Приказ ФСФР РФ от 13.06.2006 N 06-59/ПЗ-Н

"О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/ПЗ-Н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/ПЗ-Н"
Редакция от 13.06.2006 — Документ утратил силу, см. «Приказ ФСФР РФ от 27.03.2007 N 07-29/ПЗ-Н»

Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г. N 7991

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОРЯДОК РАСЧЕТА РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ НАКОПЛЕНИЯ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 15.12.2005 N 05-82/ПЗ-Н, А ТАКЖЕ В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ, ПРОВЕДЕННЫХ С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 20.12.2005 N 05-85/ПЗ-Н

В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю:

1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407), следующие изменения:

Абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции:

"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля;

нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля".

2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:

2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;

2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих:

2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;

2.2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.

Руководитель
О.В.ВЬЮГИН

Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н

Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании

Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании Код строки За отчетный квартал (тыс. рублей) Накопительным итогом с 1 января отчетного года (тыс. рублей)
1 2 3 4
Стоимость чистых активов на конец предыдущего отчетного квартала 100   X
Поступило накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих от уполномоченного федерального органа 200    
Получен доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих <*> 300    
Перечислено накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих уполномоченному федеральному органу 400    
Оплачено необходимых расходов на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения 500    
Удержано вознаграждение управляющей компании за предыдущий отчетный год <**> 600    
Стоимость чистых активов на конец отчетного квартала 700   X

<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

<**> Отражается в отчете за I квартал.

Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н

Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих

Наименование показателя Код строки Накопительным итогом с 1 января текущего года (тыс. рублей)
1 2 3
Дивиденды и проценты (доходы), полученные по ценным бумагам, депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях 100  
Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия ценных бумаг 200  
Стоимость приобретения реализованных ценных бумаг, приобретенных в течение текущего года (без учета расходов на приобретение), или рыночная стоимость реализованных ценных бумаг, приобретенных до 1 января текущего года, по состоянию на конец предыдущего года 300  
Чистый финансовый результат от реализации активов (стр. 200 - стр. 300) 400  
Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля (ценных бумаг, в том числе накопленного процентного (купонного) дохода, и депозитов) управляющей компании за период с 1 января текущего года по конец отчетного квартала, всего 500  
Прочие доходы от операций по инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих 600  
Итого доходы от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) 700  
Необходимые расходы управляющей компании на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих 800  
Вознаграждение управляющей компании, подлежащее удержанию по итогам отчетного года <*> 900  
Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, скорректированный с учетом необходимых расходов, а также вознаграждения управляющей компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) 1000  

<*> Отражается в отчете за IV квартал.

Приложение N 3
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н

Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих <*>

Наименование показателя За отчетный год (в процентах, годовых) За предыдущие 3 (три) отчетных года (в процентах, годовых)
1 2 3
Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих <**>    

<*> Отчет составляется за IV квартал.

<**> Рассчитывается в соответствии с Приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382).