошлинной торговли;

- зачисление сборов и пошлин, взимаемых в наличной валюте;

- наличная иностранная валюта, вносимая физическими лицами для осуществления неторговых переводов за границу;

- выручка от реализации платежных документов в иностранной валюте;

- другие поступления, разрешенные валютным законодательством.

В строке 3 указывается сумма покупки платежных документов в иностранной валюте у физических и юридических лиц.

В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы покупки платежных документов в иностранной валюте у физических лиц - резидентов и нерезидентов, в соответствии с данными Реестров (колонка 3 Приложений 10, 13 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27).

В строке 3.3 указываются прочие покупки и поступления платежных документов в кассу банка (филиала) (в том числе покупка ранее проданных дорожных чеков, не использованных клиентом для оплаты командировочных расходов за пределами России). Сумма показателей строк 3.1, 3.2 и 3.3 должна быть равна показателю строки 3.

Обеспечение обменного пункта банка (филиала банка) бланками платежных документов в иностранной валюте, возврат неиспользованных бланков платежных документов из кассы обменного пункта в кассу банка (филиала), а также поступление бланков платежных документов от банков - эмитентов отражению в Отчете не подлежат.

В строке 4 указывается общая сумма использованной уполномоченным банком наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 4.1 - 4.8.1 указывается сумма использованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям. Суммарное значение показателей строк 4.1 - 4.8 должно равняться значению показателя строки 4.

В строках 4.1 и 4.2 указываются суммы наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам (нерезидентам и резидентам) или выданной по обмену (конверсии), в соответствии с данными Реестров (Приложения 11, 15 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27).

В строке 4.3 указывается сумма вывезенной из Российской Федерации наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.

В строке 4.4 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной (израсходованной) из кассы уполномоченного банка, представляющего отчет, в результате совершения операций с другими банками - резидентами.

В строке 4.5 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам:

со счетов в иностранной валюте,

в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской Федерации,

со счетов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, в соответствии с Положением Банка России N 23-П от 09.04.98.

В строке 4.6 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам - резидентам:

со счетов в иностранной валюте,

в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской Федерации,

со счетов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, в соответствии с Положением Банка России N 23-П от 09.04.98.

В строке 4.7 указывается сумма наличной иностранной валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.

В строке 4.8 указывается сумма прочих направлений использования наличной иностранной валюты, в том числе:

- затраты на приобретение платежных документов в иностранной валюте;

- выдача наличной иностранной валюты в банкоматах физическим лицам - держателям платежных, в том числе банковских, карт;

- выдача наличной иностранной валюты с текущих валютных счетов юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России;

- другие расходы, разрешенные валютным законодательством.

В строке 4.8.1 из общей суммы прочих направлений расходования наличной иностранной валюты, указанных в строке 4.8, указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу.

В строке 5 указывается сумма продажи платежных документов в иностранной валюте физическим и юридическим лицам.

В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы продажи платежных документов в иностранной валюте физическим лицам - резидентам и нерезидентам, в соответствии с данными Реестров (колонка 3 Приложений 12, 14 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27).

В строке 5.3 указываются сумма реализации платежных документов юридическим лицам - клиентам банка, в том числе дорожных чеков для оплаты командировочных расходов, а также направление на инкассо платежных документов, оплаченных уполномоченным банком, представляющим отчет. Сумма показателей строк 5.1, 5.2 и 5.3 должна быть равна показателю строки 5.

В строке 6 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте по состоянию на конец отчетного месяца (исходящий остаток, сальдо на конец отчетного месяца по счетам 20202, 20203, 20206, 20207, 20208, 20209, 20210, 60308).

В строке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на конец отчетного месяца.

В строке 7 указывается сумма принятых на инкассо платежных документов в иностранной валюте, проведенных в отчетном периоде по "приходу" внебалансовых счетов 91101 "Документы и ценности, принятые от клиентов для отсылки на инкассо в банки - нерезиденты" и 91103 "Документы и ценности, полученные на инкассо от банков - нерезидентов".

В строке 8 указывается сумма сданных на инкассо платежных документов в иностранной валюте, проведенных в отчетном периоде по "приходу" внебалансового счета 91102 "Документы и ценности, отосланные на инкассо в банки - нерезиденты".

В строке 9 указывается сумма выявленной и изъятой из обращения неподлинной наличной иностранной валюты. Данная строка заполняется в том отчетном периоде, в котором в установленном порядке составлены (получены) акты о признании неподлинной валюты, ранее отосланной на экспертизу. Источником соответствующей информации является учет на внебалансовых счетах.

В случае, если даты совершения операций по подкреплению головным банком своих филиалов наличной иностранной валюты приходятся на разные отчетные периоды, следует руководствоваться следующим правилом:

- суммы, отраженные головным банком на счете N 20209 "Денежные средства в пути", включаются в данные отчета головного банка текущим месяцем по строке 1 отчета;

- суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного банка (филиала) следующего отчетного периода по строке 4.7 (2.7) отчета. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

4. Порядок заполнения Справочной информации

Показатели по графам справки имеют следующее содержание:

- графа 1 предназначена для нумерации строк;

- в графах 2 и 3 проставляются соответственно цифровой код и наименование иностранной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений);

- в графе 4 указывается сумма купленной у резидентов и нерезидентов наличной иностранной валюты за наличные рубли (в тысячах единиц) в соответствии с данными Реестров (Приложение 9 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

- в графе 5 указывается сумма наличных рублей, уплаченных за купленную наличную иностранную валюту, в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой, в соответствии с данными Реестров (колонка 4 Приложения 9 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

- в графе 51 указывается средний курс покупки наличной иностранной валюты, рассчитываемый по формуле (гр. 5 / гр. 4) (рублей за единицу валюты);

- в графе 6 указывается количество совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты за наличные рубли, в единицах. Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный показатель не включаются;

- в графе 61 указывается сумма наличной иностранной валюты, приходящейся в среднем на 1 сделку (единиц валюты). Показатель рассчитывается по формуле (гр. 4 / гр. 6);

- в графе 7 указывается сумма принятой для конверсии наличной иностранной валюты в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой в соответствии с данными Реестров (Приложение 15 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

В графах 8 - 9 указывается количество операций по зачислению наличной иностранной валюты на валютные счета физических лиц - нерезидентов и резидентов за отчетный период, в единицах:

- в графе 10 указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной резидентам и нерезидентам за наличные рубли (в тысячах единиц) в соответствии с данными Реестров (Приложение 11 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

- в графе 11 указывается сумма наличных рублей, полученных за продажу наличной иностранной валюты, в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой, в соответствии с данными Реестров (колонка 4 Приложения 11 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);

- в графе 111 указывается средний курс продажи наличной иностранной валюты, рассчитываемый по формуле (гр. 11 / гр. 10) (рублей за единицу валюты);

- в графе 12 указывается количество совершенных сделок по продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли, в единицах в соответствии с данными Реестров (Приложение 11 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27). Операции по выдаче иностранной валюты по конверсии в данный показатель не включаются;

- в графе 121 указывается сумма наличной иностранной валюты, приходящейся в среднем на 1 сделку. Показатель рассчитывается по формуле (гр. 10 / гр. 12) (единиц валюты);

- в графе 13 указывается сумма выданной по конверсии наличной иностранной валюты в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой в соответствии с данными Реестров (Приложение 15 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27).

В графах 14 - 15 указывается количество операций по снятию наличной иностранной валюты с счетов физических лиц - нерезидентов и резидентов за отчетный период, в единицах. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

  (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409602

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О НЕКОТОРЫХ ВИДАХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
за ____________ квартал ____ г.

Наименование кредитной организации (филиала)  
Почтовый адрес  

Форма N 602
Квартальная

тыс. единиц соответствующего вида валюты

Наименование группы валютных операций Количество и суммы валютных операций
Доллар США Немецкая марка . . . . . . . .
Код валюты: 840 276 . . . . . . . .
количество операций, ед. сумма, тыс. ед. валюты количество операций, ед. сумма, тыс. ед. валюты            
1 2 3 4 5 6 7 8 9 . .
Раздел 1. Валютные операции, проведенные по счетам клиентов банка (филиала)
1.1. Перевод                    
1.2. Зачисление                    
1.3. Зачисление инвестиций                    
Раздел 2. Валютные операции, проведенные банком (филиалом) от своего имени
2.1. Перевод                    
2.2. Зачисление                    
Раздел 3. Переводы иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, проведенные по поручению или в пользу физических лиц - резидентов Российской Федерации
3.1. Перевод                    
3.2. Получение                    
Раздел 4. Переводы иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, проведенные по поручению или в пользу физических лиц - нерезидентов
4.1. Перевод                    
4.2. Получение                    
Председатель Правления (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления отчета о некоторых видах валютных операций (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

1. Отчет по форме N 602 составляется в целях получения статистической информации об операциях в иностранной валюте, проводимых уполномоченными банками в соответствии со следующими нормативными актами Банка России (далее для настоящего Порядка - нормативные акты Банка России):

Положение Банка России "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" N 39 от 24.04.96 (с изменениями и дополнениями N 02-371 от 27.08.97, N 02-469 от 24.10.97) ("Вестник Банка России" от 29.05.96 N 24, от 30.09.97 N 63, от 20.10.97 N 75),

письмо Банка России "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" N 508 от 27.08.97 ("Вестник Банка России" от 30.09.97 N 63),

Указание Банка России "О проведении валютных операций, связанных с дарением и прощением долга" N 611-У от 21.07.99 ("Вестник Банка России" от 28.07.99 N 47),

Указание Банка России "О порядке проведения валютных операций, связанных с привлечением и возвратом иностранных инвестиций" N 660-У от 08.10.99 ("Вестник Банка России" от 13.10.99 N 62). (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

2. Банки и иные кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление операций в иностранной валюте, а также их филиалы (далее - уполномоченный банк) обязаны вести Журналы учета валютных операций, проводимых в порядке, установленном нормативными актами Банка России (далее - Журнал).

2.1. Форма Журнала устанавливается уполномоченным банком самостоятельно. В Журнале подлежат отражению следующие сведения о валютных операциях:

дата проведения операции,

группа валютных операций в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 настоящего Порядка,

код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений),

сумма проведенной операции в единицах иностранной валюты с точностью до двух знаков после запятой,

номер валютного счета клиента в уполномоченном банке (при проведении операций по валютным счетам клиентов) или сведения о лице, совершившем перевод или в пользу которого совершен перевод без открытия валютного счета в уполномоченном банке (фамилия, имя, отчество; кем является - резидентом или нерезидентом; реквизиты документа, удостоверяющего личность, - серия, номер, когда и кем выдан),

номер корреспондентского счета в зарубежном банке или в уполномоченном банке, через который совершается перевод из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, - при совершении уполномоченным банком операций от своего имени и за свой счет. (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

2.2. Журнал может состоять из нескольких самостоятельных учетных книг, предназначенных для отдельного учета операций резидентов и нерезидентов, а также для учета различных видов валютных операций.

2.3. Все проводимые валютные операции подлежат отражению в Журнале в день их осуществления:

на дату зачисления (списания) средств на (с) валютный(ого) счет(а) клиента - при проведении операций по счетам клиентов;

на дату зачисления (списания) на (с) корреспондентский(ого) счет(а) уполномоченного банка - при проведении уполномоченным банком операций от своего имени;

на дату выдачи (приема) средств клиенту (от клиента) из (в) кассы(у) уполномоченного банка - при проведении операций без открытия клиенту валютного счета.

2.4. Валютные операции клиентов уполномоченных банков подлежат отражению в Журнале в единицах иностранной валюты:

в которой открыт валютный счет клиента, на (с) который(ого) произведено зачисление (списание), независимо от вида валюты, в которой осуществлен перевод в Российскую Федерацию или из Российской Федерации, - при проведении операции по валютному счету клиента уполномоченного банка;

в которой был осуществлен прием (выдача) средств от клиента (клиенту) в (из) кассу(ы) уполномоченного банка - при проведении валютной операции без открытия клиенту валютного счета в уполномоченном банке.

2.5. Допускается ведение Журналов в электронном виде с последующим брошюрованием распечаток на бумажных носителях в сводный Журнал учета валютных операций не реже одного раза в месяц.

3. Ежеквартально, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, уполномоченный банк на основании данных Журнала составляет и представляет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, отчет по форме N 602 об общих объемах осуществленных резидентами и нерезидентами операций в иностранной валюте. Отчет составляется в тысячах единиц соответствующего вида валюты.

Отчетность по форме N 602, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1.1 граф 2 и 3 формы отчета. Остальные строки и графы отчета не заполняются. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

4. Вводится следующий порядок составления отчета по форме N 602 по валютным операциям, проводимым в порядке, установленном нормативными актами Банка России, указанными в пункте 1 настоящего Порядка, по валютным счетам клиентов - резидентов:

4.1. Валютные операции по переводу резидентами иностранной валюты из Российской Федерации, перечисленные в пунктах 1.1 - 1.3, 1.6 - 1.9, 1.11, 1.13, 1.20, 1.21 <*>, абзаце втором пункта 1.22 Положения Банка России "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" N 39 от 24.04.96 (далее - Положение), отражаются в форме отчетности под общим наименованием "Перевод" (Раздел 1, строка 1.1).

<*> Отражению в Журнале и формах отчетности по пункту 1.21 Положения подлежат только валютные операции по возврату авансовых платежей (предоплаты) по неисполненным экспортно - импортным контрактам, связанным с выполнением работ (оказанием услуг).

4.2. Валютные операции по переводу иностранной валюты в Российскую Федерацию в пользу резидентов, перечисленные в пунктах 1.4 - 1.6, 1.9, 1.11, 1.12, 1.21 <*>, абзаце втором пункта 1.22 Положения, а также валютные операции, перечисленные в пункте 1.1 Указания Банка России "О проведении валютных операций, связанных с дарением и прощением долга" N 611-У от 21.07.99, отражаются в форме отчетности под общим наименованием "Зачисление" (Раздел 1, строка 1.2).

<*> Отражению в Журнале и формах отчетности по пункту 1.21 Положения подлежат только валютные операции по возврату авансовых платежей (предоплаты) по неисполненным экспортно - импортным контрактам, связанным с выполнением работ (оказанием услуг).

4.3. Валютные операции, перечисленные в пунктах 1.1 и 1.2 Указания Банка России "О порядке проведения валютных операций, связанных с привлечением и возвратом иностранных инвестиций" N 660-У от 08.10.99, отражаются в форме отчетности под общим наименованием "Зачисление инвестиций" (Раздел 1, строка 1.3).

4.4. Валютные операции, указанные в пунктах 4.1 и 4.2 настоящего Порядка, которые в соответствии с указанными в этих пунктах нормативными актами Банка России могут осуществляться уполномоченными банками от своего имени и за свой счет, отражаются в Разделе 2. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

4.5. Не подлежат отражению в Журнале и отчетности по форме N 602 операции, перечисленные в пунктах 1.15, 1.16, 1.17, 1.18, 1.19, 3 Положения.

5. Вводится следующий порядок составления отчета по форме N 602 по валютным операциям, проводимым в порядке, установленном нормативными актами Банка России, указанными в пункте 1 настоящего Порядка, без открытия клиентам уполномоченного банка валютных счетов; а также операциям, перечисленным в абзаце первом пункта 1.22 Положения, проводимым по валютным счетам клиентов - нерезидентов:

5.1. Валютные операции, перечисленные в пункте 5 настоящего Порядка, совершенные по поручению или в пользу физических лиц - резидентов, отражаются в Разделе 3 формы отчетности; указанные валютные операции, совершенные по поручению или в пользу физических лиц - нерезидентов, отражаются в Разделе 4 формы отчетности.

5.2. Валютные операции, перечисленные в пункте 5 настоящего Порядка, по переводу иностранной валюты из Российской Федерации в пользу лиц, находящихся за пределами Российской Федерации, отражаются в форме отчетности по строке "Перевод".

5.3. Валютные операции, перечисленные в пункте 5 настоящего Порядка, по переводу иностранной валюты из-за рубежа в пользу лиц, находящихся на территории Российской Федерации, отражаются в форме отчетности по строке "Получение".

6. Порядок представления отчета по форме N 602 Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

  (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409603

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВЕДЕНИЯ
ОБ ОТКРЫТЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ
И ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА НИХ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 603
Месячная

(тыс. руб.)
Наименование кредитной организации - корреспондента Регистрационный номер БИК Номер балансового счета Номер корреспондентского счета Остаток на начало месяца Обороты по корреспондентским счетам за отчетный месяц Остаток на конец месяца
            дебетовый кредитовый  
1 2 3 4 5 6 7 8 9
                 
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется и представляется в соответствии с письмом Банка России от 28 февраля 1997 г. N 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" (с учетом Приказа Банка России от 25 сентября 1997 г. N 02-414) (Приложение 1).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.

5. По кредитным организациям - корреспондентам - резидентам:

в графе 2 указывается регистрационный номер кредитной организации по Книге государственной регистрации кредитных организаций;

в графе 3 указывается банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК РФ.

По кредитным организациям - корреспондентам - нерезидентам:

в графе 2 указывается наименование страны нахождения кредитной организации - корреспондента;

в графе 3 - цифровой код страны в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, введенным в действие Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 мая 1995 г. N 262.

6. В графе 4 указывается номер балансового счета, на котором открыт корреспондентский счет.

7. В графе 5 указываются номера корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в других кредитных организациях, "ностро", и номера счетов других кредитных организаций, открытых в данной кредитной организации, "лоро".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409606

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О ПЕРЕВОДЕ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ИМПОРТИРУЕМЫЕ ТОВАРЫ
за _________________ г.

Наименование Банка Импортера  
Почтовый адрес  

Форма N 606
Месячная

Раздел I. СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЛАТЕ

(в тысячах единиц соответствующей валюты)

N п/п Наименование показателя Суммы операций
    Всего (долл. эквив.) Рубль Доллар США Евро ...
  Код валюты платежа:   810 840 978 ...
1 2 3 4 5 6 ...
Данные по состоянию на начало отчетного периода:
1. Сальдо оплаты по импортным контрактам   X X X X
2. Сумма осуществленной Импортерами оплаты, не погашенная ввозом товаров или возвратом ранее переведенных в оплату товаров денежных средств, всего из нее:   X X X X
2.1 сумма оплаты, не погашенная в сроки, установленные для текущих валютных операций, связанных с импортом товаров   X X X X
Данные за отчетный период:
3. Сумма осуществленной Импортерами оплаты за импортируемые по контрактам товары, всего из нее:          
3.1 сумма номинала векселей, переданных Импортерами нерезидентам в счет оплаты товаров по контрактам, по которым Импортеры не являются плательщиками          
4. Сумма иных переводов денежных средств по импортным контрактам иностранной стороне          
5. Сумма поступивших в пользу Импортеров от нерезидентов денежных средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров          
6. Сумма иных поступлений денежных средств в пользу Импортеров от нерезидентов          
7. Сумма страхового возмещения, поступившего в пользу Импортеров по Договорам страхования, заключенным между Импортерами и страховыми организациями - резидентами          
Данные по состоянию на конец отчетного периода:
8. Сальдо оплаты по импортным контрактам (стр. 8 = стр. 1 + стр. 3 + стр. 4 - стр. 5 - стр. 6 - стр. 7)   X X X X
9. Сумма осуществленной Импортерами оплаты, не погашенная ввозом товаров или возвратом ранее переведенных в оплату товаров денежных средств, всего из нее:   X X X X
9.1 сумма оплаты, не погашенная в сроки, установленные для текущих валютных операций, связанных с импортом товаров   X X X X
Справочные данные:
10. Сумма номинала векселей, переданных Импортерами нерезидентам в счет оплаты товаров по контрактам, по которым Импортеры являются плательщиками, за отчетный период          
11. Сумма осуществленной Импортерами оплаты по контрактам, по которой срок ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации, установленный для текущих валютных операций, связанных с импортом товаров, истекает в календарном месяце, следующем за отчетным          

Раздел II. СВЕДЕНИЯ О ТОВАРАХ

(в тысячах единиц соответствующей валюты)

N п/п Наименование показателя Суммы операций
Всего (долл. эквив.) Рубль Доллар США Евро ...
  Код валюты цены:   810 840 978 ...
1 2 3 4 5 6 ...
1. Общая фактурная стоимость ввезенных по контрактам товаров на начало отчетного периода, всего из нее:          
1.1 не оплачено          
2. Общая фактурная стоимость ввезенных по контрактам товаров в отчетном периоде          
3. Общая фактурная стоимость ввезенных по контрактам товаров на конец отчетного периода, всего из них:          
3.1 не оплачено          

Раздел III. СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД

(в тысячах единиц валюты платежа)

N п/п Код страны местонахождения банка - получателя платежа (отправителя платежа) Наименование страны и валюты платежа Код валюты Суммы валютных операций
        Оплата в пользу иностранной стороны Поступления в пользу Импортера
1 2 3 4 5 6
1.   Наименование страны X X X
1.1   Наименование валюты      
1.2   - " -      
...   ...      
2.   Наименование страны X X X
2.1   Наименование валюты      
2.2   - " -      
...   ...      
...   Наименование страны X X X
...   Наименование валюты      
...          

Раздел IV. КОЛИЧЕСТВЕННЫЙ СОСТАВ ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ ДАННЫХ

Информация о ПСи:

Количество ПСи, находящихся в активной и архивной электронных
базах, на начало отчетного периода, всего   (ед.)
в том числе:    
в активной базе   (ед.)
в архивной базе   (ед.)
Оформлено ПСи в отчетном периоде   (ед.)
Закрыто и сдано в архив в отчетном периоде   (ед.)
Принято на обслуживание из других банков в отчетном периоде   (ед.)
Переведено на обслуживание в другие банки в отчетном периоде   (ед.)
Количество ПСи, находящихся в активной и архивной    
электронных базах, на конец отчетного периода, всего   (ед.)
в том числе:    
в активной базе   (ед.)
в архивной базе   (ед.)
     
Сумма оплаты, не погашенная ввозом товаров и возвратом    
денежных средств по ПСи:    
- закрытым и сданным в архив в течение отчетного периода   (тыс. долларов США)
- переведенным из архива в активную базу в течение отчетного периода   (тыс. долларов США)
Общая фактурная стоимость ввезенных, но не оплаченных    
товаров по ПСи:    
- закрытым и сданным в архив в течение отчетного периода   (тыс. долларов США)
- переведенным из архива в активную базу в течение отчетного периода   (тыс. долларов США)
Информация об УКи:    
Количество УКи, находящихся в активной и архивной    
электронных базах, на начало отчетного периода, всего   (ед.)
Поступило УКи из ГТК России и самостоятельно сформировано  
Банком Импортера в отчетном периоде   (ед.)
Количество УКи, находящихся в активной и архивной    
электронных базах, на конец отчетного периода, всего   (ед.)
Информация о Карточках платежа:    
Количество Карточек платежа, находящихся в активной и    
электронных базах, на начало отчетного периода, всего   (ед.)
Сформировано Карточек платежа в отчетном периоде   (ед.)
Количество Карточек платежа, находящихся в активной и архивной    
электронных базах, на конец отчетного периода, всего   (ед.)
     
Ответственное лицо Банка - Импортера   (Ф.И.О.)
М.П.    
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон:    
"__" _______________ г.    
     

Порядок составления и представления Отчета об операциях по импортным контрактам (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчетность по форме N 606 "Отчет об операциях по импортным контрактам" (далее - Отчет) формируется с целью получения информации об операциях резидентов, осуществляемых в соответствии с требованиями совместной Инструкции Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" от 04.10.2000 N 91-И (01-11/28644) (далее - Инструкция N 91-И).

2. Отчет составляется и представляется Банком Импортера в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.

Банк Импортера формирует Отчет с использованием программного комплекса, рекомендованного Банком России, двадцать первого числа месяца, следующего за отчетным. Если день формирования Отчета совпадает с нерабочим днем, Отчет формируется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня. Отчет представляется в электронном виде в течение трех рабочих дней, следующих за датой формирования отчета.

Отчетность по форме N 606, содержащая по Разделам I, II и III только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 Раздела I. Остальные строки и графы Разделов I, II и III Отчета не заполняются. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

3. В Отчет включаются сведения по всем Паспортам импортных сделок (ПСи), по которым Досье (Импорт) не закрыты на конец отчетного периода либо закрыты в отчетном периоде в порядке, установленном пунктом 5.24 Инструкции N 91-И.

4. В Разделе I Отчета указываются сведения об оплате товаров по импортным контрактам в тысячах единиц соответствующей валюты. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений), и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе ("Классификатор клиринговых валют"), утвержденным Распоряжением Банка России от 28.07.97 N Р-212 (с учетом изменений и дополнений).

Показатели по строкам 1, 2, 2.1, 8, 9, 9.1 Раздела I Отчета формируются суммарно по всем видам валют в долларовом эквиваленте. (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

5. В Разделе II Отчета указываются сведения о стоимости ввезенных по импортным контрактам товаров в тысячах единиц соответствующей валюты.

6. В Разделе III Отчета указываются сведения о произведенной оплате в пользу иностранной стороны и о суммах платежей, поступивших в пользу Импортера, в тысячах единиц фактической валюты платежа. Сведения приводятся в разрезе стран местонахождения банков - получателей платежей (отправителей платежей).

7. В Разделе IV Отчета указываются сведения о составе информационной базы данных Банка Импортера, на основании которой составляется Отчет.

8. При формировании Отчета с использованием программного комплекса, рекомендованного Банком России, вместе с данными за текущий отчетный период в электронную форму Отчета включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых определяется указанным выше программным комплексом.

С учетом этого Банк Импортер отдельно не представляет информацию в соответствии с пунктом 9 настоящего Указания за указанные выше отчетные периоды.

Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется Банком Импортера на основании запроса Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

Одновременно с Отчетом формируются и направляются электронные копии Ведомостей банковского контроля по ПСи, указанным в пункте 8.3 Инструкции N 91-И. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

9. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

  (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409608

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
БАНКА ПО ОПЕРАЦИЯМ ВВОЗА И ВЫВОЗА ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 608
Месячная

Дата таможенного оформления Номер ГТД Количество Номинал Общая сумма по номиналу Нерезидент - получатель / отправитель N рублевого корреспондентского счета банка - нерезидента по данной операции N корреспондирующего счета уполномоченного банка Перевозчик
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. Ввоз в Российскую Федерацию
2. Вывоз из Российской Федерации
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления отчета банка по операциям ввоза и вывоза валюты российской федерации

1. Отчет составляется в соответствии с совместным Положением "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации" в редакции письма Банка России N 326, Минфина РФ N 11-05-02, ГТК РФ N 01-23/16223 от 06.09.96 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 1).

2. Отчет представляется уполномоченным банком в Центральный банк Российской Федерации не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409610

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ АКТИВОВ И ПАССИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ
за ____________ (месяц) ____ года

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 610
Месячная

Раздел I. Движение активов кредитной организации в драгоценных металлах в физической форме

Золото Серебро Платина Палладий
чистый вес (г) общая стоимость <1> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <1> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <1> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <1> (тыс. руб.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Операции с драгоценными металлами в физической форме на территории РФ
1. Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода на территории РФ                
2. Ввезено на территорию РФ <2>                
3. Дебетовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме на территории РФ                
3.1. Приобретено у резидентов                
3.2. Приобретено у нерезидентов                
3.3. Снято с обезличенного металлического счета банка                
3.4. Внесено клиентом <3> для зачисления на обезличенный металлический счет <4>                
3.5. Драгоценные металлы в пути (отосланные и выданные)                
3.6. Результаты переоценки х   х   х   х  
3.7. Прочее                
4. Вывезено с территории РФ <2>                
5. Кредитовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме на территории РФ                
5.1. Продано резидентам                
5.2. Продано нерезидентам                
5.3. Зачислено на обезличенный металлический счет банка                
5.4. Снято клиентом с обезличенного металлического счета <4>                
5.5. Драгоценные металлы в пути (отосланные и выданные)                
5.6. Результаты переоценки х   х   х   х  
5.7. Прочее                
6. Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода на территории РФ (6 = 1 + 2 + 3 - 4 - 5)                
Операции с драгоценными металлами в физической форме вне территории РФ
7. Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода вне территории РФ                
8. Вывезено с территории РФ <2>                
9. Дебетовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме                
9.1. Приобретено у резидентов                
9.2. Приобретено у нерезидентов                
9.3. Снято с обезличенного металлического счета банка                
9.4. Внесено клиентом <3> для зачисления на обезличенный металлический счет <4>                
9.5. Драгоценные металлы в пути (отосланные и выданные)                
9.6. Результаты переоценки х   х   х   х  
9.7. Прочее                
10. Ввезено на территорию РФ <2>                
11. Кредитовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме                
11.1. Продано резидентам                
11.2. Продано нерезидентам                
11.3. Зачислено на обезличенный металлический счет банка                
11.4. Снято клиентом <3> с обезличенного металлического счета <4>                
11.5. Драгоценные металлы в пути (отосланные и выданные)                
11.6. Результаты переоценки х   х   х   х  
11.7. Прочее                
12. Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода вне территории РФ (12 = 7 + 8 + 9 - 10 - 11)                

<1> В этой и других таблицах (кроме пунктов 2, 4, 8, 10 раздела I и приложения к разделу I) в графе "Общая стоимость" приводится стоимость драгоценных металлов по ценам на драгоценные металлы, принимаемым в целях бухгалтерского учета (далее - учетные цены) и действующим на дату отражения операций в бухгалтерском учете.

<2> При заполнении данных пунктов общая стоимость драгоценных металлов указывается исходя из учетных цен на драгоценные металлы на конец отчетного периода.

<3> Здесь и далее под термином "клиент" понимаются как кредитные организации, так и клиенты - некредитные организации, открывшие обезличенные металлические счета в отчитывающейся кредитной организации.

<4> В данные пункты включаются как обороты по зачислению и снятию драгоценных металлов в физической форме с обезличенного металлического счета, так и обороты по операциям выдачи займов в драгоценных металлах в физической форме и погашения займов в драгоценных металлах в физической форме.

Приложение
к разделу I формы N 610

ОПЕРАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО ЭКСПОРТУ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ, РЕАЛИЗУЕМЫХ ПО ДОГОВОРУ КОМИССИИ

Золото Серебро Платина Палладий
чистый вес (г) общая стоимость <*> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <*> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <*> (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость <*> (тыс. руб.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Операции кредитной организации по экспорту <**> из Российской Федерации драгоценных металлов, реализуемых по договору комиссии
1. Остаток драгоценных металлов, вывезенных с территории РФ для реализации по договору комиссии, на начало отчетного периода         х х х х
2. Вывезено с территории РФ         х х х х
3. Реализовано по договору комиссии         х х х х
4. Остаток драгоценных металлов, вывезенных с территории РФ для реализации по договору комиссии, на конец отчетного периода (4 = 1 + 2 - 3)         х х х х

<*> В графах 3, 5 общая стоимость указывается по учетной цене, действующей на конец отчетного периода.

<**> Экспорт драгоценных металлов - таможенный режим, при котором драгоценные металлы вывозятся за пределы таможенной территории Российской Федерации без обязательства об их ввозе на эту территорию.

Раздел II. Движение активов кредитной организации в драгоценных металлах по обезличенным металлическим счетам

Золото Серебро Платина Палладий
чистый вес (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Операции по обезличенным металлическим счетам, открытым в банках - резидентах
1. Остаток на обезличенных металлических счетах, открытых в банках - резидентах, на начало отчетного периода                
2. Дебетовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
2.1. Приобретено у резидентов                
2.2. Приобретено у нерезидентов                
2.3. Зачислено в физической форме (в подкрепление корреспондентских счетов и при размещении на депозитные счета)                
2.4. Зачислено на счета клиентов <*>                
2.5. Переведено с обезличенных металлических счетов, открытых в банках - резидентах                
2.6. Переведено с обезличенных металлических счетов, открытых в банках - нерезидентах                
2.7. Результат переоценки х   х   х   х  
2.8. Прочие зачисления <**>                
3. Кредитовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
3.1. Продано резидентам                
3.2. Продано нерезидентам                
3.3. Снято в физической форме (при списании с корреспондентских счетов и снятии с депозитных счетов)                
3.4. Списано со счетов клиентов                
3.5. Переведено на обезличенные металлические счета, открытые в банках - резидентах                
3.6. Переведено на обезличенные металлические счета, открытые в банках - нерезидентах                
3.7. Результат переоценки х   х   х   х  
3.8. Прочие списания <**>                
4. Остаток на активных металлических счетах, открытых в банках - резидентах, на конец отчетного периода (4 = 1 + 2 - 3)                
Операции по обезличенным металлическим счетам, открытым в банках - нерезидентах
5. Остаток на обезличенных металлических счетах, открытых в банках - нерезидентах, на начало отчетного периода                
6. Дебетовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
6.1. Приобретено у резидентов                
6.2. Приобретено у нерезидентов                
6.3. Зачислено в физической форме (в подкрепление корреспондентских счетов и при размещении на депозитные счета)                
6.4. Зачислено на счета клиентов                
6.5. Переведено с обезличенных металлических счетов, открытых в банках - резидентах                
6.6. Переведено с обезличенных металлических счетов, открытых в банках - нерезидентах                
6.7. Результат переоценки х   х   х   х  
6.8. Прочие зачисления <**>                
7. Кредитовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
7.1. Продано резидентам                
7.2. Продано нерезидентам                
7.3. Снято в физической форме (при списании с корреспондентских счетов и снятии с депозитных счетов)                
7.4. Списано со счетов клиентов                
7.5. Переведено на обезличенные металлические счета, открытые в банках - резидентах                
7.6. Переведено на обезличенные металлические счета, открытые в банках - нерезидентах                
7.7. Результат переоценки х   х   х   х  
7.8. Прочие списания <**>                
8. Остаток на активных металлических счетах, открытых в банках - нерезидентах, на конец отчетного периода (8 = 5 + 6 - 7)                
Операции по счетам учета займов в драгоценных металлах, выданных резидентам
9. Остаток на счетах учета займов в драгоценных металлах, выданных резидентам, на начало отчетного периода                
10. Дебетовый оборот по счетам учета займов в драгоценных металлах                
10.1. Выдано в физической форме                
10.2. Выдано через обезличенные металлические счета                
10.3. Результат переоценки х   х   х   х  
10.4. Прочие зачисления на счета учета займов в драгоценных металлах                
11. Кредитовый оборот по счетам учета займов в драгоценных металлах                
11.1. Погашено в физической форме                
11.2. Погашено через обезличенные металлические счета                
11.3. Результат переоценки х   х   х   х  
11.4. Прочие списания со счетов учета займов в драгоценных металлах                
12. Остаток на счетах учета займов в драгоценных металлах, выданных резидентам, на конец отчетного периода (12 = 9 + 10 - 11)                
Операции по счетам учета займов в драгоценных металлах, выданных нерезидентам
13. Остаток на счетах учета займов в драгоценных металлах, выданных нерезидентам, на начало отчетного периода                
14. Дебетовый оборот по счетам учета займов в драгоценных металлах                
14.1. Выдано в физической форме                
14.2. Выдано через обезличенные металлические счета                
14.3. Результат переоценки х   х   х   х  
14.4. Прочие зачисления на счета учета займов в драгоценных металлах                
15. Кредитовый оборот по счетам учета займов в драгоценных металлах                
15.1. Погашено в физической форме                
15.2. Погашено через обезличенные металлические счета                
15.3. Результат переоценки х   х   х   х  
15.4. Прочие списания со счетов учета займов в драгоценных металлах                
16. Остаток на счетах учета займов в драгоценных металлах, выданных нерезидентам, на конец отчетного периода (16 = 13 + 14 - 15)                

<*> Здесь и далее под термином "клиент" понимаются как кредитные организации, так и клиенты - некредитные организации, открывшие обезличенные металлические счета в отчитывающейся кредитной организации.

<**> Например, проценты, выплаченные (полученные) в драгоценных металлах.

Раздел III. Движение пассивов кредитной организации в драгоценных металлах

Золото Серебро Платина Палладий
чистый вес (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.) лигатурная масса (г) общая стоимость (тыс. руб.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Операции по обезличенным металлическим счетам, открытым резидентам
1. Остаток на обезличенных металлических счетах резидентов на начало отчетного периода                
2. Дебетовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
2.1. Снято в физической форме                
2.2. Снято через обезличенный металлический счет банка                
2.3. Продано банку                
2.4. Переведено на другие обезличенные металлические счета                
2.5. Результат переоценки х   х   х   х  
2.6. Прочие списания <*>                
3. Кредитовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
3.1. Зачислено в физической форме                
3.2. Зачислено через обезличенный металлический счет банка                
3.3. Приобретено у банка                
3.4. Переведено с других обезличенных металлических счетов                
3.5. Результат переоценки х   х   х   х  
3.6. Прочие зачисления <*>                
4. Остаток на обезличенных металлических счетах резидентов на конец отчетного периода (4 = 1 - 2 + 3)                
Операции по обезличенным металлическим счетам, открытым нерезидентам
5. Остаток на обезличенных металлических счетах нерезидентов на начало отчетного периода                
6. Дебетовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
6.1. Снято в физической форме                
6.2. Снято через обезличенный металлический счет банка                
6.3. Продано банку                
6.4. Переведено на другие обезличенные металлические счета                
6.5. Результат переоценки х   х   х   х  
6.6. Прочие списания <*>                
7. Кредитовый оборот по обезличенным металлическим счетам                
7.1. Зачислено в физической форме                
7.2. Зачислено через обезличенный металлический счет банка                
7.3. Приобретено у банка                
7.4. Переведено с других обезличенных металлических счетов                
7.5. Результат переоценки х   х   х   х  
7.6. Прочие зачисления <*>                
8. Остаток на обезличенных металлических счетах нерезидентов на конец отчетного периода (8 = 5 - 6 + 7)                

<*> Например, проценты, выплаченные клиенту банком в драгоценных металлах.

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления отчета о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2000 N 858-У)

В целях осуществления контроля за экспортными операциями кредитных организаций со слитками аффинированных драгоценных металлов, сбора информации, необходимой для составления платежного баланса Российской Федерации, разработки валютной и денежно - кредитной политики, а также с целью проведения мер, стимулирующих развитие рынка драгоценных металлов, Банк России настоящим определяет порядок отчетности о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах.

Кредитные организации, совершающие операции с драгоценными металлами, представляют указанный отчет о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах в сводном виде и с учетом всех своих филиалов территориальным учреждениям Банка России по местонахождению Головного офиса ежемесячно, не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным, на бумажных носителях и в электронном виде.

Кредитные организации, не совершающие операции с драгоценными металлами, не представляют отчет по форме N 610 до начала проведения указанных операций. При этом они единожды в срок, предусмотренный для сдачи отчета по форме N 610, письменно уведомляют территориальное учреждение Банка России об отсутствии операций с драгоценными металлами.

Сбербанк России представляет отчет по форме N 610 в Главное управление по г. Москве в сроки, установленные для него Главным управлением по г. Москве.

Форматы и структура файлов для электронного обмена информацией сообщаются дополнительно.

В целях составления отчета по форме N 610 используются понятия, определенные в Положении Банка России от 1 ноября 1996 года N 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" и Инструкции Банка России "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях" от 30 ноября 2000 г. N 94-И.

Данный отчет представляет собой расшифровки балансовых счетов учета драгоценных металлов кредитной организации и составляется на основании данных бухгалтерского учета, при этом в разделе I "Движение активов кредитной организации в драгоценных металлах в физической форме" формы N 610 сумма остатков и оборотов по счетам в драгоценных металлах в физической форме на территории Российской Федерации должна соответствовать остаткам и оборотам по счетам учета драгоценных металлов в хранилищах и в пути в балансовом отчете кредитной организации; в разделе II "Движение активов кредитной организации в драгоценных металлах по обезличенным металлическим счетам" формы N 610 остатки и обороты по активным обезличенным металлическим счетам должны соответствовать остаткам и оборотам по активным обезличенным металлическим счетам (корреспондентским, депозитным счетам кредитных организаций, счетам учета займов в драгоценных металлах) в балансовом отчете кредитной организации; в разделе III "Движение пассивов кредитной организации в драгоценных металлах" формы N 610 остатки и обороты по пассивным обезличенным металлическим счетам должны соответствовать остаткам и оборотам по пассивным обезличенным металлическим счетам (корреспондентским, депозитным, а также счетам клиентов - некредитных организаций) в балансовом отчете кредитной организации.

Внебалансовые требования и обязательства в отчет не включаются.

Драгоценные металлы, принятые на хранение и находящиеся в хранилищах кредитной организации, не являются активами кредитной организации и не принимаются во внимание при заполнении формы N 610.

Данные по операциям кредитных организаций с монетами из драгоценных металлов в отчет не включаются.

Во всех разделах отчета по форме N 610 при переносе строк остатков на конец отчетного периода в строки остатков на начало следующего периода должно соблюдаться равенство весовых значений металла.

Стоимостная оценка драгоценных металлов производится в соответствии с учетными ценами, действующими на дату отражения операций в бухгалтерском учете, или в соответствии с учетными ценами, действующими на конец отчетного периода. В связи с этим стоимостные показатели остатков металла на конец предыдущего и начало следующего отчетных периодов могут не совпадать.

Все числовые значения должны быть представлены в целых числах. (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2000 N 858-У)

Пример составления "Отчета о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах" по форме N 610

На начало отчетного периода в хранилище кредитной организации находится 2 кг золота. В отчетном периоде по поручению клиента - резидента с его счета ответственного хранения в Лондоне физическое золото в количестве 1 кг зачисляется на его обезличенный металлический счет в отчитывающейся кредитной организации. В свою очередь, золото зачисляется на обезличенный металлический счет кредитной организации в банке - нерезиденте в Лондоне. Учетная цена на золото на дату проведения операций - 60 000 руб./г. На следующий день клиент снимает со своего обезличенного металлического счета 500 г золота в Москве (своп по местонахождению) и передает его на ответственное хранение в отчитывающийся банк. Отчитывающаяся кредитная организация приобретает оставшиеся 500 г золота со счета клиента. Учетная цена на золото на текущую дату составила 61 000 руб./г. В отчетном периоде кредитная организация вывезла за пределы Российской Федерации 1 кг золота и передала его на ответственное хранение в банк - нерезидент. Других операций с драгоценными металлами кредитная организация не совершала. Учетная цена на золото на конец отчетного периода составила 60 000 руб./г.

1. Остаток драгоценных металлов на начало отчетного периода составил:

Пункт 1 раздела I - 2000 г, или 120 000 тыс. руб. (драгоценные металлы в физической форме на территории РФ).

2. Банк зачисляет драгоценные металлы клиента, находящиеся в Лондоне, на обезличенный металлический счет, при этом полученный от клиента металл подлежит зачислению на обезличенный металлический счет банка, открытый в банке - нерезиденте.

Пункт 6.4 раздела II - 1000 г, или 60 000 тыс. руб. (увеличение остатка на обезличенных металлических счетах, открытых в банках - нерезидентах).

Пункт 3.2 раздела III - 1000 г, или 60 000 тыс. руб. (увеличение остатка на обезличенных металлических счетах клиентов).

3. На следующий день клиент снимает с обезличенного металлического счета драгоценные металлы в Москве.

Пункт 5.4 раздела I - 500 г, или 30 500 тыс. руб. (уменьшение драгоценных металлов в физической форме на территории РФ в результате выдачи драгоценных металлов клиенту с его счета).

Пункт 2.1 раздела III - 500 г, или 30 500 тыс. руб. (уменьшение остатка драгоценных металлов на счете клиента).

4. Кредитная организация приобретает золото, числящееся у клиента на счете.

Пункт 2.3 раздела III - 500 г, или 30 500 тыс. руб. (уменьшение остатка драгоценных металлов на счете клиента).

5. Результат от переоценки драгоценных металлов рассчитывается без учета операций ввоза и вывоза драгоценных металлов и составляет:

Пункт 3.6 раздела I - 2000 тыс. руб. (переоценка остатка драгоценных металлов на начало второго дня).

Пункт 5.6 раздела I - 1500 тыс. руб. (переоценка на конец второго дня - минус 1500).

Пункт 6.7 раздела II - 1000 тыс. руб. (переоценка остатка драгоценных металлов на начало второго дня).

Пункт 7.7 раздела II - 1000 тыс. руб. (переоценка на конец второго дня - минус 1000).

Пункт 3.5 раздела III - 1000 тыс. руб. (переоценка остатка драгоценных металлов на начало второго дня составила 1000 тыс. руб.).

6. Кредитная организация вывезла за отчетный период за пределы РФ.

Пункты 4, 8 раздела I - 1000 г, или 60 000 тыс. руб. (по учетной цене, действующей на конец отчетного периода).

7. Остаток драгоценных металлов на конец отчетного периода составил:

Пункт 6 раздела I - 500 г, или 30 000 тыс. руб. (2000 - 1000 - 500 = 500 г, 120 000 + 2000 - 60 000 - 30 500 - 1500 = 30 000 тыс. руб.).

Пункт 12 раздела I - 1000 г, или 60 000 тыс. руб.

Пункт 8 раздела II - 1000 г, или 60 000 тыс. руб.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409615

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О РАСЧЕТАХ СУДОВЛАДЕЛЬЦЕВ
ЗА ___ КВАРТАЛ ____ Г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес)  

Форма N 615
Квартальная

Раздел 1. СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТАХ МЕЖДУ СУДОВЛАДЕЛЬЦАМИ И АГЕНТАМИ

в тысячах долларов США
 

N п/п Наименование показателя Сумма
1 2 3
1 Задолженность Агентов перед Судовладельцами на начало отчетного периода  
2 Требования Судовладельцев к Агентам, возникшие в отчетном периоде, всего  
  из них:  
2.1 за реализованную продукцию рыбного промысла  
3 Поступило в отчетном периоде в счет погашения задолженности, образовавшейся у Агентов перед Судовладельцами, всего  
4 Задолженность Агентов перед Судовладельцами на конец отчетного периода  
5 Задолженность Судовладельцев перед Агентами на начало отчетного периода  
6 Требования Агентов к Судовладельцам, возникшие в отчетном периоде, всего  
  в том числе:  
6.1 приобретение топлива, воды, другие расходы по материально - техническому снабжению (код вида расходов - 101)  
6.2 услуги навигационные, лоцманские и радиосвязи (код вида расходов - 102)  
6.3 сборы судовые, портовые, за проходы каналами (код вида расходов - 103)  
6.4 погрузочно - разгрузочные услуги в иностранных портах и районах промысла (код вида расходов - 104)  
6.5 аварийный ремонт и ликвидация последствий аварии (код вида расходов - 105)  
6.6 межрейсовое техническое обслуживание промысловых судов в иностранных портах и предъявление судна на класс регистра (код вида расходов - 106)  
6.7 выдача капитану наличной иностранной валюты для выплаты взамен суточных членам экипажа, включенным в судовую роль, за время пребывания в загранрейсе в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации, а также за выполнение дополнительных работ, не входящих в круг их прямых обязанностей (код вида расходов - 107)  
6.8 оплата агентского вознаграждения, в том числе оплата посреднических услуг (код вида расходов - 108)  
6.9 услуги по проведению экспертной оценки количества, качества и цены продукции рыбного промысла (код вида расходов - 109)  
6.10 расходы по доставке членов экипажа, включенных в судовую роль, в Российскую Федерацию в случае смены команды на судне без его захода в территориальные воды Российской Федерации (код вида расходов - 110)  
6.11 приобретение продуктов для коллективного питания членов экипажей судов (код вида расходов - 111)  
6.12 оплата неотложных медицинских услуг для членов экипажа, включенных в судовую роль (код вида расходов - 112)  
6.13 выдача капитану наличной иностранной валюты на представительские цели (код вида расходов - 113)  
6.14 выдача капитану наличной иностранной валюты на организацию культурного досуга членов экипажа в иностранному порту (код вида расходов - 114)  
6.15 оплата за право лова в зонах иностранных государств согласно условиям межправительственных соглашений и контрактов Судовладельца с иностранными компаниями (код вида расходов - 115)  
7 Переведено в отчетном периоде со счетов Судовладельцев в пользу Агентов  
8 Задолженность Судовладельцев перед Агентами на конец отчетного периода  
Справочно:
9 Денежные средства, поступившие на валютные счета Судовладельцев, в погашение задолженности Агентов, во исполнение требования, установленного пунктом 1.3 Положения Банка России N 134-П от 20 февраля 2001 года  

Раздел 2. СВЕДЕНИЯ О ДОСЬЕ

Количество открытых в Банке Досье, на конец отчетного
квартала, всего   (ед.)
из них:    
- открыто в отчетном квартале   (ед.)
Количество Досье, закрытых и сданных в архив    
в отчетном квартале   (ед.)
Количество извещений, направленных Банком    
в Министерство финансов    
Российской Федерации в отчетном квартале   (ед.)
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
   
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления сводного отчета о расчетах судовладельцев

1. Отчетность по форме N 615 "Сводный отчет о расчетах Судовладельцев" (далее - Отчет) представляется с целью получения информации о расчетах в иностранной валюте, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание" от 20 февраля 2001 года N 134-П (далее - Положение Банка России N 134-П).

Далее по тексту настоящего Порядка используются понятия: "Договор", "Судовладелец", "Агент", "Расчеты, основанные на зачете взаимных требований", "Сальдо взаимных требований", "Досье" - в значениях, установленных Положением Банка России N 134-П.

2. Отчет представляется уполномоченными банками либо филиалами уполномоченных банков (далее - Банк), в которых открыты валютные счета Судовладельцев, через которые осуществляются Расчеты, основанные на зачете взаимных требований, а также ведется Досье по Договорам.

Ежеквартально не позднее пятого числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, Банк на основании Отчетов Судовладельцев, представляемых в соответствии с пунктом 1.9 Положения Банка России N 134-П, формирует и представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, Отчет, в том числе содержащий только нулевые показатели в разделе 1 "Сведения о расчетах между Судовладельцами и Агентами".

Первые Отчеты по данной форме представляются начиная с отчетности за III квартал 2001 года.

Отчет, содержащий только нулевые показатели, в том числе по разделу "Сведения о Досье", в территориальное учреждение Банка России не представляется.

Отчет представляется на бумажном носителе.

Данные в Отчете указываются в тысячах долларов США.

3. По строке 1 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Агентов перед Судовладельцами, сложившаяся на начало отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 4 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец предыдущего отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма положительных значений).

При этом данные по строке 1 раздела 1 Отчета должны совпадать с данными по строке 4 раздела 1 Отчета за предыдущий период. При несовпадении указанных данных по причине внесения исправлений в отчетность за предыдущие периоды одновременно с Отчетом необходимо направить в территориальное учреждение Банка России исправленные отчеты за соответствующие периоды.

4. По строке 2 раздела 1 Отчета указываются данные об общей сумме требований Судовладельцев к Агентам, возникших за отчетный период. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 3 части I Отчетов Судовладельцев.

5. По строке 2.1 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме требований Судовладельцев к Агентам, связанным с реализацией продукции рыбного промысла. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 4 части I Отчетов Судовладельцев.

6. По строке 3 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, поступивших в отчетном периоде в пользу Судовладельцев от Агентов. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 6 части I Отчетов Судовладельцев.

7. По строке 4 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Агентов перед Судовладельцами, сложившаяся на конец отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 5 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец отчетного периода "Отчетов Судовладельцев (сумма положительных значений).

8. По строке 5 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Судовладельцев перед Агентами, сложившаяся на начало отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 4 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец предыдущего отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма отрицательных значений).

В Отчете по строке 5 проставляется абсолютное значение показателя (без знака "-").

При этом данные по строке 5 раздела 1 Отчета должны совпадать с данными по строке 8 раздела 1 Отчета за предыдущий период. При несовпадении указанных данных по причине внесения исправлений в отчетность за предыдущие периоды одновременно с Отчетом необходимо направить в территориальное учреждение Банка России исправленные отчеты за соответствующие периоды.

9. По строке 6 раздела 1 Отчета указываются данные об общей сумме требований Агентов к Судовладельцам, связанных с оказанием услуг по обслуживанию промысловых судов, возникших за отчетный период. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 4 части II Отчетов Судовладельцев.

10. В строках 6.1 - 6.15 раздела 1 Отчета указываются данные о суммах расходов Судовладельцев за пределами таможенной территории Российской Федерации, которые могут быть зачтены Агентом в счет сумм, причитающихся Судовладельцам за реализованную продукцию рыбного промысла. Заполняются на основании данных графы 4 части II Отчетов Судовладельцев с учетом кодов, указанных в графе 3 части II Отчетов Судовладельцев.

11. По строке 7 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, переведенных в отчетном периоде со счетов Судовладельцев в пользу Агентов. Заполняется на основании данных итоговой строки графы 6 части II Отчетов Судовладельцев.

12. По строке 8 раздела 1 Отчета указывается сумма задолженности Судовладельцев перед Агентами, сложившаяся на конец отчетного периода. Заполняется на основании данных строки 5 "Сальдо взаимных требований по состоянию на конец отчетного периода" Отчетов Судовладельцев (сумма отрицательных значений).

В Отчете по строке 8 проставляется абсолютное значение показателя (без знака "-").

13. Справочно по строке 9 раздела 1 Отчета указываются данные о сумме денежных средств, поступивших на валютные счета Судовладельцев в погашение задолженности Агентов, во исполнение требования, установленного пунктом 1.3 Положения Банка России N 134-П от 20 февраля 2001 года.

Заполняется на основании данных строки 6 "Зачислено на валютный счет Судовладельца в Банке средств в погашение задолженности Агента, сложившейся в отчетном периоде" из Отчетов Судовладельцев.

14. В разделе 2 "Сведения о Досье" Отчета указывается следующая дополнительная информация:

количество Досье, открытых Банком на основании Договоров, по которым по состоянию на конец отчетного периода расчеты не завершены;

из общего количества открытых Досье указывается количество Досье, открытых Банком в течение отчетного периода;

количество Досье, закрытых и сданных в архив в течение отчетного периода;

количестве извещений, направленных Банком в соответствии с требованиями раздела 2 и пункта 3.6 Положения Банка России N 134-П в Министерство финансов Российской Федерации в отчетном периоде.

15. Порядок представления отчета по форме N 615 Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409618

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ИСПОЛНЯЮЩЕГО БАНКА О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ПО СПЕЦИАЛЬНЫМ ТРАНЗИТНЫМ ВАЛЮТНЫМ СЧЕТАМ РЕЗИДЕНТОВ
за ___________________ г.

Наименование Исполняющего банка  
Кому представляется  
  (наименование территориального учреждения
Банка России)

Форма N 618
Декадная

в тысячах единиц соответствующей валюты

N п/п Наименование показателя Суммы валютных операций
    доллар США немецкая марка ...
  Код валюты: 840 276 ...
1 2 3 4 ...
1 Покупка иностранной валюты, всего в том числе:      
1.1 Для расчетов по текущим валютным операциям, всего в том числе:      
1.1.1 по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию, подпадающим под систему таможенно - банковского валютного контроля      
1.1.2 по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию, не подпадающим под систему таможенно - банковского валютного контроля      
1.1.3 по договорам, связанным с импортом в Российскую Федерацию работ (услуг, результатов интеллектуальной деятельности)      
1.1.4 по погашению основного долга по финансовым кредитам, предоставленным на срок менее 180 дней      
1.1.5 по выплате процентов и прочим выплатам по финансовым кредитам, предоставленным на срок менее 180 дней      
1.1.6 по выплате процентов и прочим выплатам по финансовым кредитам, предоставленным на срок более 180 дней      
1.1.7 по выплате процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям      
1.1.8 по иным текущим валютным операциям (переводы неторгового характера, снятие для оплаты командировочных расходов, прочие платежи, разрешенные законодательством Российской Федерации)      
1.2 Для расчетов по валютным операциям, связанным с движением капитала, всего в том числе:      
1.2.1 по погашению основного долга по финансовым кредитам, предоставленным на срок более 180 дней      
1.2.2 по иным валютным операциям, связанным с движением капитала, проводимым на основании лицензий (разрешений) и документов о регистрации Банка России      
1.2.3 по валютным операциям, связанным с движением капитала, осуществляемым без лицензий (разрешений) и документов о регистрации Банка России в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации      
1.3 для выплаты комиссионного вознаграждения уполномоченному банку за осуществление операций в иностранной валюте      
2 Прочие поступления в иностранной валюте, всего в том числе:      
2.1 поступления иностранной валюты с депозитных счетов, открытых на основании Свидетельств, выданных Банком России      
2.2 поступления иностранной валюты, не использованной для целей оплаты командировочных расходов      
3 Списание со специальных транзитных валютных счетов резидентов, всего в том числе:      
3.1 платежи в пользу нерезидентов из них:      
3.1.1 авансовые платежи в пользу нерезидента за импортируемые товары      
3.1.2 возврат ранее переведенных средств      
3.1.3 платежи за импортируемые товары (за исключением авансовых платежей)      
3.1.4 платежи за выполненные работы, оказанные услуги, переданные результаты интеллектуальной деятельности (включая авансовые платежи)      
3.2 платежи в пользу резидентов      
4 Прочие перечисления в иностранной валюте, всего в том числе:      
4.1 перечисление иностранной валюты на депозитные счета, открытые на основании Свидетельств, выданных Банком России      
4.2 перечисление иностранной валюты для оплаты комиссионного вознаграждения уполномоченному банку      
5 Обратная продажа купленной иностранной валюты, всего      
  Справочно:      
  Общая сумма договоров, для расчетов по которым резидентами покупается иностранная валюта      
  Лимит суммы оснований покупки резидентами иностранной валюты на валютном рынке      

Структура произведенных платежей

N п/п Код страны Наименование страны и валюты платежа Код валюты Суммы платежа (единиц соответствующей валюты)
1 2 3 4 5
1   наименование страны х х
    наименование валюты    
    -"-    
    ...    
2   наименование страны х х
...   наименование валюты    
...   -"-    
         
...   ... х х

Состав информационной базы данных

Количество Карточек учета _____ (ед.)

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета Исполняющего банка о движении средств по специальным транзитным валютным счетам резидентов (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Указании Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" от 20.10.98 N 383-У (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется в электронном виде в адрес территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в течение пяти календарных дней, следующих за отчетной декадой.

3. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409634

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ
"__" __________ г.

Наименование кредитной организации  
(уполномоченного банка)  
  головного офиса (филиала)
Почтовый адрес  

Форма N 634
Суточная / Недельная

тыс. ед. валюты

N п/п Наименование валюты (драг. металла) Чистые позиции в ин. валютах и драг. металлах, тыс. ед. валюты (граммах) Совокупная балансовая позиция (графы 3 + 4) Совокупная внебалансовая позиция Курсы (цены) Банка России, руб. за ед. валюты или грамм драг. металла Рублевый эквивалент позиций, тыс. руб. Совокупная балансовая позиция в % от капитала Совокупная внебалансовая позиция в % от капитала Открытая валютная позиция в % от капитала Лимиты (сублимиты) по совокупной балансовой позиции Лимиты (сублимиты) по совокупной внебалансовой позиции Лимит ты (сублимиты) по открытой валютной позиции
    балансовая спот срочная опционная гарантии       совокупная балансовая совокупная внебалансовая открытая валютная позиция (графы 11 + 12)            
                        длинная короткая            
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1 Валюты стран Европейского союза                                    
2 Доллар США                                    
3 Иена                                    
4 ...                                    
5 Золото         ххх                          
6 Серебро         ххх                          
7 Платина         ххх                          
8 ...                                    
9. Итого во всех иностранных валютах и драг. металла     x x x x x x
                                       
                                       
Собственные средства (капитал) на "__" _____ ____ г.
составляют: ______________________ тыс. руб.
Балансирующая позиция в российских рублях                
Суммарная величина открытых позиций                
Исполнитель (должность) (Ф.И.О.) телефон
Руководитель (должность) (Ф.И.О.) факс
М.П.    
"__" __________ г.    

Примечания.

1. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется без округления.

2. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением опционов) с датой валютирования менее трех рабочих дней от даты составления отчетности отражаются в графе "Спот" (графа 4).

Справочно:

Валютные позиции по капиталу, исключенные из чистой балансовой позиции, в тыс. ед. валюты   Валютные позиции по срочным сделкам (п. 2 Примечаний), в тыс. ед. валюты
1.     1.  
2.     2.  
3. ......................................   3. ......................................

Порядок составления и представления Отчета об открытых валютных позициях на конец операционного дня (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с Инструкцией Банка России "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 1).

2. Отчет представляется:

- ежедневно - уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме 6 миллионов евро и выше, и их филиалами - не позднее дня, следующего за отчетным;

- еженедельно - уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме, не превышающей 6 миллионов евро, и их филиалами - не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной;

- ежемесячно - небанковскими депозитно - кредитными организациями (НДКО) - не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным месяцем с разбивкой по каждому рабочему дню месяца. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета головной организацией и территориальными банками Сберегательного банка Российской Федерации устанавливается отдельным нормативным документом Банка России.

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений).

5. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется без округления.

6. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением опционов) с датой валютирования менее трех рабочих дней от даты составления отчетности отражаются в графе "Спот" (графа 4).

7. Отчет представляется в составе годового отчета кредитной организации:

- уполномоченными банками, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;

- уполномоченными банками, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным;

- Сберегательным банком Российской Федерации - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409638

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СПРАВКА
О ВЫПОЛНЕНИИ УСТАНОВЛЕННЫХ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ПРЕДЕЛЬНЫХ ОБЪЕМОВ (ЛИМИТОВ) БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование филиала  
Регистрационный N  
Идентификационный код (БИК)  
Почтовый адрес  

Форма N 638
Месячная

тыс. руб.

N п/п Виды банковских операций Размер установленного лимита Фактически сложившееся значение
1 Максимальная сумма кредита, предоставляемого филиалом одному заемщику или группе связанных заемщиков    
2 Максимальная совокупная сумма кредитов, предоставляемых филиалом одному заемщику или группе связанных заемщиков, включая предоставленные гарантии и поручительства, а также приобретенные долговые обязательства заемщика (включая долговые ценные бумаги, не котируемые на рынке)    
3 Максимальная совокупная сумма кредитов, которая может быть выдана филиалом    
4 Максимальная сумма обязательств, принятых на себя филиалом, в отношении одного или группы взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков)    
5 Максимальная сумма привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения    
6 Максимальная сумма сделки по приобретению ценных бумаг одного эмитента, котируемых на рынке    
7 Максимальная сумма средств, которые могут быть направлены на приобретение ценных бумаг одного эмитента, котируемых на рынке    
8 Максимальная сумма средств, которая может быть направлена на приобретение ценных бумаг других юридических лиц, котируемых на рынке    
9 Максимальная сумма выпущенных от имени банка векселей (если такое право предоставлено филиалу)    
10 Максимальная сумма средств, которая может быть направлена на финансирование капитальных вложений, приобретение основных средств и других материальных активов    
11 ..................................................    
12 ..................................................    
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления отчета справка о выполнении установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) банковских операций

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 1).

2. Отчет представляется филиалами кредитных организаций - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным.

3. Данная форма отчета не является обязательной. Территориальные учреждения Банка России вправе установить другую форму указанного отчета.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409650

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВЕДЕНИЯ
О ВЕЛИЧИНЕ КРЕДИТНОГО РИСКА ПО ИНСТРУМЕНТАМ, ОТРАЖАЕМЫМ НА ВНЕБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (КРОМЕ СРОЧНЫХ СДЕЛОК)
по состоянию на _____________ г.

Наименование головной кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 650
Месячная

тыс. руб.

Характер риска Вид инструмента Контрактная стоимость инструмента Взвешенный эквивалент кредитного риска
1 2 3 4
Высокий 1. Гарантии    
риск 2. Поручительства    
  3. Аккредитивы    
  4. Неиспользованные кредитные линии    
  5. Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в форме "овердрафт"    
  6. Индоссаменты    
  7. Акцепты    
  8. Уступка прав требования    
  9. Долгосрочные обязательства по осуществлению операций    
  10. Другие    
Средний риск 1. Дополнительные обязательства по гарантии    
  2. Аккредитивы    
  3. Краткосрочные обязательства по осуществлению операций    
  4. Андеррайтинговые обязательства    
  5. Неиспользованные кредитные линии    
  6. Другие    
Низкий 1. Гарантии    
риск 2. Аккредитивы    
  3. Индоссаменты    
  4. Другие    
Риск 1. Обязательства по намеченным операциям    
отсутствует 2. Индоссаменты    
  3. Другие    
ИТОГО (КРВ): x x  
Справочно:
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета сведения о величине кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (кроме срочных сделок) (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";

- по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

4. В случае самостоятельной классификации инструментов в ту или иную группу риска необходимо заполнить соответствующую строку "Другие" и дать краткую характеристику инструмента в строке "Справочно".

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409651

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВЕДЕНИЯ
О ВЕЛИЧИНЕ КРЕДИТНОГО РИСКА ПО СРОЧНЫМ СДЕЛКАМ
по состоянию на ______________ г.

Наименование головной кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 651
Месячная

тыс. руб.
  Номинальная стоимость Стоимость замещения сделки (текущий кредитный риск) Величина потенциального кредитного риска Обеспечение Итоговая величина кредитного риска
1 2 3 4 5 6
1. Сделки, заключенные в рамках компенсационного соглашения          
2. Сделки, заключенные не в рамках компенсационного соглашения          
3. Сделки, заключенные на организованных торговых площадках стран, не входящих в состав "группы развитых стран"       x  
ИТОГО (КРС): x x x x  
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета Сведения о величине кредитного риска по срочным сделкам (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации". (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации: - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"; - по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

4. Колонка 6 строки 1 и 2 = кол. 3 + кол. 4 - кол. 5. Колонка 6 строки 3 = (кол. 3 + кол. 4) x 0,2.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409652

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  (4 знака) по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ
за "__" __________ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес    

 
Форма N 652
Ежедневная
 
ед. валюты

N п/п Наименование показателя Доллар США Немецкая марка ...
  Код валюты: 840 280 ...
1 2 3 4 ...
1 Остаток средств на транзитных валютных счетах резидентов на начало операционного дня      
2 Сумма средств, зачисленных на транзитные валютные счета в течение операционного дня      
3 Сумма средств, списанных с транзитных валютных счетов в течение операционного дня, всего      
3.1 в том числе: для осуществления продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, всего      
3.2 для зачисления на текущие валютные счета резидентов      
3.3 для осуществления прочих платежей (в соответствии с пунктом 8 Инструкции Банка России N 7 от 29.06.92 и др.)      
4 Остаток средств на транзитных валютных счетах резидентов на конец операционного дня      
5 Справочно: Сумма поступившей на транзитные валютные счета резидентов валютной выручки от экспорта товаров, идентифицированная клиентами в течение операционного дня      
6 Остаток средств в иностранной валюте на балансовом счете 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения" на конец операционного дня      
Руководитель   (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер   (Ф.И.О.)
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон    

Порядок составления и представления Отчета "о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Порядок формирования показателей отчета о движении средств в иностранной валюте на транзитных счетах резидентов основан на сложившейся практике аналитического бухгалтерского учета валютных операций в уполномоченных банках.

2. В целях формирования настоящей отчетности под уполномоченными банками понимаются кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте, а также филиалы указанных кредитных организаций.

3. В отчетность включаются сведения по следующим видам валют:

- доллар США (код 840),

- немецкая марка (код 280),

- французский франк (код 250),

- швейцарский франк (код 756),

- английский фунт стерлингов (код 826),

- японская йена (код 392),

- ЭКЮ (код 954).

4. Отчетность представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения ежедневно не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

5. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в электронном виде, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

Отчетность по форме N 652, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 формы отчета. Остальные строки и графы отчета не заполняются. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

6. В Отчет включаются следующие сведения: по строке 1 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня;

по строке 2 - общая сумма поступлений средств в иностранной валюте на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня;

по строке 3 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня;

по строке 3.1 - часть средств из приведенных по строке 3 Отчета, списанных для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке;

по строке 3.1.1 - часть средств из приведенных по строке 3.1 Отчета, списанных для осуществления обязательной продажи как по распоряжению резидентов, так и по истечении сроков, установленных нормативными актами Банка России для дачи резидентом поручения на списание средств с транзитного валютного счета;

по строке 3.2 - часть средств из приведенных по строке 3 Отчета, списанных с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета;

по строке 3.3 - часть средств из приведенных по строке 3 Отчета, списанных для осуществления платежей с транзитного валютного счета резидента до осуществления обязательной продажи валютной выручки, а также для осуществления переводов на валютные счета других юридических лиц и других операций.

Контрольная сумма: стр. 3 = стр. 3.1 + 3.2 + 3.3;

по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня.

Контрольная сумма: стр. 4 = стр. 1 + 2 - 3.

7. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409658

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО ЭКСПОРТНЫМ КОНТРАКТАМ
за ________________г.

Наименование кредитной организации (филиала)  
Почтовый адрес  

Форма N 658
Месячная

Раздел I. СВЕДЕНИЯ О ДВИЖЕНИИ ТОВАРОВ И ПЛАТЕЖЕЙ

в тысячах единиц валюты цены
N п/п Наименование показателя Суммы операций
    рубль доллар США евро ...
  Код валюты: 810 840 978 ...
1 2 3 4 5 ...
1 Фактурная стоимость товаров, экспортированных по Контрактам за отчетный период        
2 Платежи, поступившие по Контрактам на Счета Экспортеров в отчетном периоде, всего из них:        
2.1 авансовые платежи (предоплата)        
2.2 платежи после отгрузки товаров        
2.3 иные поступления        
2.4 платежи, поступившие с нарушением сроков, установленных законодательством для осуществления текущих валютных операций, за отчетный период        
3 Переводы, осуществленные Экспортерами в пользу иностранных контрагентов по Контрактам за отчетный период, всего из них:        
3.1 возврат платежей        
3.2 иные переводы        
4 Стоимость неоплаченных товаров в сроки, предусмотренные законодательством для осуществления текущих валютных операций, на конец отчетного периода        
5 Ожидаемое поступление Выручки с учетом контрактных сроков: - в отчетном периоде        
6 -"- - в месяце, следующем за отчетным        
7 -"- - во втором месяце, следующем за отчетным        
8 -"- - в последующих периодах        

Раздел II. СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ОТЧЕТНЫЙ МЕСЯЦ

в тысячах единиц валюты платежа
N п/п Код страны Наименование страны и валюты платежа Код валюты Суммы валютных операций
        переводы в пользу Экспортера переводы в пользу иностранного контрагента
1 2 3 4 5 6
1   наименование страны x x x
1.1   наименование валюты      
1.2 -"      
... ...      
2   наименование страны x x x
2.1   наименование валюты      
2.2 -"      
...        
...   наименование страны x x x
...   наименование валюты      
...          

Раздел III. СОСТАВ ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ ДАННЫХ НА КОНЕЦ ОТЧЕТНОГО ПЕРИОДА

Информация о ПС:      
- Количество ПС, всего     (ед.)
  из них:      
  - ПС, сформированные в отчетном периоде     (ед.)
  - ПС, переведенные из архива в активную базу в течение      
  отчетного периода     (ед.)
  - Количество ПС, закрытых и сданных в архив в течение      
  отчетного периода     (ед.)
  - Сумма непоступления платежей (гр. 3 стр. 3.6 Части 3      
  Ведомости) по ПС:      
  - закрытым и сданным в архив в течение отчетного периода   (тыс. долл. США)
  - переведенным из архива в активную базу в течение      
  отчетного периода   (тыс. долл. США)
  Информация об УК:      
- Количество УК, всего     (ед.)
- из них УК, полученные (сформированные) в отчетном периоде     (ед.)
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета об операциях по экспортным контрактам (в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в совместной Инструкции Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01023/26541.

2. Банк формирует Отчет с использованием программного комплекса, рекомендованного Банком России, двадцать первого числа месяца, следующего за отчетным. Если день формирования Отчета совпадает с нерабочим днем, Отчет формируется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня. Отчет представляется в электронном виде в течение трех рабочих дней, следующих за датой формирования отчета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчетность по форме N 658, содержащая по Разделам I и II только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 Раздела I. Остальные строки и графы Разделов I и II формы отчета не заполняются.

В Разделах I и II Отчета стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений), и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе ("Классификатор клиринговых валют"), утвержденным Распоряжением Банка России от 28.07.97 N Р-212 (с учетом изменений и дополнений). (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

4. При формировании Отчета с использованием программного комплекса, рекомендованного Банком России, вместе с данными за текущий отчетный период в электронную форму Отчета включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых определяется указанным выше программным комплексом.

С учетом этого Банк отдельно не представляет информацию в соответствии с пунктом 9 настоящего Указания за указанные выше отчетные периоды.

Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется Банком на основании запроса Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

Одновременно с Отчетом формируются и направляются электронные копии Ведомостей банковского контроля по ПС, указанным в пункте 8.3 Инструкции Банка России и ГТК России от 13.10.99 N 86-И и N 01-23/26541. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

5. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409661

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ НЕРЕЗИДЕНТОВ
В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
за период с "__" __________ г. по "__" _________ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 661
Декадная

                (тыс. руб.)
                     
Цифровое обозначение операции и группы операций Сумма оборотов по счетам и видам операций:
Счета типа "К" Счета типа "Н" Счета типа "К" банков - нерезидентов Счета типа "Н" банков - нерезидентов Счета типа "Ф"
по дебету по кредиту по дебету по кредиту по дебету по кредиту по дебету по кредиту по дебету по кредиту
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода X   X   X   X   X  
101                    
102                    
...                    
ИТОГО по группе 100                    
201                    
202                    
...                    
ИТОГО по группе 200                    
301                    
302                    
...                    
ИТОГО по группе 300                    
401                    
402                    
...                    
ИТОГО по группе 400                    
501                    
502                    
ИТОГО по группе 500                    
601                    
602                    
...                    
ИТОГО по группе 600                    
Всего сумма оборотов по счетам                    
Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода X   X   X   X   X  
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

Отчет по форме N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, проводимых уполномоченными банками в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" N 93-И от 12.10.2000 (далее - Инструкция N 93-И).

Отчет составляется и представляется уполномоченными банками, открывшими нерезидентам счета в валюте Российской Федерации типа "К", "Н", "Ф".

Отчет представляется ежедекадно, нарастающим итогом за календарный месяц, не позднее пятого календарного дня декады, следующей за отчетной, в электронном виде в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью уполномоченных банков.

Отчет составляется уполномоченными банками на основании данных аналитического бухгалтерского учета в разрезе операций, перечень которых указан в Приложении 1 к Инструкции N 93-И. Данные указываются в тысячах рублей.

Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по графе 3 строки "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода". Отчет за период, в течение которого не совершались операции по счетам типа "К", "Н", "Ф", представляется с проставлением данных только по строкам "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода" и "Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода". Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

По каждому виду операций и группе операций, предусмотренных в Приложении 1 к Инструкции N 93-И, указываются:

в графе 1 - цифровые обозначения операций и групп операций в соответствии с графой 1 Приложения 1 к Инструкции N 93-И;

в графах 2 - 11 - сумма оборотов по дебету и кредиту счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации за отчетный период. По графам 2 - 5 указываются данные по всем счетам типа "К" и "Н", за исключением данных по счетам типа "К" и "Н" банков - нерезидентов.

По строкам "ИТОГО по группе операций..." по каждому типу счета указываются:

в левой части - сумма оборотов по дебету счета, осуществленных по каждой группе операций, указанных в графе 1 Приложения 1 к Инструкции N 93-И, за отчетный период;

в правой части - сумма оборотов по кредиту счета, осуществленных по каждой группе операций, указанных в графе 1 Приложения 1 к Инструкции N 93-И, за отчетный период.

По строке "ВСЕГО сумма оборотов по счетам" по каждому типу счета указываются:

в левой части - общая сумма оборотов по дебету счета по всем видам операций за отчетный период;

в правой части - общая сумма оборотов по кредиту счета по всем видам операций за отчетный период.

По строкам: "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода" и "Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода" указываются суммарные остатки по счетам типа "К", типа "Н" и типа "Ф" по данным бухгалтерского учета по состоянию на начало и конец отчетного периода, соответственно.

Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона. (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409663

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ
(ДОГОВОРАМ ЗАЙМА)
МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ
за __________ ____ г.

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес)  

Форма N 663
Месячная

Срок кредитного договора    
(договора займа)    
  не более 30 дней свыше 30 дней

I. КРЕДИТЫ (ЗАЙМЫ) В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ПОЛУЧЕННЫЕ РЕЗИДЕНТАМИ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ

в единицах соответствующей валюты договора
 

N п/п Код операции Наименование показателя Сумма
Наименование валюты: доллар США евро ...
Код валюты: 840 978 ...
1 2 3 4 5 ...
1 - Задолженность по основному долгу, включая просроченную, на начало отчетного периода, всего      
2. Движение средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период
2.1 302 Зачислено средств в счет получения кредитов (займов)      
2.2 502 Зачислено прочих платежей      
2.3   Переведено средств в пользу нерезидентов в счет исполнения обязательств по полученным кредитам (займам), всего:      
    в том числе по видам операций:      
2.3.1 307 погашение основного долга      
2.3.2 305 уплата процентных платежей      
2.3.3 337 погашение просроченной задолженности по основному долгу      
2.3.4 335 погашение просроченной задолженности по уплате процентных платежей      
2.3.5 403 уплата неустойки, возмещение убытков      
2.3.6 501 прочие платежи      
2.4   Из средств, переведенных в пользу нерезидентов (строка 2.3 раздела I), переведено за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке      
3. Изменение кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период
3.1   Уменьшение (списание) задолженности, всего:      
    в том числе списано задолженности в связи с:      
3.1.1 01 переводом средств в валюте Российской Федерации      
... ... ...      
3.1.12 12 иными основаниями      
3.2 13 Увеличение задолженности в случаях, установленных условиями кредитного договора (договора займа)      
4. Состояние кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода
4.1   задолженность по основному долгу, включая просроченную, всего:      
4.1.1   из нее: просроченная задолженность      
4.2   Просроченная задолженность по выплате процентов      

II. ЗАЙМЫ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ РЕЗИДЕНТАМИ НЕРЕЗИДЕНТАМ

в единицах соответствующей валюты договора
 

N п/п Код операции Наименование показателя Сумма
Наименование валюты: доллар США евро ...
Код валюты: 840 978 ...
1 2 3 4 5 ...
1 - Задолженность по основному долгу, включая просроченную, на начало отчетного периода, всего      
2. Движение средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период
2.1 301 Переведено средств в счет предоставления займов нерезидентам      
2.2 501 Переведено прочих платежей      
2.3   Из средств, переведенных в пользу нерезидентов (строки 2.1 и 2.2 раздела II), переведено за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке      
2.4   Зачислено средств в счет исполнения нерезидентами обязательств по предоставленным резидентами займам, всего:      
    в том числе по видам операций:      
2.4.1 308 погашение основного долга      
2.4.2 306 уплата процентных платежей      
2.4.3 338 погашение просроченной задолженности по основному долгу      
2.4.4 336 погашение просроченной задолженности по уплате процентных платежей      
2.4.5 404 уплата неустойки, возмещение убытков      
2.4.6 502 прочие платежи      
3. Изменение дебиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период
3.1   Уменьшение (списание) задолженности, всего:      
    в том числе в связи с:      
3.1.1 02 прощением долга резидентом      
... ... ...      
3.1.11 12 иными основаниями      
3.2 13 Увеличение задолженности в случаях, установленных условиями договора займа      
4. Состояние дебиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода
4.1   Задолженность по основному долгу, включая просроченную, всего:      
4.1.1   из нее: просроченная задолженность      
4.2   Просроченная задолженность по выплате процентов      

III. СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ (ДОГОВОРАМ ЗАЙМА) ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД

в единицах валюты платежа
 

N п/п Страна местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа Код валюты Списано со счетов резидентов Зачислено на счета резидентов
заемщиков займодавцев заемщиков займодавцев
в погашение основного долга в счет прочих платежей в счет предоставления займа в счет прочих платежей в счет получения кредита (займа) в счет прочих платежей в погашение основного долга в счет прочих платежей
код наименование
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1     х х х х х х х х х
1.1 х х                  
1.2 х х                  
... х х                  
2     х х х х х х х х х
2.1 х х                  
2.2 х х                  
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

IV. ХАРАКТЕРИСТИКА БАЗЫ ДАННЫХ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ (ДОГОВОРАМ ЗАЙМА)

1. Изменение задолженности в связи с оформлением и закрытием Сведений о договоре

в единицах соответствующей валюты договора
 

N п/п Наименование валюты: доллар США евро ...
Код валюты: 840 978 ...
1 2 3 4 ...
1.1. Задолженность по основному долгу по полученным резидентами кредитам (займам):
1.1.1 непогашенная на дату, предшествующую дате представления в уполномоченный банк Сведений о договоре, оформленных в отчетном периоде      
1.1.2 непогашенная на дату закрытия Сведений о договоре, приходящуюся на отчетный период, всего      
1.1.2.1 из них: по Сведениям о договоре, закрытым в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)      
1.2. Задолженность по основному долгу по предоставленным резидентами займам:
1.2.1 непогашенная на дату, предшествующую дате представления в уполномоченный банк Сведений о договоре, оформленных в отчетном периоде      
1.2.2 непогашенная на дату закрытия Сведений о договоре, приходящуюся на отчетный период, всего      
1.2.2.1 из них: по Сведениям о договоре, закрытым в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)      

2. Количественные характеристики

в единицах
 

N п/п Наименование показателя Количество
1 2 3
2.1 Количество Сведений о договоре на начало отчетного периода  
2.2 Количество Сведений о договоре, оформленных за отчетный период, всего:  
2.2.1 из них: в связи с переходом из другого Банка заемщика (займодавца)  
2.3 Количество Сведений о договоре, закрытых за отчетный период, всего:  
2.3.1 из них: в связи с переходом в другой Банк заемщика (займодавца)  
2.4 Количество Сведений о договоре на конец отчетного периода (стр. 2.1 + стр. 2.2 - стр. 2.3)  

V. РЕЕСТРЫ ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ (ДОГОВОРАМ ЗАЙМА) ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
(информация Банка)

в единицах соответствующей валюты
 

N п/п N счета Дата Сумма платежа, в единицах валюты: Отметка о покупке валюты Код операции Код страны
код валюты платежа сумма в валюте платежа код валюты договора сумма в валюте договора
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. Данные по Реестрам, полученным клиентами в установленные сроки
1.1 Номер Сведений о договоре Х
1.1.1                  
1.1.2                  
...                  
1.2 Номер Сведений о договоре Х
1.2.1                  
1.2.2                  
...                  
... Номер Сведений о договоре Х
...                  
...                  
2. Данные по Реестрам, не полученным клиентами в установленные сроки
2.1 Номер Сведений о договоре ИНН клиента
2.1.1                  
2.1.2                  
...                  
2.2 Номер Сведений о договоре ИНН клиента
2.2.1                  
2.2.2                  
...                  
... Номер Сведений о договоре ИНН клиента
...                  
...                  
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
   
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами

1. Отчет по форме N 663 "Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации о валютных операциях, порядок учета которых установлен Инструкцией Банка России "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте" N 101-И от 10.09.2001 (далее - Инструкция Банка России N 101-И от 10.09.2001).

2. Отчет представляется ежемесячно, не позднее 15-го (пятнадцатого) числа месяца, следующего за отчетным, в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

Электронный формат представления отчетных данных устанавливается Департаментом валютного регулирования Банка России.

3. В целях настоящего Порядка используются понятия "кредитный договор", "клиент", "Сведения о договоре", "Банк заемщика (займодавца)", "Банк", "Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору", "Кредитный договор сроком не более 30 дней" в значениях, установленных Инструкцией Банка России от 10.09.2001 N 101-И.

4. Отчет составляется и представляется уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), являющимися Банком заемщика (займодавца) и / или Банком.

5. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка заемщика (займодавца), на основе информации, содержащейся в базе данных по кредитным договорам, составляет и представляет Отчет по разделам I - IV формы Отчета.

5.1. Стоимостные показатели разделов I, II, IV указываются в целых единицах валют(ы) договора, указанных(ой) в пункте 7.1 Сведений о договоре.

Стоимостные показатели раздела III указываются в целых единицах валют, в которых осуществлялись платежи по кредитному договору в течение отчетного периода.

5.2. Отчет по разделам I - IV составляется и представляется отдельно по кредитным договорам, предусматривающим возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в следующие сроки:

а) не более 30 дней;

б) свыше 30 дней.

При этом в соответствующем поле строки "Срок кредитного договора (договора займа)" проставляется символ "Х".

При отсутствии данных по какой-либо из указанных групп кредитных договоров Отчет по данной группе не составляется.

5.3. Одновременно с Отчетом Банк заемщика (займодавца) представляет по каждому кредитному договору информацию обо всех изменениях, внесенных в базу данных по кредитным договорам в течение отчетного периода.

5.4. Отчет, содержащий по разделам I и / или II только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 4 строки 1. Остальные строки и графы данных разделов Отчета не заполняются.

Отчет, содержащий по разделу III только нулевые показатели, представляется с проставлением нулей только по графе 2 строки 1. Остальные строки и графы данного раздела Отчета не заполняются.

5.5. В графе 2 разделов I, II указывается код операции в соответствии с Приложением 3 и Приложением 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

5.6. В разделе I указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является заемщиком.

В строке 1 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность, на начало отчетного периода. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 электронной базы данных по кредитным договорам (по данным пункта 14 электронной базы данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).

Данные по строке 1 за отчетный период должны совпадать с данными по строке 4.1 за предыдущий отчетный период.

В подразделе 2 указываются данные о движении средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период:

строки 2.1 - 2.3 заполняются по результатам суммирования данных графы 6 всех строк пункта 14 (12) <*> электронной базы данных по кредитным договорам, содержащих в графе 8 соответствующие коды операций;

<*> Здесь и далее - вторая цифра, стоящая в скобках, указывает на номер соответствующего пункта в краткой форме Сведений о договоре (в электронной базе данных по Кредитным договорам сроком не более 30 дней).

данные по строке 2.3 должны равняться сумме данных по строкам 2.3.1 - 2.3.6 по соответствующим валютам;

строка 2.4 заполняется по результатам суммирования данных графы 6 тех строк пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам, в которых в графе 7 проставлена отметка о покупке валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

В подразделе 3 указываются данные об изменении кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период:

строки 3.1, 3.2 заполняются в результате суммирования данных пункта 15 (13) электронной базы данных по кредитным договорам по соответствующим кодам оснований изменения задолженности.

При отсутствии данных по какому-либо из кодов основания изменения задолженности, указанных в Приложении 7 к Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001, строки с данным кодом в Отчет не включаются.

В подразделе 4 указываются данные о состоянии кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода:

в строке 4.1 указывается общая сумма кредиторской задолженности резидентов по основному долгу, включая просроченную задолженность. Строка заполняется по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.1.1 из суммы задолженности, указанной в строке 4.1, указывается сумма просроченной задолженности. Строка заполняется по данным пункта 16.1.1 электронной базы данных по кредитным договорам;

в строке 4.2 указывается сумма просроченной задолженности по выплате процентов. Строка заполняется по данным пункта 16.2 электронной базы данных по кредитным договорам.

Строки 4.1.1 и 4.2 не заполняются при составлении Отчета по группе кредитных договоров, указанных в подпункте "а" пункта 5.2 настоящего Порядка.

5.7. В разделе II указывается информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, по которому резидент является займодавцем.

Показатели раздела II заполняются аналогично показателям раздела I Отчета в отношении дебиторской задолженности резидентов по кредитному договору.

5.8. В разделе III указывается информация о структуре платежей в иностранной валюте по кредитным договорам (договорам займа) по странам местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа.

В графах 2, 3 указывается информация о стране местонахождения банка - получателя (отправителя) платежа по данным графы 9 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.

В графах 4 - 12 указываются данные о суммах средств в иностранной валюте, зачисленных (списанных) на (со) счет(а) клиента по кредитному договору в течение отчетного периода, по данным граф 3, 4 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам с учетом данных о коде операции, указанных в графе 8 пункта 14 (12) электронной базы данных по кредитным договорам.

5.9. В разделе IV указывается информация о составе и изменении базы данных по кредитным договорам, ведущейся в Банке заемщика (займодавца):

строки 1.1.1, 1.2.1 рассчитываются по данным пункта 11.1 (9) Сведений о договоре, оформленных Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2, 1.2.2 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым Сведения о договоре закрыты Банком заемщика (займодавца) в течение отчетного периода;

строки 1.1.2.1 и 1.2.2.1 заполняются по данным графы "по расчету Банка заемщика (займодавца)" пункта 16.1 (14) электронной базы данных по кредитным договорам, по которым в Сведениях о договоре в пункте 19 (16) в качестве основания закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору указан номер пункта Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001 "2.7.1".

В подразделе 2 данные указываются в единицах.

Контрольная формула: стр. 2.4 = стр. 2.1 + стр. 2.2 - стр. 2.3.

6. Уполномоченный банк, осуществляющий функции Банка, на основе информации о платежах, включенных в Реестры платежей в иностранной валюте по кредитному договору в течение отчетного периода, составляет и представляет Отчет только по разделу V формы Отчета. Номера Сведений о договоре, на основании которых клиентом не проводились валютные операции через счета в Банке в течение отчетного периода, в раздел V Отчета не включаются.

Стоимостные показатели раздела V Отчета указываются в единицах соответствующей валюты.

В подраздел 1 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

Подраздел 1 раздела V, содержащий только нулевые стоимостные показатели, Банком не составляется.

В подразделе 1 раздела V формы Отчета Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента не проставляется.

В подраздел 2 включаются данные по Реестрам платежей в иностранной валюте по кредитным договорам, не полученным клиентами в Банке в сроки, указанные в пункте 5.4 Инструкции Банка России N 101-И от 10.09.2001.

При заполнении подраздела 2 Банк одновременно с номером Сведений о договоре указывает Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) клиента, не обратившегося в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору до 10-го числа месяца, следующего за отчетным.

7. Порядок представления Отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- территориальный банк Сбербанка России представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

- подчиненные территориальному банку филиалы (отделения) Сбербанка России, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения своего региона.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409701

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЯХ
за "__" _____________ г.

Наименование кредитной организации (филиала)  
Почтовый адрес  

Форма N 701
Суточная

N п/п Дата заключения сделки Дата расчетов по сделке Условия сделки Контрагент Расчетная сделка (O/Z) Дополнительные сведения по валютному опциону
      требования обязательства резидент (R) / нерезидент (N) кредитная организация биржа Дополнительные сведения о сделке (D, К, В)   тип опциона (put или call) опционная премия
      цифровой код валюты тыс. ед. цифровой код валюты тыс. ед.              
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
                           
                           
                           
                           
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета о конверсионных операциях (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

I. Общие положения

1. Отчет о конверсионных операциях (далее - отчет) используется в целях определения совокупного объема и структуры конверсионных операций, осуществляемых кредитными организациями - резидентами Российской Федерации (уполномоченными банками). Настоящая отчетность может быть использована Банком России и в других целях, необходимых ему для исполнения своих функций, установленных законодательством Российской Федерации.

2. Полученная информация в агрегированном виде включается в аналитические справки и обзоры Банка России.

3. В рамках настоящего Порядка под конверсионными операциями уполномоченного банка понимаются сделки купли - продажи валюты одного вида за валюту другого вида, а также прочие операции, в результате которых происходит приобретение или отчуждение актива в валюте одного вида за актив в валюте другого вида.

4. В рамках настоящего Порядка в отношении конверсионных операций уполномоченного банка используются следующие понятия:

- межбанковские сделки - сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются с другой кредитной организацией (резидентом или нерезидентом);

- биржевые сделки - сделки (кассовые и срочные), расчеты по которым осуществляются через валютную биржу или небанковскую кредитную организацию, обслуживающую расчеты на валютной бирже;

- сделки с филиалом - сделки (в т.ч. обмен денежными средствами в разных валютах) между головным офисом и филиалом уполномоченного банка или между двумя филиалами одного уполномоченного банка;

- клиентские сделки - сделки с юридическими лицами, не являющимися кредитной организацией или валютной биржей, и с физическими лицами, владельцами текущих, депозитных и прочих счетов в иностранной валюте.

5. В отчет включаются все конверсионные операции уполномоченного банка, за исключением указанных в пункте 10 настоящего раздела. В пунктах 6 и 7 дается перечень основных операций, которые необходимо отражать в отчете.

6. В отчет включаются операции по покупке и продаже одной иностранной валюты за другую или за российские рубли, в том числе:

- межбанковские и биржевые сделки покупки и продажи безналичной иностранной валюты;

- операции "валютный своп";

- межбанковские сделки покупки и продажи наличной валюты одного государства за безналичную или наличную валюту другого государства;

- сделки с клиентами, заключенные по договорам купли - продажи иностранной валюты.

7. В отчет также включаются следующие виды конверсионных операций:

- конверсии денежных средств (на корреспондентских, депозитных и прочих счетах), осуществляемые в банках - корреспондентах, как по прямому поручению или заявке уполномоченного банка, так и обусловленные режимом указанных счетов;

- конверсии денежных средств (на текущих, депозитных и прочих клиентских счетах), осуществляемые уполномоченным банком, как по прямому поручению или заявке клиента, так и обусловленной договором текущего банковского счета;

- конверсии денежных средств при покупке и продаже различных финансовых активов, валюта обязательств которых не совпадает с валютой платежа;

- сделки с филиалом;

- прочие конверсии денежных средств, осуществление которых обусловлено несовпадением валюты актива и валюты платежа либо несовпадением валюты корреспондентского (текущего) счета и валюты банковского (клиентского) платежа (при переводе денежных средств, погашении кредитов, списании и зачислении денежных средств на текущие и корреспондентские счета по операциям с кредитными картами, дорожными чеками и т.п.).

8. В отчет включается информация о всех конверсионных операциях независимо от условий расчетов по сделке (с поставкой или без поставки базисной валюты по сделке).

9. Операции по возмещению (в рублевом эквиваленте) денежных сумм, списанных в иностранной валюте со счетов экспортеров для целей обязательной продажи на внутреннем валютном рынке, отражаются в отчете кредитной организации как клиентские операции по конверсии денежных средств. Аналогично в отчете отражается конверсия денежных средств клиентов, осуществляющих свободную продажу иностранной валюты (когда списание денежных средств с текущего счета клиента в одной валюте возмещается эквивалентной суммой в другой валюте). Продажа иностранной валюты, осуществляемая уполномоченным банком на внутреннем валютном рынке (биржевом и внебиржевом сегментах) или напрямую Банку России в соответствии с действующим порядком обязательной продажи экспортной выручки, отражается в отчете как межбанковская операция.

10. Клиентские сделки по покупке и продаже наличной иностранной валюты не подлежат отражению в отчете.

11. Операции по учету доходов и расходов в иностранной валюте не подлежат отражению в отчете.

12. Перечень уполномоченных банков московского региона (г. Москвы и Московской области), представляющих отчет, определяется и пересматривается Департаментом валютных операций Банка России (далее - ДВО). Отчет должен включать операции только головного офиса для уполномоченных банков, зарегистрированных в московском регионе (без учета операций иногородних филиалов уполномоченного банка). Для зарегистрированных в московском регионе филиалов иногородних уполномоченных банков в отчет должны включаться только собственные операции филиала (без учета операций головного офиса).

13. Уполномоченный банк, включенный в перечень банков, предоставляющих отчет, уведомляется письмом ДВО о сроках начала предоставления отчета, подразделении Банка России, осуществляющего прием отчетности, и контактных телефонах ответственных сотрудников ДВО и подразделения Банка России, осуществляющего прием отчетности.

14. По поручению ДВО или по согласованию с ним настоящая отчетность может быть установлена территориальными учреждениями Банка России для подотчетных им региональных уполномоченных банков и филиалов иногородних банков.

15. Кредитные организации московского региона представляют отчет ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 11 часов рабочего дня, следующего за отчетным.

16. В случае, если обработка данных о конверсионных операциях, указанных в пункте 7 настоящего раздела, не может быть завершена в установленный срок, кредитная организация обязана своевременно представить частично сформированный отчет, содержащий информацию о всех сделках, указанных в пункте 6 настоящего раздела. Последующая замена отчета должна быть осуществлена до 13 часов того же рабочего дня.

17. Срок хранения кредитными организациями настоящего отчета - 3 года.

II. Порядок составления отчета

1. Сделки покупки и продажи иностранной валюты включаются в отчет на дату их заключения.

2. Дата заключения сделки указывается в графе 2 отчета.

3. Дата расчетов по сделке указывается в графе 3 отчета.

4. В качестве дат заключения и расчетов (графы 2 и 3 отчета) по конверсионным операциям, по содержанию которых не требуется заключения специальных договоров или оформления заявок и поручений на покупку или продажу иностранной валюты (в частности, по операциям, указанным в пункте 7 раздела I Порядка), используется дата их отражения в балансе уполномоченного банка.

5. В случае осуществления расчетов по сделке на условиях предоплаты или депонирования денежных средств по одной из валют в графе 3 отчета указывается дата более позднего платежа по сделке.

6. В графах 4 и 5 отчета ("требования") указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая куплена уполномоченным банком по заключенной сделке или создала длинную позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.

7. В графах 6 и 7 отчета ("обязательства") указываются соответственно цифровой код и сумма валюты, которая продана уполномоченным банком по заключенной сделке или создала короткую позицию в результате осуществления конверсии денежных средств.

8. По индексным (расчетным) сделкам (в том числе по биржевым фьючерсным и опционным контрактам без поставки) на дату их открытия в графах 5 и 7 отражаются сумма базовой валюты и ее условная стоимость в другой валюте в соответствии с курсом сделки (контракта). На дату закрытия индексной сделки указываются встречные обязательства в той же сумме по базовой валюте и ее условная стоимость по курсу закрытия сделки.

9. По сделкам типа "валютный опцион" в графе 5 указывается сумма валюты, которая будет куплена продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения, а в графе 7 указывается сумма валюты, которая будет продана продавцом или покупателем опциона в случае его исполнения.

10. Коды валют указываются в отчете в соответствии с Общероссийским Классификатором валют OK (MK (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с изменениями и дополнениями), и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе ("Классификатор клиринговых валют"), утвержденным Распоряжением Банка России от 28.07.97 N Р-212 (с учетом изменений и дополнений).

11. Суммы купленных и проданных валют указываются в тысячах денежных единиц (с округлением по математическому методу до целых чисел).

12. При заключении биржевых сделок в отчете указываются отдельно двумя суммами общие (по итогам торговой сессии) объемы купленной и проданной валюты лота и соответствующие им суммы обязательств и требований по сопряженной валюте.

13. В отчете допускается объединять операции с клиентами (с одним и тем же или разными), сумма каждой из которых менее 1 млн. долларов США в эквиваленте, при условии совпадения всех других параметров объединяемых сделок.

14. В графу 8 отчета заносится буква "R", если контрагент уполномоченного банка по сделке является резидентом, или буква "N", если контрагент уполномоченного банка по сделке не является резидентом.

15. В графе 9 указывается контрагент по сделке в случае, если сделка заключена на межбанковском внебиржевом рынке или является сделкой с собственным филиалом (в противном случае графа 9 не заполняется):

- для Банка России указывается аббревиатура CBRF;

- для уполномоченных банков и филиалов указывается их регистрационный номер, а в случае его отсутствия - банковский идентификационный код (БИК);

- для кредитных организаций - нерезидентов указывается их SWIFT - код, а в случае его отсутствия - наименование банка и страна его местонахождения.

16. В графе 10 указывается аббревиатура наименования биржи, если расчеты по заключенной сделке осуществляются через биржу или небанковскую кредитную организацию, обслуживающую расчеты на бирже (в противном случае графа 10 не заполняется).

17. В графе 11 указываются дополнительные сведения о сделке:

- буквой "D" обозначаются конверсии денежных средств по операциям с кредитными картами и дорожными чеками;

- буквой "К" обозначаются клиентские сделки (для клиента - нерезидента, сумма сделки с которым превышает 1 млн. долларов США в эквиваленте, вместо буквы "К" указывается страна его местонахождения);

- буквой "В" обозначаются межбанковские сделки по покупке и продаже наличной иностранной валюты одного государства за наличную или безналичную иностранную валюту другого государства.

18. В графе 12 указываются дополнительные сведения по сделкам (срочным и кассовым), заключенным на условиях "без поставки" (расчетные или индексные сделки, беспоставочные биржевые валютные фьючерсы и опционы), и по сделкам, входящим в состав операций "валютный своп" (в противном случае графа не заполняется):

- буквой "О" обозначается открытие позиции по индексной сделке (на дату ее заключения);

- буквой "Z" обозначается закрытие позиции по индексной сделке встречной сделкой (в последний день расчетного периода);

- буквой "S" обозначаются сделки, являющиеся частью операций "валютный своп". При этом для каждой операции "валютный своп" в одном отчете обе части сделки должны быть указаны в отдельных строках, следующих одна за другой.

19. В графах 13 - 14 указываются дополнительные сведения о заключенных сделках типа "валютный опцион". По данным сделкам при составлении отчета необходимо указывать величину вознаграждения (премии), за которое покупателем опциона приобретается одностороннее право отказаться от своих обязательств по покупке валюты (опцион типа "Call") или ее продаже (опцион типа "Put") на определенную дату или в течение установленного периода.

В графе 13 указывается буква "Р", если заключенная сделка является опционом "на продажу" базовой валюты ("Put"), или буква "С", если заключенная сделка является опционом "на покупку" базовой валюты ("Call").

В графе 14 указывается величина опционной премии (эквивалент в долларах США, пересчитанный с использованием официальных курсов иностранных валют, установленных Банком России на дату заключения сделки): со знаком минус - покупателем опциона и со знаком плюс - продавцом опциона (с округлением по математическому методу до целых чисел).

20. Для обозначений в графах 8, 10 - 13 используются заглавные буквы латинского алфавита.

21. В случае отмены сделки, включенной в отчет, необходимо осуществить корректировку представленных данных. Порядок корректировки предусматривает повторное указание сделки в следующем отчете, составленном на дату ее отмены, с сохранением первоначальных реквизитов сделки и указанием сумм требований и обязательств по ней со знаком минус.

22. В случае предоставления в отчете неполных или ошибочных данных по сделке необходимо произвести полную замену отчета.

23. При осуществлении подразделением Банка России приема настоящей отчетности в автоматическом режиме производится контроль правильности заполнения реквизитов конверсионных операций. В случае обнаружения нарушений порядка составления отчета уполномоченному банку может быть отказано в приеме отчета с уведомлением о характере выявленной ошибки.

Для получения информации по вопросам составления и представления отчета о конверсионных операциях следует обращаться по телефону: (095) 937-6199.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409702

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О ЗАКЛЮЧЕННЫХ КОНВЕРСИОННЫХ СДЕЛКАХ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование Уполномоченного банка  
Почтовый адрес  

Форма N 702
Недельная

в единицах валюты
N п/п Код Дилера Уполномоченного банка Наименование нерезидента ИНН нерезидента Код нерезидента - субъекта гражданского права Код страны нерезидента Дата заключения сделки Вид конверсионной операции Код иностранной валюты Сумма в иностранной валюте Сумма в рублях Обменный курс Дата валютирования по рублям Дата валютирования по валюте Премия по сделкам с правом отказа Дата отказа от исполнения сделки
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
1                              
2                              
                               
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета о заключенных конверсионных сделках
по счетам типа "С" (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

I. Общие положения

1. Отчет составляется банками, имеющими Разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов нерезидентов типа "С" (Уполномоченными банками).

2. Отчет составляется на основании данных Журнала учета конверсионных операций, который ведется Уполномоченным банком в соответствии с Положением Банка России "Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженных в валюте Российской Федерации, и проведении конверсионных сделок" от 23 марта 1999 г. N 68-П (с учетом изменений и дополнений).

3. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке Банка России ежедневно в электронной форме в формате dBase III. Отчет представляется до 16:00 рабочего дня, следующего за отчетным, по электронной почте Open Mail. Формат файла отчета и требования к нему доводятся до Уполномоченных банков Департаментом операций на открытом рынке Банка России.

4. В отчете указываются конверсионные сделки, заключенные Уполномоченным банком за отчетную дату, а также не исполненные сделки с правом отказа, заключенные ранее, с датой отказа от исполнения сделки - отчетная дата. Информация об исполнении ранее заключенных операций не должна включаться в ежедневный отчет. Отчетность по этому виду операций предоставляется по дополнительному запросу Банка России.

II. Порядок составления Отчета

1. В графе 1 указывается номер строки по порядку.

2. В графе 2 указывается 12-разрядный регистрационный код Дилера (Первичного Дилера) в соответствии с Договором о выполнении функций Дилера (Первичного Дилера) на рынке ГКО - ОФЗ.

3. В графе 3 указывается 6-разрядный Индивидуальный Идентификационный Номер нерезидента, присваиваемый ему Банком России.

4. В графе 4 указывается дата заключения конверсионной сделки.

5. В графе 5 указывается код конверсионной операции заглавными латинскими буквами:

Код Конверсионная операция
С Кассовая сделка
F Форвардная сделка
O Опцион

6. В графе 6 указывается цифровой код иностранной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст (с учетом изменений и дополнений). (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

7. В графе 7 указывается сумма конверсионной сделки в иностранной валюте с точностью до сотых долей единицы иностранной валюты.

8. В графе 8 указывается обменный курс с точностью до третьего знака после запятой.

9. В графе 9 указывается сумма конверсионной сделки в рублях с точностью до копеек.

10. В графе 10 указывается дата валютирования по рублям.

11. В графе 11 указывается дата валютирования по валюте.

12. В графе 12 указывается сумма премии в случае заключения сделки по продаже иностранной валюты с правом отказа в рублях с точностью до копеек.

13. В графе 13 указывается дата отказа от исполнения сделки. Данное поле заполняется только в том случае, если имело место неисполнение ранее заключенной сделки с правом отказа.

III. Требования к Отчету

1. Все даты заключения конверсионных сделок в отчете должны быть одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке отчета. Исключение составляют строки с указанием неисполненных сделок с правом отказа, заключенных ранее.

2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках отчета должен быть одинаковым.

3. Строка с указанием неисполненной сделки с правом отказа, заключенной ранее, полностью повторяет строку о заключении этой сделки с заполнением графы 13 (дата отказа от исполнения сделки). При этом графа 4 содержит дату заключения сделки, а графа 13 - дату отказа от исполнения сделки. Дата отказа от исполнения сделки должна совпадать с датой, указанной в заголовке отчета. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409704

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"
по состоянию на "__" ___________ г.

Наименование Уполномоченного банка  
Почтовый адрес  

Форма N 704
Суточная

N п/п Код Дилера - Уполномоченного банка ИНН нерезидента Код счета Номер лицевого счета Дата операции (остатка) по счету Код операции (остатка) Сумма операции (остатка) по счету
1 2 3 4 5 6 7 8
1              
2              
               
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" ____________ г.  

Порядок составления и представления Отчета об операциях по счетам типа "С" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

I. Общие положения

1. Отчет составляется банками, имеющими Разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов нерезидентов типа "С" (Уполномоченными банками), и банками, ранее имевшими вышеназванное Разрешение и имеющими на балансе ненулевые остатки на специальных счетах нерезидентов типа "С".

2. Отчет составляется на основании данных Журнала учета операций по счетам типа "С", который ведется Уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России "О специальных счетах нерезидентов типа "С" от 28.12.2000 N 96-И. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке Банка России ежедневно в электронной форме в формате dBase III. Отчет представляется до 16:00 рабочего дня, следующего за отчетным, по электронной почте Open Mail. Формат файла отчета и требования к нему доводятся до Уполномоченных банков Департаментом операций на открытом рынке Банка России.

4. В отчете указываются остатки и обороты по счетам типа "С" (инвестиционным, конверсионным и проектным), а также по брокерским (в части, касающейся счетов типа "С") и транзитным счетам.

II. Порядок составления Отчета

1. В графе 1 указывается номер строки по порядку.

2. В графе 2 указывается 12-разрядный регистрационный код Дилера (Первичного Дилера) в соответствии с Договором о выполнении функций Дилера (Первичного Дилера) на рынке ГКО-ОФЗ.

3. В графе 3 указывается 6-разрядный Индивидуальный Идентификационный Номер нерезидента, присваиваемый ему Банком России.

4. В графе 4 указывается код счета в соответствии с таблицей:

Код Наименование счета
T Транзитные счета
B Брокерский счет (N 30606)
I Счет типа "С" (инвестиционный)
K Счет типа "С" (конверсионный)
P Счет типа "С" (проектный)

5. В графе 5 указываются последние семь цифр двадцатизначного номера счета нерезидента.

6. В графе 6 указывается дата операции (остатка) по счету.

7. В графе 7 указываются коды операций (остатков) в соответствии с таблицей:

Код Операция (остаток)
Коды ко всем счетам
Т Открытие счета
U Закрытие счета
N Остаток на начало дня
К Остаток на конец дня
Z Зачисление на счет (для зачислений, не предусмотренных данной схемой)
Y Списание со счета (для списаний, не предусмотренных данной схемой)
Коды к транзитным счетам
А Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный)
В Перевод на счет типа "С" (инвестиционный)
С Перевод на счет типа "С" (конверсионный)
Коды к брокерским счетам (N 30606)
D Покупка ценных бумаг
В Переводы на счет типа "С" (инвестиционный)
F Сумма, зачисленная с рынка ценных бумаг от продажи, погашения ценных бумаг, выплат купонов
S Сумма, полученная от выплат дивидендов по акциям
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
А Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный)
Коды к счетам типа "С" (инвестиционным)
O Покупка иностранной валюты на сессиях Банка России
G Переводы на брокерский счет (N 30606)
F Сумма, зачисленная с брокерского счета (N 30606)
Е Оплата комиссионных вознаграждений
R Уплата налогов
Н Переводы на транзитный счет
L Сумма, зачисленная с транзитного счета
I Переводы на инвестиционный счет нерезидента в другой Уполномоченный банк
J Сумма, зачисленная с инвестиционного счета нерезидента в другом Уполномоченном банке
V Переводы на инвестиционный или проектный счет другого нерезидента
W Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого нерезидента
С Перевод на счет типа "С" (конверсионный)
M Сумма, зачисленная со счета типа "С" (конверсионный)
D Переводы на проектный счет
Р Сумма, зачисленная с проектного счета
S Денежные средства от новации по государственным ценным бумагам
B Оплата уставного капитала
А Отчуждение уставного капитала и распределение прибыли от долей
Коды к счетам типа "С" (конверсионным)
O Покупка иностранной валюты на свободном рынке
B Переводы на счет типа "С" (инвестиционный)
A Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) (только суммы от погашения спецвыпусков)
I Переводы на счет нерезидента в другой Уполномоченный банк
F Продажа иностранной валюты
J Сумма, зачисленная со счета нерезидента в другом Уполномоченном банке
L Сумма, зачисленная с транзитного счета
Р Сумма, зачисленная с проектного счета
Коды к счетам типа "С" (проектным)
А Сумма, зачисленная со счета типа "С" (инвестиционный) (в соотв. с планом)
В Переводы на счет типа "С" (инвестиционный)
С Перевод на счет типа "С" (конверсионный)
W Сумма, зачисленная с инвестиционного счета другого нерезидента
D Сумма, переведенная на инвестиционный проект
Р Сумма, полученная от реализации инвестиционного проекта

8. В графе 8 указывается сумма операции (остатка) в рублях с точностью до копеек.

9. Операции и остатки вносятся в отчет в день проведения по бухгалтерскому балансу.

III. Требования к Отчету

1. Все даты операции (остатков) по счетам в отчете должны быть одинаковыми и должны совпадать с датой, указанной в заголовке отчета.

2. Код Дилера - Уполномоченного банка во всех строках отчета должен быть одинаковым.

3. Для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в отчете, должен быть указан остаток на начало дня или операция открытия счета. Аналогично, для любого лицевого счета конкретного типа, встречающегося в отчете, должен быть указан остаток на конец дня или операция закрытия счета.

4. Операции перевода со счета одного типа на счет другого типа должны иметь соответствующую парную операцию перевода (первая заглавная буква - код операции, вторая прописная - код счета, SUM - суммирование операций по всем лицевым счетам данного типа одного нерезидента в данном отчете).

SUM Gi = SUM Ab

SUM Fi = SUM Bb

SUM Di = SUM Ap

SUM Pi = SUM Bp

SUM Hi = SUM At

SUM Li = SUM Bt

SUM Ci = SUM Ak

SUM Mi = SUM Bk

SUM Ct = SUM Lk

SUM Cp = SUM Pk

5. Остаток на конец дня на любом лицевом счете, встречающемся в отчете, должен быть равен остатку на начало дня на этом счете, увеличенному на сумму всех операций по зачислению денежных средств на этот счет и уменьшенному на сумму всех операций по списанию денежных средств с этого счета (первая заглавная буква - код операции (остатка), вторая прописная - код счета, SUM - суммирование операций по лицевому счету данного типа одного нерезидента в данном отчете).

Для транзитных счетов:

Nt + SUM Zt - SUM Yt - SUM Ct - SUM Bt + SUM At = Kt.

Для брокерских счетов:

Nb + SUM Zb - SUM Yb - SUM Db - SUM Bb + SUM Fb + SUM Ab = Kb.

Для инвестиционных счетов:

Ni + SUM Zi - SUM Yi - SUM Oi - SUM Gi + SUM Fi - SUM Ei - SUM Ri - SUM Hi + SUM Li - SUM Ii + SUM Ji - SUM Vi + SUM Wi - SUM Ci + SUM Mi - SUM Di + SUM Pi + SUM Si - SUM Bi + SUM Ai = Ki.

Для конверсионных счетов:

Nk + SUM Zk - SUM Yk - SUM Ok - SUM Bk + SUM Ak - SUM Ik + SUM Fk + SUM Jk + SUM Lk + SUM Pk = Kk.

Для проектных счетов:

Np + SUM Zp - SUM Yp + SUM Ap - SUM Bp - SUM Cp + SUM Wp - SUM Dp + SUM Pp = Kp.

6. Остатки на конец предыдущего рабочего дня по лицевым счетам (с учетом типа счета и ИИН) должны совпадать с остатками на начало текущего дня. Все незакрытые лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН) предыдущего дня должны содержаться в отчете за текущий день. И наоборот - все лицевые счета (с учетом типа счета и ИИН), содержащиеся в текущем отчете и не имеющие кода открытия в текущем отчете, должны иметь остатки на конец предыдущего дня.

7. Все операции покупки иностранной валюты на свободном рынке (SUM Ok) должны соответствовать заключенным конверсионным сделкам с датой валютирования по рублям - отчетная дата. Информация о заключенных конверсионных сделках предоставляется в Департамент операций на открытом рынке в отчете о заключенных конверсионных сделках (форма N 702).

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409705

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

СВЕДЕНИЯ
ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ ДИЛЕРОВ В РАСЧЕТНЫХ ЦЕНТРАХ ОРЦБ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование Уполномоченного банка  
Почтовый адрес  

Форма N 705
Суточная

руб.

Код Участника в ТС (если есть - код Дилера, если нет - иной присвоенный код) Наименование Участника Номер счета 30401 Остаток по счету 30401 Номер лицевого счета Сектора ГКО / ОФЗ балансового счета N 30403 Остаток по лицевому счету Сектора ГКО / ОФЗ балансового счета N 30403 Номер лицевого счета валютного Сектора балансового счета N 30403 Остаток по лицевому счету валютного Сектора балансового счета N 30403 Номер лицевого счета валютного Сектора балансового счета N 30405 Остаток по лицевому счету валютного Сектора балансового счета N 30405 Номер лицевого счета фондового Сектора балансового счета N 30403 Остаток по лицевому счету фондового Сектора балансового счета N 30403 Номер лицевого счета фондового Сектора балансового счета N 30405 Остаток по лицевому счету фондового Сектора балансового счета N 30405 Номер лицевого счета срочного Сектора балансового счета N 30403 Остаток по лицевому счету срочного Сектора балансового счета N 30403 Номер лицевого счета срочного Сектора балансового счета N 30405 Остаток по лицевому счету срочного Сектора балансового счета N 30405 Номер лицевого счета Сектора МБК балансового счета N 30403 Остаток по лицевому счету Сектора МБК балансового счета N 30403 Номер лицевого счета Сектора МБК балансового счета N 30405 Остаток по лицевому счету Сектора МБК балансового счета N 30405
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
                                           
Руководитель  
  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
  (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель  
  (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

Порядок составления и представления отчета Сведения об остатках денежных средств на счетах дилеров в расчетных центрах ОРЦБ

1. Отчет составляется на основании Положения Банка России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 08.06.98 N 32-П.

2. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке в электронной форме в формате, установленном Департаментом, по состоянию на 10 ч. 30 мин. дня представления отчетности.

3. Отчет представляется только теми кредитными организациями, которые выполняют функции расчетных центров ОРЦБ.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409707

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О СРЕДСТВАХ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В БАНКЕ РОССИИ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование Уполномоченного банка  
Почтовый адрес  

Форма N 707
Месячная

руб.

Средства, перечисленные Уполномоченным банком Банку России Средства, возвращенные Банком России Уполномоченному банку Остаток средств, депонированных в Банке России
1 2 3
     
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Отчета о средствах, депонируемых в Банке России

1. Отчет составляется на основании Указания Банка России "О порядке перевода банками, имеющими Разрешение Банка России на открытие и ведение счетов типа "С", денежных средств нерезидентов со счетов типа "С" (инвестиционных) на счета типа "С" (конверсионные)" от 23 марта 1999 г. N 520-У (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке в электронной форме в формате, установленном Департаментом, в первый рабочий день недели, следующей за отчетной.

3. Формирование и представление отчета производится также в случае, когда Уполномоченный банк не перечислял средства в Банк России и не имеет средств, депонированных в Банке России.

4. В графу 1 таблицы вносится сумма средств, перечисленная Уполномоченным банком в Банк России за отчетный месяц.

5. В графу 2 таблицы вносится сумма средств, возвращенная Банком России Уполномоченному банку за отчетный месяц.

6. В графу 3 таблицы вносится остаток средств, депонированных Уполномоченным банком в Банке России, рассчитанный как сумма остатка средств, депонированных Уполномоченным банком в Банке России за предыдущий отчетный месяц, и разности между данными по графам 1 и 2 таблицы.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409711

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ДЕПОЗИТАРНЫЙ ОТЧЕТ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации (филиала)  
Почтовый адрес кредитной организации (филиала)  

Форма N 711
Квартальная

Раздел 1. Счета депо

1.1. Счета депо клиентов

Количество счетов депо, открытых юридическим лицам Количество счетов депо, открытых физическим лицам
резидентам нерезидентам резидентам нерезидентам
(1) (2) (3) (4)
Количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых сторонним депозитариям Количество эмиссионных счетов депо Количество иных счетов
резидентам нерезидентам    
(5) (6) (7) (8)

1.2. Счета депо кредитной организации

Количество счетов депо, открытых в головной организации кредитной организации Количество счетов депо, открытых в филиалах кредитной организации
(9) (10)

Раздел 2. Междепозитарные счета

2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах ЛОРО

Краткое наименование депозитария - корреспондента Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг - корреспондента Признак депозитария - корреспондента Номер междепозитарного счета ЛОРО, открытого депозитарию - корреспонденту Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете ЛОРО
(11) (12) (13) (14) (15)

2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации в других организациях

Краткое наименование организации - корреспондента Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг - корреспондента Признак организации - корреспондента Номер счета, открытого у организации - корреспондента Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя)
(16) (17) (18) (19) (20)

Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо

3.1.

Название эмитента Код ИНН эмитента Код типа ценной бумаги Тип ценной бумаги (наименование) Номер государственной регистрации
(21) (22) (23) (24) (25)
         

3.2.

Код ИНН эмитента Код типа ценной бумаги Количество ценных бумаг
    на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности на иных счетах кредитной организации на счетах юридических лиц - резидентов на счетах юридических лиц - нерезидентов на счетах физических лиц - резидентов на счетах физических лиц - нерезидентов на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - резидентам на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - нерезидентам на эмиссионных счетах на иных счетах клиентов
(26) (27) (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) (35) (36) (37)

Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами

Наименование регионов, в которых есть филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами Код региона по ОКАТО Количество филиалов, осуществляющих депозитарные операции с клиентами в регионе
(38) (39) (40)
Руководитель депозитария (Ф.И.О.)
Телефон руководителя депозитария  
Факс руководителя депозитария  
Адрес электронной почты руководителя депозитария  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон исполнителя  
Факс исполнителя  
Адрес электронной почты исполнителя  
"__" __________ ____ г.  

Порядок составления и представления Депозитарного отчета (в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Кредитные организации, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на право осуществления депозитарной деятельности, представляют в территориальные учреждения Банка России Депозитарный отчет.

1.1. Депозитарный отчет составляется в целом по кредитной организации и ежеквартально не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (за IV квартал - не позднее 25 января года, следующего за отчетным), представляется в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации.

Филиалы кредитных организаций представляют Депозитарные отчеты по разделам 1 и 3 (разделы 2 и 4 филиалами кредитных организаций не заполняются) только по запросам территориальных учреждений с периодичностью и в сроки, определенные для кредитных организаций.

Под филиалами Сберегательного банка Российской Федерации в рамках настоящего порядка составления и представления отчета понимаются его территориальные банки.

1.2. Депозитарный отчет формируется на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, содержит данные по всей кредитной организации, включая информацию по филиалам.

2. Понятия "резидент" и "нерезидент", используемые в Депозитарном отчете, даны в соответствии с пунктами 5, 6 статьи 1 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 09.10.92 N 3615-1.

3. Раздел 1 "Счета депо".

3.1. Подраздел 1.1 "Счета депо клиентов".

В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в целом по кредитной организации. В графах 1 - 4 отражаются данные по счетам депо собственников ценных бумаг, открытых клиентам депозитария на отчетную дату. Счета, закрытые по состоянию на отчетную дату, в отчете не отражаются. В графах 5 - 6 отражаются данные по междепозитарным счетам ЛОРО, т.е. счетам, где находятся ценные бумаги, не принадлежащие депозитарию - депоненту и учет прав на которые осуществляется у самого депозитария - депонента. В графе 7 отражаются данные о количестве эмиссионных счетов. Под эмиссионными счетами депо следует понимать счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии либо у реестродержателя для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом для погашения (аннулирования). В графе 8 отражается совокупное количество клиентских счетов депо, открытых доверительным управляющим, залогодержателям, счетов эмитентов (эти счета используются при выкупе ценных бумаг эмитентом с целью их дальнейшей перепродажи), а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены.

При заполнении графы 1 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

При заполнении графы 2 "Количество счетов депо, открытых юридическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией юридическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

При заполнении графы 3 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - резидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

При заполнении графы 4 "Количество счетов депо, открытых физическим лицам - нерезидентам" указывается общее количество аналитических пассивных счетов, открытых кредитной организацией физическим лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.

При заполнении графы 5 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

При заполнении графы 6 указывается общее количество междепозитарных счетов депо ЛОРО, открытых кредитной организацией сторонним депозитариям - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам (депонентам) депозитария - корреспондента и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.

При заполнении графы 7 указывается общее количество аналитических эмиссионных счетов депонентов, открытых кредитной организацией и отраженных на счете N 98090.

При заполнении графы 8 указывается общее количество аналитических пассивных счетов депонентов, являющихся доверительными управляющими, залогодержателями, счетов эмитентов, а также счетов, где учитываются ценные бумаги, владельцы которых не установлены. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счетах N N 98055, 98070, 98080, 98090.

Сумма значений граф 1 - 8 должна соответствовать общему количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в филиалах кредитной организации). (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3.2. Подраздел 1.2 "Счета депо кредитной организации".

В подразделе должно отражаться количество аналитических пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090. При этом в графе 9 указывается количество счетов депо, открытых только в головном депозитарии, а в графе 10 - количество счетов депо, открытых только в депозитариях филиалов.

При составлении раздела 1 филиалами кредитных организаций графа 9 не заполняется, в остальных графах раздела 1 указывается количество счетов депо, открытых в филиале. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Раздел 2 "Междепозитарные счета".

4.1. Подраздел 2.1 "Данные об остатках на междепозитарных счетах ЛОРО".

Для заполнения графы 13 используются следующие коды организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный счет:

И - нерезидент;

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.

В графе 15 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете ЛОРО" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

Примечание. Если на счете депо ЛОРО, открытом в отчитывающейся кредитной организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.1 следует заполнить все колонки, кроме 15-й. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4.2. Подраздел 2.2 "Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах номинального держателя, открытых кредитной организации в других организациях".

Для заполнения графы 18 используются следующие коды организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя кредитной организации:

Э - эмитент;

И - нерезидент;

К - депозитарий - кредитная организация;

Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;

Р - реестродержатель.

В графе 20 "Общее количество ценных бумаг на междепозитарном счете (счете номинального держателя)" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических счетах N 98010, 98015, 98000 (при нахождении в хранилище кредитной организации сертификатов именных ценных бумаг), без разделения по эмитентам и выпускам.

Примечание. Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя, открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе 2.2 следует заполнить все колонки, кроме 20-й. (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

5. Раздел 3 "Список ценных бумаг, учитываемых в депозитарии на счетах депо".

В случае отсутствия данных для заполнения граф 22 и 26 "Код ИНН эмитента" кредитная организация должна указывать в пояснительной записке причину их незаполнения.

В случае наличия у кредитной организации векселей, векселедателями которых являются физические лица, в графе 21 "Название эмитента" необходимо указывать его фамилию и инициалы, а в графах 22 и 26 "Код ИНН эмитента" его ИНН.

В графах 23 и 27 указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:

- BON1 - облигации органов власти Российской Федерации;

- BON2 - облигации органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BON3 - облигации банков - резидентов;

- BON4 - прочие облигации резидентов;

- BON5 - облигации иностранных государств;

- BON6 - облигации банков - нерезидентов;

- BON7 - прочие облигации нерезидентов;

- DS1 - депозитные сертификаты банков - резидентов;

- DS2 - депозитные сертификаты банков - нерезидентов;

- SS1 - сберегательные сертификаты банков - резидентов;

- SS2 - сберегательные сертификаты банков - нерезидентов;

- SHS1 - акции банков - резидентов (обыкновенные);

- SHS2 - акции банков - резидентов (привилегированные);

- SHS3 - прочие акции резидентов (обыкновенные);

- SHS4 - прочие акции резидентов (привилегированные);

- SHS5 - акции банков - нерезидентов;

- SHS6 - прочие акции нерезидентов;

- BIL1 - векселя органов власти Российской Федерации;

- BIL2 - векселя органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти;

- BIL3 - векселя банков - резидентов;

- BIL4 - прочие векселя резидентов;

- BIL5 - векселя иностранного государства;

- BIL6 - векселя банков - нерезидентов;

- BIL7 - прочие векселя нерезидентов

- DR - депозитарные расписки;

- CON - складское свидетельство;

- WTS - варранты;

- OTHER - иное.

В случае, если в графах 23, 27 "Код типа ценной бумаги" указываются обозначения BON5, BON6, BON7, DS2, SS2, SHS5, SHS6, BIL5, BIL6, BIL7, DR, допускается отсутствие данных в графах:

- 22, 26 "Код ИНН эмитента";

- 25 "Номер государственной регистрации".

5.1. Подраздел 3.1.

Графа 25 "Номер государственной регистрации" не заполняется по неэмиссионным ценным бумагам.

В случае отсутствия информации о номере государственной регистрации, но при наличии данных об ISIN-коде в колонке 25 указывается ISIN-код.

5.2. Подраздел 3.2.

В графах с 28-й по 37-ю отражается информация о количестве ценных бумаг, отраженных на счетах депо, открытых в кредитной организации. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе типов ценных бумаг и лиц, обязанных по ним.

В графе 28 "Количество ценных бумаг на счетах, предназначенных для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве собственности и учитываемых на счетах N 98050, 98053, 98070.

В графе 29 "Количество ценных бумаг на иных счетах кредитной организации" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, в отношении которых кредитная организация является доверительным управляющим или залогодержателем, а также находящихся на эмиссионных счетах кредитной организации и учитываемых на счетах N 98053, 98055, 98070, 98090.

В графе 30 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 31 "Количество ценных бумаг на счетах юридических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности юридическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 32 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - резидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - резидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 33 "Количество ценных бумаг на счетах физических лиц - нерезидентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, принадлежащих на правах собственности физическим лицам - нерезидентам и учитываемых на счетах N 98040, 98053, 98070.

В графе 34 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - резидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся резидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 35 "Количество ценных бумаг на счетах ЛОРО, открытых юридическим лицам - нерезидентам" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах ЛОРО, открытых кредитной организацией соответствующему депозитарию - корреспонденту, являющемуся нерезидентом Российской Федерации, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария - корреспондента и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.

В графе 36 "Количество ценных бумаг на эмиссионных счетах" должно указываться количество ценных бумаг на эмиссионных счетах клиентов депозитария и отражаемых на счете N 98090.

В графе 37 "Количество ценных бумаг на иных счетах клиентов" должно указываться совокупное количество ценных бумаг, учитываемых на счетах залогодержателей (счет N 98070), доверительных управляющих (счета N N 98053, 98055, 98070) и эмитентов (счет N 98090), являющихся клиентами депозитария, а также ценных бумаг, владельцы которых не установлены (счет N 98080). (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

6. Раздел 4 заполняется только кредитными организациями, имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции с клиентами.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

 
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409801
 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ / КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ГРУППЫ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование головной кредитной организации ____________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________________________

Форма N 801
Квартальная
 

N п/п Полное наименование юридического лица участника группы Фактическое место нахождения участника группы (почтовый адрес) Место нахождения участника группы, установленное учредительными документами Код ОКПО (для резидентов России); код страны места нахождения (для нерезидентов) Регистрационный номер участника группы - кредитной организации Организации, входящие в состав группы, имеющие пакет акций (долю участия) в капитале участника Удельный вес голосующих акций (долей), принадлежащих организации в уставном капитале участника, процентов (с одним десятичным знаком) Метод консолидации Основание для невключения отчетности участника в состав форм 802 - 805 Вид деятельности Наличие согласия Банка России на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0.
1.
...
                     
Руководитель головной кредитной организации   (Ф.И.О.)
     
Главный бухгалтер головной кредитной организации   (Ф.И.О.)
     
М.П.    
     
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон:    
"__" ___________ ___ г.    

Порядок составления и представления Отчета о составе участников банковской / консолидированной группы (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с Положением Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не позднее двух месяцев после отчетной даты;

- по состоянию на 1 января - в срок до 1 мая года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409802

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
на "__" __________ г.

Наименование головной кредитной организации ____________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________________________

Форма N 802
Квартальная

тыс. руб.
 

N п/п Статьи консолидированного балансового отчета Балансовый отчет головной кредитной организации Показатели участников группы Промежуточный результат (гр. 3 + 4 + 5 + 6 + ...) Произведенные корректировки (в т.ч. взаимные операции) Всего
Балансовый отчет участника А группы Балансовый отчет участника Б группы Балансовый отчет участника ... группы
Увеличение Уменьшение
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
  АКТИВЫ                
1. Денежные средства и счета в Центральном банке РФ                
2. Государственные долговые обязательства                
3. Средства в кредитных организациях                
4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (4.1 - 4.2)                
4.1. Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)                
4.2. Резерв под обесценение ценных бумаг                
5. Ссудная и приравненная к ней задолженность                
6. Проценты начисленные (включая просроченные)                
7. Средства, переданные в лизинг                
8. Резервы на возможные потери                
9. Чистая ссудная задолженность (5 - 8)                
10. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы                
11. Чистые долгосрочные финансовые вложения (инвестиции) (11.1 - 11.2)                
11.1. Долгосрочные финансовые вложения (инвестиции) (балансовая стоимость), в т.ч.                
11.А. Акции (доли) по эквивалентной стоимости х х х х х      
11.2. Резерв под обесценение ценных бумаг                
12. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы                
13. Разница стоимости приобретения долей капитала х х х х х      
14. Прочие активы кредитных организаций                
15. Иные активы участников группы - некредитных организаций х              
16. Итого активов (1 + 2 + 3 + 4 + 6 + 7 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15)                
  ПАССИВЫ                
17. Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка РФ                
18. Средства кредитных организаций                
19. Средства клиентов                
19.1. в том числе вклады физических лиц                
20. Доходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы                
21. Выпущенные долговые обязательства                
22. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства                
23. Разница стоимости приобретения долей капитала х х х х х      
24. Прочие обязательства кредитных организаций                
25. Иные пассивы участников группы - некредитных организаций х              
26. Всего обязательств (с 17 по 25)                
  Собственные средства                
27. Уставный капитал (средства акционеров (участников)) всего, в т.ч. (стр. 27.1 + 27.2 + 27.3):                
27.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли                
27.2. Зарегистрированные привилегированные акции                
27.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций                
28. Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)                
29. Эмиссионный доход                
30. Резервы и фонды                
31. Переоценка основных средств                
32. Прибыль (убыток) за отчетный период                
33. Распределенная прибыль всего, в т.ч.                
33.1. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года                
33.2. Распределенная прибыль (исключая дивиденды)                
34. Нераспределенная прибыль (убыток) (32 - 33)                
35. Доля малых учредителей (участников) всего, в т.ч.                
35.1. Доля собственных средств, принадлежащих малым учредителям (участникам)                
35.2. Прибыль (убыток), принадлежащая малым учредителям (участникам)                
36. Расходы и риски, влияющие на собственные средства                
37. Всего собственных средств (27 - 27.3 - 28 + 29 + 30 + 31 + 34 - 36)                
38. Итого пассивов (26 + 27.3 + 35 + 37)                
  Внебалансовые обязательства                
39. Обязательства группы                
40. Гарантии, выданные группой                
Руководитель головной кредитной организации   (Ф.И.О.)
     
Главный бухгалтер головной кредитной организации   (Ф.И.О.)
     
М.П.    
     
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон:    
"__" ___________ ___ г.    

Порядок составления и представления Консолидированного балансового отчета

1. Отчет составляется в соответствии с Положением Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не позднее двух месяцев после отчетной даты;

- по состоянию на 1 января - в срок до 1 мая года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409803

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за ____________________ г.

Наименование головной кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 803
Квартальная

тыс. руб.

N п/п   Показатели головной кредитной организации Показатели участников группы Промежуточный результат Произведенные корректировки (в т.ч. доходы и расходы от взаимных операций) Всего
      отчет участника А отчет участника Б   увеличение уменьшение  
1 2 3 4 5 6 7 8 9
  ДОХОДЫ              
1 Проценты полученные и аналогичные доходы              
2 Комиссионные доходы              
3 Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы              
4 Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг              
5 Доходы, полученные в форме дивидендов              
6 Другие текущие доходы кредитных организаций              
7 Доходы от операций нефинансового характера участников группы - некредитных организаций              
8 Итого доходов (с 1 по 7)              
  РАСХОДЫ              
9 Проценты уплаченные и аналогичные расходы              
10 Комиссионные расходы              
11 Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы              
12 Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг              
13 Расходы по оплате труда              
14 Эксплуатационные расходы              
15 Другие текущие расходы кредитных организаций              
16 Расходы от операций нефинансового характера участников группы некредитных организаций              
17 Итого расходов (с 9 по 16)              
18 Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам              
19 Изменение величины резервов на обесценение ценных бумаг              
20 Изменение величины прочих резервов              
21 Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов              
22 Налог на прибыль              
23 Отсроченный налог на прибыль              
23а Непредвиденные расходы после налогообложения              
24 Итого прибыль (убыток) (8 - 17 - 18 - 19 - 20 + 21 - 22 - 23 - 23а)              
25 Прибыль (убыток), принадлежащая группе, в том числе по методу эквивалентной стоимости х х х        
27 Прибыль (убыток), принадлежащая малым учредителям (участникам) х х х х      
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

Порядок составления и представления Консолидированного отчета о прибылях и убытках

1. Отчет составляется в соответствии с Положением Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не позднее двух месяцев после отчетной даты;

- по состоянию на 1 января - в срок до 1 мая года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409804

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ БАНКОВСКОЙ / КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ГРУППЫ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ
"__" _________ ____ г.

Наименование головной кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 804
Квартальная

            тыс. ед. валюты                      
N п/п Наименование валюты (драг. металла) Чистые позиции в ин. валютах и драг. металлах, тыс. ед. валюты (граммах) Совокупная балансовая позиция (графы 3 + 4) Совокупная внебалансовая позиция Курсы (цены) Банка России, руб. за ед. валюты или грамм драг. металла Рублевый эквивалент позиций, тыс. руб. Совокупная балансовая позиция в % от капитала Совокупная внебалансовая позиция в % от капитала Открытая валютная позиция в % от капитала Лимиты (сублимиты) по совокупной балансовой позиции Лимиты (сублимиты) по совокупной внебалансовой позиции Лимиты (сублимиты) по открытой валютной позиции
    Балансовая Спот Срочная Опционная Гарантии       Совокупная балансовая Совокупная внебалансовая Открытая валютная позиция (графы 11 + 12)            
                        Длинная Короткая            
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1 Валюты стран Европейского союза                                    
2 Доллар США                                    
3 Иена                                    
4 ...                                    
5 Золото         ххх                          
6 Серебро         ххх                          
7 Платина         ххх                          
8 ...                                    
9. Итого во всех иностранных валютах и драг. металлах     х х х х х х
                                       
                                       
Собственные средства (капитал) на "__" _____________ ____ г.
составляют: ______ тыс. руб.
Балансирующая позиция в российских рублях                
Суммарная величина открытых позиций                
Исполнитель          
  (должность)   (Ф.И.О.)   телефон
Руководитель (должность)          
      (Ф.И.О.)   факс
М.П.          
"__" __________ г.          

Примечания.

1. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется без округления.

2. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением опционов) с датой валютирования менее трех рабочих дней от даты составления отчетности отражаются в графе "Спот" (графа 4).

Справочно:

Валютные позиции по капиталу, исключенные из чистой балансовой позиции, в тыс. ед. валюты     Валютные позиции по срочным сделкам (п. 2 примечаний), в тыс. ед. валюты  
1.       1.    
2.       2.    
3. .......................     3. .......................  

Порядок составления и представления Отчета об открытых валютных позициях банковской / консолидированной группы на конец операционного дня (в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с Положением Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не позднее двух месяцев после отчетной даты;

- по состоянию на 1 января - в срок до 1 мая года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409805

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

РАСЧЕТ
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ НА ОСНОВЕ
КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОТЧЕТНОСТИ
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование головной кредитной организации  
Почтовый адрес  

Форма N 805
Квартальная

тыс. руб.

Нормативы Числитель формулы расчета норматива Знаменатель формулы расчета норматива Значение норматива, %
1 2 3 4
Н1      
Н6      
Н7      
Н8      
Н9      
Н9.1      
Н10      
Н10.1      
Н11      
Н11.1      
Н12      
Н12.1      
Н13      
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" _____________ г.  

Порядок составления и представления расчета обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности

1. Отчет составляется в соответствии с Положением Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не позднее двух месяцев после отчетной даты;

- по состоянию на 1 января - в срок до 1 мая года, следующего за отчетным.

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ, МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (отчетность по формам N 901, 902, 903, 904)

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Кредитные организации и филиалы кредитных организаций на основании данных бухгалтерского учета составляют ежедневный и пятидневный отчеты об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета, а также ежемесячные отчеты об остатках на счетах по учету средств федерального бюджета и об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации в объеме и по формам, устанавливаемым Центральным банком Российской Федерации.

Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами территориальному учреждению Центрального банка Российской Федерации по соответствующим субъектам Российской Федерации независимо от местонахождения головной кредитной организации в порядке и сроки, установленные для них территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации.

Филиалы кредитных организаций, головные организации которых находятся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчетность непосредственно территориальному учреждению Банка России своего региона (субъекта Российской Федерации).

Филиалы кредитных организаций, головные организации которых находятся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, представляют отчетность головной кредитной организации, а головная кредитная организация представляет сводную отчетность по филиалам, расположенным на одной с ней территории субъекта Российской Федерации, территориальному учреждению Банка России этого субъекта Российской Федерации.

Кредитные организации, расположенные на территории г. Москвы и Московской области, представляют отчетность по формам 901, 902, 903 и 904 Московскому главному территориальному управлению Банка России.

Территориальные банки Сбербанка России представляют отчетность по формам N 901, 902, 903, 904 по подчиненным филиалам (отделениям), находящимся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют территориальные банки Сбербанка России, отчетность по формам N 901, 902, 903, 904 по филиалам (отделениям) Сбербанка России, находящимся на этой территории, представляется в территориальное учреждение Банка России филиалами (отделениями) Сбербанка России, на которые Сбербанком России возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по территории этого субъекта Российской Федерации.

Отчетность по формам N 901, 902, 903 и 904 составляется и представляется только действующими кредитными организациями, в которых открыты лицевые счета на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетностей. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют.

Порядок представления кредитными организациями (филиалами) отчетов об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета по формам N 901, 902 и N 903 органам федерального казначейства и налоговым органам региона и сверки отчетных данных по доходам федерального бюджета, поступившим в бюджетную систему, определен совместным письмом Минфина России от 29.01.97 N 3-Б1-01, Госналогслужбы России от 29.01.97 N ВП-6-28/85, Банка России от 29.01.97 N 401 "О порядке сверки отчетных данных по доходам, поступившим в бюджетную систему" (с учетом изменений и дополнений).

Ответственность за полноту, достоверность и правильность отчетных данных, а также своевременное представление отчетов в территориальные учреждения Банка России несут руководитель и главный бухгалтер кредитной организации и филиала кредитной организации.

Меры ответственности к филиалам кредитных организаций, головные организации которых расположены в других субъектах Российской Федерации, применяются в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений), утвержденной Приказом Центрального банка Российской Федерации от 11.09.97 N 02-394. (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409901
 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ
ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" ___________ г.

Наименование кредитной организации (филиала) ___________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________________________

Форма N 901
Суточная

тыс. руб.
 

N п/п Номер балансового счета Сумма в валюте Российской Федерации Сумма в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1. Балансовый счет 40101   х
2. Балансовый счет 40102   х
3. Балансовый счет 40103   х
4. Балансовый счет 40105   х
5. Балансовый счет 40106   х
6. Балансовый счет 40107   х
7. Балансовый счет 40108   х
8. Балансовый счет 40109   х
9. Балансовый счет 40110   х
10. Балансовый счет 40111   х
11. Балансовый счет 40301   х
12. Балансовый счет 40314    
13. Итого: стр. 1 + стр. 2 - стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 + стр. 6 + стр. 7 - стр. 8 + стр. 9 - стр. 10 + стр. 11 + стр. 12    
Руководитель   (Ф.И.О.)
     
Главный бухгалтер   (Ф.И.О.)
     
М.П.    
     
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон:    
"__" ___________ ___ г.    

Порядок составления и представления оперативного
Отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета

1. Отчет по форме N 901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" (далее по тексту отчетность по форме N 901) составляется ежедневно кредитными организациями в разрезе филиалов и головного банка, расположенного на территории данного субъекта Российской Федерации, филиалами кредитной организации, головной банк которых расположен на территории других субъектов Российской Федерации.

2. В случае, если срок составления кредитной организацией (филиалом) ежедневного баланса, установленный нормативным актом Банка России, позднее срока представления отчетности по форме N 901 в соответствующее территориальное учреждение Банка России, установленного этим территориальным учреждением, кредитная организация (филиал) составляет отчетность по форме N 901 на основании данных аналитического учета.

3. В отчетности по форме N 901 сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:

- доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);

- доходы и иные поступления федерального бюджета (балансовый счет N 40102);

- доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета (балансовый счет N 40103);

- средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

- средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40106);

- средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40107);

- источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40108);

- финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40109);

- средства Минфина России для финансирования капитальных вложений (балансовый счет N 40110);

- финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России (балансовый счет N 40111);

- суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N 40301);

- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314).

4. Данные по балансовому счету N 40103 "Доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета" представляются только кредитными организациями (филиалами), в которых указанный счет открыт управлению федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по субъекту Российской Федерации в случаях и в порядке, установленных отдельными нормативными актами Минфина России и Банка России.

В этом случае данные на отчетную дату по балансовому счету N 40102 "Доходы и иные поступления федерального бюджета" должны быть больше или равны данным на эту же отчетную дату по балансовому счету N 40103 "Доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета".

5. Данные по лицевым счетам балансового счета N 40314 включаются в отчет отдельно в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте.

6. Главный бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью проверки отчетности по форме N 901 должен сверить предварительно или в последующем данные указанной отчетности с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления отчетности, а также сопоставить суммы этой отчетности с суммами отчетности на предыдущую дату.

7. Каждый случай снижения или резкого роста (более чем на 50%) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками по соответствующим счетам отчетности на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений кредитные организации (филиалы) сообщают в территориальное учреждение Банка России одновременно с представлением отчета.

8. После проверки отчетных данных указанная отчетность в сроки и порядке, установленные территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России этого региона.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409902
 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" __________ г.

Наименование кредитной организации (филиала) ___________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________________________

Форма N 902
Пятидневная

руб.
 

N стр. Номер балансового счета второго порядка Сумма в валюте Российской Федерации Сумма в иностранной валюте в рублевом эквиваленте
1. Балансовый счет 40101 (символ 01)   х
2. Балансовый счет 40101 (символ 02)   х
3. Балансовый счет 40102   х
4. Балансовый счет 40103   х
5. Балансовый счет 40105   х
6. Балансовый счет 40106   х
7. Балансовый счет 40107   х
8. Балансовый счет 40107 (символ 57)   х
9. Балансовый счет 40106 (с признаком "7")   х
10. Балансовый счет 40107 (с признаком "7")   х
11. Балансовый счет 40108   х
12. Балансовый счет 40109   х
13. Балансовый счет 40110   х
14. Балансовый счет 40111   х
15. Балансовый счет 40301   х
16. Балансовый счет 40314    
17. Балансовый счет 40503 (с признаком "1")   х
18. Балансовый счет 40503 (с признаком "2")   х
19. Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 - стр. 4 + стр. 5 + стр. 6 + стр. 7 + стр. 11 - стр. 12 + стр. 13 - стр. 14 + стр. 15 + стр. 16 + стр. 17 + стр. 18    
Руководитель   (Ф.И.О.)
     
Главный бухгалтер   (Ф.И.О.)
     
М.П.    
     
Исполнитель   (Ф.И.О.)
Телефон:    
"__" ___________ ___ г.    

Порядок составления и представления
Отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета

1. Отчет по форме N 902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" (далее по тексту отчетность по форме N 902) составляется кредитными организациями (филиалами) по состоянию на 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа каждого месяца.

2. В отчетности по форме N 902 сообщаются данные об остатках средств в кредитных организациях (филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовым счетам) в приведенной последовательности:

- доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 01 балансового счета N 40101);

- доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетном системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 02 балансового счета N 40101);

- доходы и иные поступления федерального бюджета (балансовый счет N 40102);

- доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета (балансовый счет N 40103);

- средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

- средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40106);

- средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40107);

- средства федерального бюджета, выделенные на реализацию президентской программы "Государственные жилищные сертификаты" (лицевой счет с символом отчетности 57 балансового счета N 40107);

- остатки средств федерального бюджета, направляемых на выплату заработной платы с начислениями работникам организаций бюджетной сферы, денежного довольствия военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел, стипендий, пособий и иных социальных выплат (лицевые счета с признаком "7" балансовых счетов N N 40106, 40107);

- источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40108);

- финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40109);

- средства Минфина России для финансирования капитальных вложений (балансовый счет N 40110);

- финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России (балансовый счет N 40111);

- суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N 40301);

- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314);

- средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные федеральными органами исполнительной власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета и находящимися в их ведении учреждениями и организациями, перешедшими на обслуживание в органы федерального казначейства (лицевые счета с признаком "1" балансового счета N 40503);

- средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные организациями, финансируемыми из федерального бюджета (лицевые счета с признаком "2" балансового счета N 40503).

3. Данные по лицевым счетам с признаком "1" и "2" балансового счета N 40503 включаются в отчет по состоянию на 1 число каждого месяца.

4. Данные по лицевым счетам балансового счета N 40314 включаются в отчет отдельно в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте.

5. Данные по балансовому счету N 40103 "Доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета" представляются только кредитными организациями, в которых указанный счет открыт управлению федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по субъекту Российской Федерации в случаях и в порядке, установленных отдельными нормативными актами Минфина России и Банка России.

В этом случае данные на отчетную дату по балансовому счету N 40102 "Доходы и иные поступления федерального бюджета" должны быть больше или равны данным на эту же отчетную дату по балансовому счету N 40103 "Доходы и иные поступления федерального бюджета, направленные на осуществление платежей из федерального бюджета".

6. Главный бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью проверки отчетности по форме N 902 должен сопоставить данные отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления этой отчетности, а на 1 число каждого месяца - после составления ежемесячного баланса с данными по соответствующим счетам ежемесячного баланса.

7. После проверки отчетных данных указанная отчетность в сроки и порядке, установленные территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России этого региона.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409903
 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
    по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
         

ОТЧЕТ
ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" ___________ г.

Наименование кредитной организации (филиала) ___________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________________________

Форма N 903
Месячная

руб.
 

Группа 01 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" (б/сч. 40106) Группа 02 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" (б/сч. 40107) Группа 03 "Расшифровка средств федерального бюджета, выделенных государственным предприятиям, организациям и учреждениям на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы, денежного довольствия военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел, стипендий и иных социальных выплат" (б/сч. 40106 с признаком "7") Группа 04 "Расшифровка средств федерального бюджета, выделенных негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы, денежного довольствия военнослужащим и сотрудникам органов внутренних дел, стипендий и иных социальных выплат" (б/сч. 40107 с признаком "7") Всего по группам: (группа 01 + группа 02 + группа 03 + группа 04)
Символы Итого по группе 01 Символы Итого по группе 02 Символы Итого по группе 03 Символы Итого по группе 04