Форма признана УТРАТИВШЕЙ СИЛУ (с 18.02.2022)
УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 02.02.2022 N 6064-У
Данная форма введена документом:
РАСПОРЯЖЕНИЕ ФКЦБ РФ от 30.04.2003 N 03-849/р
Данное приложение другого формата содержится в следующем файле:
Приложение к Методическим рекомендациям |
|||
СОСТАВ И ФОРМА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СВЕДЕНИЙ О СОБЛЮДЕНИИ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ | |||
N |
Положение
Кодекса корпоративного поведения |
Соблюдается
или не соблюдается |
Примечание |
ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ |
|||
1. |
Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не
менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов,
включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший
срок |
||
2. |
Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц,
имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня
сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего
собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров - до даты
окончания приема бюллетеней для голосования |
||
3. |
Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией
(материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего
собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе
посредством сети Интернет |
||
4. |
Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня
общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров
без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции
осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если его
права на акции учитываются на счете депо, - достаточность выписки со счета
депо для осуществления вышеуказанных прав |
||
5. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров
генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов
ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества |
||
6. |
Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем
собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров,
генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, а
также вопроса об утверждении аудитора акционерного общества |
||
7. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры
регистрации участников общего собрания акционеров |
||
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ |
|||
8. |
Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета
директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана
акционерного общества |
||
9. |
Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления
рисками в акционерном обществе |
||
10. |
Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров
принять решение о приостановлении полномочий генерального директора,
назначаемого общим собранием акционеров |
||
11. |
Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров
устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального
директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений
акционерного общества |
||
12. |
Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров
утверждать условия договоров с генеральным директором и членами
правления |
||
13. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным
директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса
членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами
правления, при подсчете голосов не учитываются |
||
14. |
Наличие в составе совета директоров акционерного общества не
менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного
поведения |
||
15. |
Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества
лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере
экономической деятельности или преступлений против государственной власти,
интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления
или к которым применялись административные наказания за правонарушения в
области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и
сборов, рынка ценных бумаг |
||
16. |
Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества
лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом
органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с
акционерным обществом |
||
17. |
Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании
совета директоров кумулятивным голосованием |
||
18. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые
приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между
их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения
такого конфликта - обязанности раскрывать совету директоров информацию об
этом конфликте |
||
19. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о
намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами
совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых)
обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими
ценными бумагами |
||
20. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в
шесть недель |
||
21. |
Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в
течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с
периодичностью не реже одного раза в шесть недель |
||
22. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка
проведения заседаний совета директоров |
||
23. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества положения
о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на
сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок,
совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности |
||
24. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества права
членов совета директоров на получение от исполнительных органов и
руководителей основных структурных подразделений акционерного общества
информации, необходимой для осуществления своих функций, а также
ответственности за непредоставление такой информации |
||
25. |
Наличие комитета совета директоров по стратегическому
планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет
(кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям) |
||
26. |
Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который
рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и
взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного общества |
||
27. |
Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и
неисполнительных директоров |
||
28. |
Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым
директором |
||
29. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества права
доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации
акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной
информации |
||
30. |
Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и
вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора
кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного
общества в области вознаграждения |
||
31. |
Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям
независимым директором |
||
32. |
Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям
должностных лиц акционерного общества |
||
33. |
Создание комитета совета директоров по рискам или возложение
функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и
комитета по кадрам и вознаграждениям) |
||
34. |
Создание комитета совета директоров по урегулированию
корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой
комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и
вознаграждениям) |
||
35. |
Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных
конфликтов должностных лиц акционерного общества |
||
36. |
Осуществление руководства комитетом по урегулированию
корпоративных конфликтов независимым директором |
||
37. |
Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов
акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы
комитетов совета директоров |
||
38. |
Наличие в уставе акционерного общества порядка определения
кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие
независимых директоров в заседаниях совета директоров |
||
ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ |
|||
39. |
Наличие коллегиального исполнительного органа (правления)
акционерного общества |
||
40. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью,
получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся
к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной
деятельности акционерного общества |
||
41. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры
согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного
плана акционерного общества |
||
42. |
Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся
участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления
или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом |
||
43. |
Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного
общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в
сфере экономической деятельности или преступлений против государственной
власти, интересов государственной службы и службы в органах местного
самоуправления или к которым применялись административные наказания за
правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного
исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим -
соответствие генерального директора и членов правления управляющей
организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному
директору и членам правления акционерного общества |
||
44. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные
функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных
имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг
управляющей организации (управляющего) |
||
45. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые
приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между
их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения
такого конфликта - обязанности информировать об этом совет директоров |
||
46. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
критериев отбора управляющей организации (управляющего) |
||
47. |
Представление исполнительными органами акционерного общества
ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров |
||
48. |
Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с
генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами
правления, ответственности за нарушение положений об использовании
конфиденциальной и служебной информации |
||
СЕКРЕТАРЬ ОБЩЕСТВА |
|||
49. |
Наличие в акционерном обществе специального должностного лица
(секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения
органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований,
гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества |
||
50. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря
общества |
||
51. |
Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре
секретаря общества |
||
СУЩЕСТВЕННЫЕ КОРПОРАТИВНЫЕ ДЕЙСТВИЯ |
|||
52. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
требования об одобрении крупной сделки до ее совершения |
||
53. |
Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки
рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки |
||
54. |
Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при
приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении)
каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов
(членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а
также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в
частности, запрета на принятие советом директоров до окончания
предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных
акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг,
предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия
такого решения предоставлено ему уставом) |
||
55. |
Наличие в уставе акционерного общества требования об
обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной
стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате
поглощения |
||
56. |
Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения
приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им
обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в
обыкновенные акции) при поглощении |
||
57. |
Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества
требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения
соотношения конвертации акций при реорганизации |
||
РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ |
|||
58. |
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа,
определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации
(Положения об информационной политике) |
||
59. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые
собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а
также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества
участвовать в приобретении размещаемых акций общества |
||
60. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня
информации, документов и материалов, которые должны предоставляться
акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров |
||
61. |
Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и
регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом
веб-сайте |
||
62. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами,
относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного
общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых
высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит
20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые
такие лица могут иным образом оказать существенное влияние |
||
63. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать
влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества |
||
64. |
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа
по использованию существенной информации о деятельности акционерного
общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая
не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное
влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного
общества |
||
КОНТРОЛЬ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ |
|||
65. |
Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества |
||
66. |
Наличие специального подразделения акционерного общества,
обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля
(контрольно-ревизионной службы) |
||
67. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы
акционерного общества советом директоров |
||
68. |
Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые
признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической
деятельности или преступлений против государственной власти, интересов
государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к
которым применялись административные наказания за правонарушения в области
предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов,
рынка ценных бумаг |
||
69. |
Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих
в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц,
являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов
управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным
обществом |
||
70. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества срока
представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для
оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности
должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в
указанный срок |
||
71. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества
обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях
комитету по аудиту, а в случае его отсутствия - совету директоров
акционерного общества |
||
72. |
Наличие в уставе акционерного общества требования о
предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности
совершения операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом
акционерного общества (нестандартных операций) |
||
73. |
Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка
согласования нестандартной операции с советом директоров |
||
74. |
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа,
определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной
деятельности акционерного общества ревизионной комиссией |
||
75. |
Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения
до представления его акционерам на общем собрании акционеров |
||
ДИВИДЕНДЫ |
|||
76. |
Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа,
которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере
дивидендов (Положения о дивидендной политике) |
||
77. |
Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения
минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на
выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью
выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по
которым определен в уставе акционерного общества |
||
78. |
Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного
общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном
уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих
собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте
акционерного общества в сети Интернет |
||