Сводный отчет о выявленных фактах недостоверности учета (отчетности), нарушений (недостатков) в деятельности

Редакция от 15.06.2006 — Действует
Приложение 3
к Методическим рекомендациям
по проверке правильности расчета
кредитными организациями
размера рыночного риска
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
О ВЫЯВЛЕННЫХ ФАКТАХ НЕДОСТОВЕРНОСТИ УЧЕТА (ОТЧЕТНОСТИ), НАРУШЕНИЙ (НЕДОСТАТКОВ) В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ <1>
 
(полное официальное наименование кредитной организации; основной государственный регистрационный номер кредитной организации; регистрационный номер кредитной организации)
N п/п
Содержание нарушения (недостатка) <2>
Номер формы отчетности <3>
Код <4>
Сведения о корректировке
Примечание
дата
сумма, тыс. руб.
1
2
3
4
5
6
7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Примечание:
<1> В Сводном отчете отражаются результаты произведенных корректировок данных форм отчетности кредитной организации на основании Таблицы корректировок отчетности, произведенных по результатам проверки. Таблица корректировок отчетности, произведенных по результатам проверки, является составной частью Сводного отчета;
<2> В графе 2 отражается краткое описание содержания выявленного факта недостоверности учета (отчетности) и (или) нарушения (например: отражение ценных бумаг торгового портфеля на балансовых счетах по учету ценных бумаг инвестиционного портфеля). Примерный перечень нарушений, которые могут быть выявлены при проверке правильности расчета кредитной организацией размера рыночного риска, возникающего при проведении операций с финансовыми инструментами, приведен в приложении 5 к настоящим Методическим рекомендациям;
<3> В графе 3 указывается номер формы отчетности в соответствии с Указанием Банка России N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", данные которой подвергнуты корректировке;
<4> В графе 4 "Код" указывается номер раздела и страница акта проверки, на которой отражены соответствующий факт недостоверности учета (отчетности) и (или) нарушение (недостаток) в деятельности кредитной организации, выявленные при проверке.