ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 сентября 2004 г. N 508
О ПОРЯДКЕ УПРАВЛЕНИЯ СРЕДСТВАМИ СТАБИЛИЗАЦИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В соответствии со статьей 96.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации.
2. Министерству финансов Российской Федерации:
а) в 2-месячный срок разработать и утвердить по согласованию с Центральным банком Российской Федерации необходимые для реализации настоящего постановления нормативные акты, касающиеся:
утверждения нормативной валютной структуры инвестиционного портфеля и пределов допустимых отклонений фактической валютной структуры от нормативной;
формирования и утверждения нормативных портфелей, расчета показателей риска и доходности нормативных портфелей, пределов допустимых отклонений фактических показателей от нормативных;
расчета размера инвестиционного портфеля, его валютной структуры, показателей риска и доходности;
б) в 2-месячный срок после утверждения указанных нормативных актов заключить от имени Правительства Российской Федерации с Центральным банком Российской Федерации договор об управлении средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации, депозитарный договор и договоры об учете средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в иностранной валюте.
3. Установить, что договор об управлении средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации включает в себя:
а) предмет договора - управление инвестиционным портфелем, сформированным за счет средств Стабилизационного фонда Российской Федерации, путем совершения от имени Центрального банка Российской Федерации по поручению Министерства финансов Российской Федерации с третьими лицами сделок с иностранной валютой и долговыми обязательствами иностранных государств на международном финансовом рынке;
б) обязательства Министерства финансов Российской Федерации, предусматривающие:
осуществление расчета размера и параметров инвестиционного портфеля в соответствии с требованиями, установленными Министерством;
направление Центральному банку Российской Федерации поручений о совершении сделок за счет средств инвестиционного портфеля и об изъятии средств из инвестиционного портфеля;
предоставление Центральному банку Российской Федерации информации, необходимой для выполнения поручений, в порядке и объемах, установленных указанным договором;
принятие отчетов Центрального банка Российской Федерации об исполнении поручений;
возмещение расходов Центрального банка Российской Федерации, согласованных с Министерством финансов Российской Федерации и связанных с управлением инвестиционным портфелем и изъятием средств из инвестиционного портфеля;
в) обязательства Центрального банка Российской Федерации, предусматривающие:
совершение по поручению Министерства финансов Российской Федерации с третьими лицами сделок с иностранной валютой и долговыми обязательствами иностранных государств на международном финансовом рынке без взимания вознаграждения;
оказание Министерству финансов Российской Федерации консультационной помощи по управлению инвестиционным портфелем;
предоставление Министерству финансов Российской Федерации отчетов о составе и параметрах инвестиционного портфеля, а также отчетов об исполнении поручений Министерства;
г) прочие вопросы, требующие достижения договоренности между Министерством финансов Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ
УТВЕРЖДЕНЫ
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 30 сентября 2004 г.
N 508
ПРАВИЛА
УПРАВЛЕНИЯ СРЕДСТВАМИ СТАБИЛИЗАЦИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
I. Основные положения
1. Настоящие Правила определяют порядок управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - средства фонда) и иностранные государства, в долговые обязательства которых могут размещаться средства фонда.
2. Министерство финансов Российской Федерации осуществляет управление средствами фонда с предоставлением отдельных полномочий по управлению ими Центральному банку Российской Федерации, действующему в соответствии с договором об управлении средствами фонда.
3. Министерство финансов Российской Федерации с целью управления средствами фонда формирует инвестиционный портфель за счет средств фонда (в том числе доходов, полученных от размещения средств фонда), включающий в себя денежные средства в иностранной валюте, к которой относятся доллары США, евро, фунты стерлингов (далее - разрешенная иностранная валюта), и долговые обязательства иностранных государств (далее - инвестиционный портфель).
К долговым обязательствам иностранных государств, в которые могут размещаться средства фонда, относятся долговые обязательства в форме ценных бумаг правительств таких иностранных государств, как Австрия, Бельгия, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Ирландия, Италия, Люксембург, Нидерланды, Португалия, Испания, Великобритания и США (далее - долговые обязательства).
Базовой валютой для расчета консолидированной величины инвестиционного портфеля является доллар США.
4. Управление средствами фонда включает в себя следующие операции:
а) приобретение за счет средств фонда в валюте Российской Федерации разрешенной иностранной валюты;
б) осуществление Центральным банком Российской Федерации сделок, направленных на формирование инвестиционного портфеля и изменение его структуры с учетом требований, установленных настоящими Правилами;
в) зачисление на счета по учету средств фонда доходов в разрешенной иностранной валюте, полученных от размещения средств фонда.
5. Изъятие средств фонда в валюте Российской Федерации и разрешенной иностранной валюте осуществляется для их использования в соответствии со статьей 96.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации путем перевода средств со счетов по учету средств фонда. Для изъятия средств в валюте Российской Федерации Министерство финансов Российской Федерации осуществляет продажу разрешенной иностранной валюты, составляющей инвестиционный портфель, Центральному банку Российской Федерации.
6. Для оценки эффективности управления инвестиционным портфелем и ограничения рисков, связанных с его управлением, в установленном Министерством финансов Российской Федерации порядке осуществляется формирование нормативных портфелей и устанавливаются предельные значения отклонений фактических параметров инвестиционного портфеля от нормативных.
II. Требования к долговым обязательствам
7. Долговые обязательства должны соответствовать следующим требованиям:
а) эмитент долговых обязательств должен иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ААА" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтинг" или "Стандарт энд Пурс" (Fitch-Ratings или Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Ааа" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service).
Такой рейтинг должен быть присвоен как минимум двумя из указанных агентств;
б) срок погашения выпуска долговых обязательств является фиксированным, условия выпуска и обращения не предусматривают права эмитента осуществить досрочно их выкуп (погашение) и права владельца долговых обязательств досрочно предъявить их к выкупу (погашению) эмитентом;
в) текущий срок до погашения выпуска не превышает одного года для дисконтных долговых обязательств и 10 лет для купонных долговых обязательств;
г) ставка купонного дохода, выплачиваемого по купонным долговым обязательствам, является фиксированной;
д) номинал долговых обязательств выражается в одной из разрешенных иностранных валют, платежи по долговым обязательствам осуществляются в валюте номинала;
е) объем выпуска долговых обязательств в обращении составляет не менее 1 млрд. долларов США для долговых обязательств, номинированных в долларах США, 1 млрд. евро - для долговых обязательств, номинированных в евро, и 1 млрд. фунтов стерлингов - для долговых обязательств, номинированных в фунтах стерлингов.
8. В случае если долговые обязательства, приобретенные за счет средств фонда, перестают соответствовать требованию, установленному в подпункте "а" пункта 7 настоящих Правил, такие долговые обязательства подлежат продаже в течение не более одного месяца со дня возникновения несоответствия указанному требованию.
9. Номинальный объем долговых обязательств одного выпуска, приобретаемых в инвестиционный портфель, не должен превышать 15 процентов номинального объема этого выпуска.
III. Раскрытие информации о результатах инвестирования средств фонда
10. Министерство финансов Российской Федерации направляет в Правительство Российской Федерации:
а) в течение одного месяца после завершения квартала - ежеквартальные отчеты о результатах инвестирования средств фонда (нарастающим итогом в течение финансового года), которые должны содержать:
размер инвестиционного портфеля в базовой валюте. Пересчет составляющих инвестиционный портфель денежных средств в евро и фунтах стерлингов, а также стоимости долговых обязательств в указанных валютах в доллары США осуществляется исходя из официальных курсов разрешенных иностранных валют к рублю, установленных Центральным банком Российской Федерации на последнюю дату отчетного квартала;
доли денежных средств и долговых обязательств в инвестиционном портфеле в базовой валюте;
валютную структуру инвестиционного портфеля;
б) в течение 3 месяцев после завершения финансового года - ежегодный отчет о результатах инвестирования средств фонда, который должен содержать:
информацию, указанную в подпункте "а" настоящего пункта;
перечень долговых обязательств (по состоянию на последнюю дату отчетного периода).