Приложения 1, 3 - 10
к Инструкции, утвержденной
Приказом ФСНП России
от 25 июня 2001 г. N 285
(ред. от 13.09.2002)
Угловой штамп федерального
органа налоговой полиции
ПОСТАНОВЛЕНИЕ N ___
О ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРКИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
"__" ______________ 200_ ГОДА
__________________________________________________________________
(должность начальника (заместителя начальника)
федерального органа налоговой полиции,
__________________________________________________________________
специальное звание, ФИО)
рассмотрев имеющуюся в распоряжении ______________________________
(наименование федерального
органа налоговой полиции)
______________________________________________________ информацию,
УСТАНОВИЛ,
что ______________________________________________________________
(наименование федерального органа налоговой полиции)
получены достаточные данные, указывающие на признаки преступления,
предусмотренного _________________________________________________
__________________________________________________________________
(указать статью Уголовного кодекса Российской Федерации)
Полученные данные относятся к деятельности ___________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(полное наименование организации, юридический адрес
и адрес местонахождения организации, ФИО, адрес места
регистрации и жительства руководителя и главного
(старшего) бухгалтера организации (ФИО, адрес места
регистрации и жительства физического лица), ИНН)
В целях определения достоверности полученных данных и решения вопроса о наличии основания к возбуждению уголовного дела, руководствуясь подпунктом 5 пункта 2 статьи 36 части первой Налогового кодекса Российской Федерации, статьей 2, подпунктами 1, 3 статьи 10, подпунктами 1, 5, 9 статьи 11 Закона Российской Федерации "О федеральных органах налоговой полиции", статьями 6, 7, 13, 15 Федерального закона "Об оперативно - розыскной деятельности", ПОСТАНОВИЛ:
1. Провести проверку налогоплательщика _______________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(полное наименование организации, филиала
или представительства организации (ФИО, адрес места
регистрации и жительства физического лица), ИНН)
2. Поручить проведение проверки ______________________________ __________________________________________________________________ (фамилии, имена, отчества, занимаемые должности, специальные звания уполномоченных на проведение проверки должностных лиц) Место печати _____________________ (подпись должностного лица, вынесшего постановление)
С постановлением ознакомлен, право присутствовать при проведении мероприятий (действий), осуществляемых должностными лицами федеральных органов налоговой полиции в ходе проверки, мне разъяснено. __________________________________________________________________ (должность и ФИО руководителя организации (ее филиала или представительства)) (ФИО физического лица) _____________ __________________
(дата) (подпись)
Угловой штамп федерального органа налоговой полиции ПОСТАНОВЛЕНИЕ N ___ О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ (ИЗМЕНЕНИЙ) В ПОСТАНОВЛЕНИЕ О ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРКИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ОТ "__" ____________ 200_ ГОДА N ___ "__" _____________ 200_ ГОДА
В связи с возникшей необходимостью в состав проверяющих (из состава проверяющих), осуществляющих проверку налогоплательщика __ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ (полное наименование организации, филиала или представительства организации (ФИО, адрес места регистрации и места жительства физического лица), ИНН) ввести (исключить) _______________________________________________ __________________________________________________________________ (фамилии, имена, отчества, занимаемые должности, специальные звания уполномоченных на проведение проверки должностных лиц) Место печати ____________________ (подпись) Начальник (заместитель начальника) федерального органа налоговой полиции, ___________________ __________________ специальное звание Инициалы, фамилия
С постановлением ознакомлен
__________________________________________________________________
(должность и ФИО руководителя организации (ее филиала
или представительства)) (ФИО физического лица)
_____________ __________________
(дата) (подпись)
ТРЕБОВАНИЕ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ
Для проведения проверки необходимо предоставить в срок не позднее "__" _________ 200_ г. информацию (документы): ___________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________
Непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, а равно представление в государственный орган (должностному лицу) таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде, за исключением случаев, предусмотренных статьями 19.8, 19.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, влечет за собой административную ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Должность, специальное звание проверяющего, наименование федерального органа налоговой полиции ________________ _______________ (подпись) (ФИО)
_______________
(дата)
Требование о предоставлении информации получил:
__________________________________________________________________
(налогоплательщик (его представитель))
___________ ______________
(подпись) (дата)
АКТ ОБ ОТКАЗЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ОТ ПОЛУЧЕНИЯ ТРЕБОВАНИЯ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ "__" ____________ 20__ г. Требование предъявлено ___________________________________________ __________________________________________________________________ (налогоплательщик (его представитель)) ___________________________________________
(дата предъявления требования) __________________________________ от получения требования отказался. Подписи: _________________________________ (должность, специальное звание, ФИО лица, производящего проверку) _______________________ (подпись) Понятые: _________________________________ (ФИО) _______________________ (подписи)
_________________________________ (наименование федерального органа _________________________________ налоговой полиции, на территории _________________________________ которого расположены филиалы и (или) _________________________________ представительства) ЗАПРОС
О ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРКИ ФИЛИАЛА И (ИЛИ) ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА
НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
__________________________________________________________________
(наименование федерального органа налоговой полиции)
просит провести проверку _________________________________________
__________________________________________________________________
(наименование филиала и (или) его представительства
_________________________________________________________________,
его адрес, другие имеющиеся о нем сведения)
являющегося филиалом и (или) представительством __________________
(наименование
проверяемого
__________________________________________________________________
налогоплательщика, адрес его места нахождения, ИНН,
другие необходимые сведения о проверяемом
налогоплательщике)
Проверку просим провести в срок до ____ по следующим вопросам: 1. _______________________________________________________________ 2. _______________________________________________________________ 3. _______________________________________________________________ 4. _______________________________________________________________
Приложение: на ... листах, в том числе: 1. Копия постановления о проведении проверки налогоплательщика. 2. _______________________________________________________________ (другие необходимые сведения о проверяемом налогоплательщике) Место печати ______________ (подпись должностного лица)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
О ПРИВЛЕЧЕНИИ СПЕЦИАЛИСТА ДЛЯ УЧАСТИЯ В ПРОВЕДЕНИИ
ПРОВЕРКИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
_________________________________ __________
(наименование населенного пункта) (дата)
__________________________________________________________________
(ФИО начальника (заместителя начальника) органа
налоговой полиции)
__________________________________________________________________
(наименование органа налоговой полиции)
установил ________________________________________________________
__________________________________________________________________
(краткое изложение обстоятельств, явившихся основанием
для привлечения
__________________________________________________________________
специалиста)
ПОСТАНОВИЛ:
Привлечь для участия в проверке налогоплательщика ____________ ___________________________ в качестве специалиста(ов): __________ __________________________________________________________________ (ФИО, должность(ти) специалиста(ов), с указанием органа (организации), __________________________________________________________________ который он (они) представляет(ют)) ___________________________________ (начальник (заместитель начальника) ___________________________________ органа налоговой полиции) _______________ ____________ (подпись) (ФИО)
АКТ N ___ О ПРОВЕРКЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА __________________________________________________________________ (полное и сокращенное наименование организации, __________________________________________________________________ (ФИО физического лица), ИНН) ___________________________________ ___________________________ (место проведения проверки) (дата составления акта) Нами (мною), _____________________________________________________ (ФИО, должности(ь), специальные(ое) звания(е) лиц(а), __________________________________________________________________ проводивших(его) проверку налогоплательщика) на основании постановления о проведении проверки налогоплательщика от ___________ 20__ г. N ___ проведена проверка налогоплательщика: __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ за период с __________ по __________. 1. Общая часть
1.1. Проверка начата ____ г., окончена ____ г.
1.2. Должностными лицами (руководитель, главный бухгалтер либо лица, исполняющие их обязанности) организации в проверяемом периоде являлись: _____________________________ __________________________________ (наименование должности) (ФИО) _____________________________ __________________________________ (наименование должности) (ФИО)
1.3. Место нахождения организации (место жительства физического лица): __________________________________________________________________
Место осуществления хозяйственной деятельности _______________
(указывается в случае осуществления организацией (физическим лицом) своей деятельности не по месту государственной регистрации организации (места жительства физического лица) 1.4. _______________________ имеет лицензию N ________________ (наименование организации или ФИО физического лица) от "__" ___________ 200_ г., выданную ____________________________ (наименование органа, выдавшего лицензию) на осуществление _________________________________________________ (указывается лицензируемый вид деятельности, и приводятся данные о наличии всех лицензий на право осуществления отдельных видов деятельности, а также сроки начала и окончания действия лицензии)
1.5. Фактически за проверяемый период организация (физическое
лицо) осуществляла:
__________________________________________________________________
(указываются виды деятельности)
__________________________________________________________________
Виды деятельности, запрещенные действующим законодательством:
__________________________________________________________________
2. Описательная часть
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Приводятся документально подтвержденные факты правонарушений в
соответствии с требованиями, изложенными в настоящей Инструкции.
3. Заключение
3.1. Всего по результатам настоящей проверки установлено:
3.1.1. Неуплата (неполная уплата) ____________________________ (наименование налога)
________________________________ в сумме ________ тыс. рублей;
в том числе:
за _____________________________ в сумме ________ тыс. рублей;
(налоговый период)
за _____________________________ в сумме ________ тыс. рублей.
(налоговый период)
3.1.2. Неуплата (неполная уплата) ____________________________ (наименование налога)
в том числе:
за _____________________________ в сумме ________ тыс. рублей; (налоговый период)
за _____________________________ в сумме ________ тыс. рублей.
(налоговый период)
3.1.3. Итого неуплата (неполная уплата) налогов установлена в сумме _______________ тыс. рублей.
Приложение: на ________ листах. Подписи должностных лиц федерального органа налоговой полиции: _______________________________ (должность, специальное звание) ____________ ____________ (подпись) (ФИО)