Журнал лицевого учета Облигаций по сделкам обратной продажи по выпуску

Редакция от 11.01.2002 — Документ не действует
Приложение
к Указанию Банка России
от 11.01.2002 N 1095-У
Об особенностях порядка бухгалтерского учета

кредитными организациями операций

с долговыми обязательствами Российской Федерации,

подлежащими обратному выкупу Банком России
ЖУРНАЛ
ЛИЦЕВОГО УЧЕТА ОБЛИГАЦИЙ
ПО СДЕЛКАМ ОБРАТНОЙ ПРОДАЖИ *
ПО ВЫПУСКУ SU _____ RMFS __
Дата заполнения:
Дата проведения операций:
Вид операций: (аукцион, купля - продажа, объявленный обратный выкуп)
Объявленные даты выкупа
 
 
 
 
 
Объявленные цены выкупа
 
 
 
 
 
Количество приобретенных Облигаций, шт.
Средневзвешенная цена, % от номинала
Требования по поставке денежных средств, руб.
Обязательства по поставке ценных бумаг (на начало дня), руб.
Обязательства по поставке ценных бумаг (на конец дня), руб.
Нереализованные курсовые разницы, руб.
на начало дня
на конец дня
на начало дня
на конец дня
на начало дня
на конец дня
основная сумма
НКД
основная сумма
НКД
на начало дня
на конец дня
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Изменения требований = кол. (6 - 5) ("+" - Дт сч. 933; "-" - Кт сч. 933).
Изменение обязательств = кол. (9 + 10 - 7 - 8) ("+" - Кт сч. 965; "-" - Дт сч. 965).
Изменение нереализованных курсовых разниц = кол. (12 - 11) ("+" - Кт сч. 97001; "-" - Дт сч. 97001).
Уполномоченный сотрудник (Ф.И.О., подпись)
 
* Примечания.
В случае приобретения Облигаций данного выпуска в день проведения их обратного выкупа, объявленного Банком России, заполняются два Журнала (на списание требований и обязательств кредитной организации по предыдущей оферте и постановка новых требований и обязательств кредитной организации по следующей оферте).
В случае, если кредитная организация не предъявляет все имеющиеся в ее портфеле Облигации данного выпуска к выкупу Банком России, то списание требований и обязательств кредитной организации по Облигациям с истекшим сроком выкупа отражается в отдельном Журнале лицевого учета.