Расчет размера собственных средств

СТОИМОСТЬ АКТИВОВ

Наименование показателя

Код строки

Стоимость (руб.)

Коэффициент

Стоимость, с учетом коэффи- циента (руб.)

1

2

3

4

5

Внеоборотные активы

 

 

 

 

Недвижимое имущество

010

 

1

 

Программно-аппаратные средства

020

 

1

 

Транспортные средства

030

 

1

 

Незавершенное строительство

040

 

0,5

 

Доходные вложения в материальные ценности

050

 

0,5

 

Итого по строкам 010 - 050

060

 

X

 

Программные средства (за вычетом амортизации)

 

 

 

 

Исключительные права на программы ЭВМ и базы данных (за вычетом амортизации)

070

 

1

 

Программы ЭВМ и базы данных, на которые организация не имеет исключительных прав

080

 

1

 

Итого по строкам 070 - 080

090

 

X

 

Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость

 

 

 

 

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, за исключением налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям по операциям с имуществом, составляющим закрытый инвестиционный фонд, под управлением организации

100

 

1

 

Отложенные налоговые активы

110

 

1

 

Итого по строкам 100 - 110

120

 

X

 

Финансовые вложения

 

 

 

 

Ценные бумаги, включенные в котировальные списки российских фондовых бирж

130

 

1

 

Ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением ценных бумаг, предусмотренных в строке 160

140

 

1

 

Ценные бумаги, не допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, за исключением ценных бумаг, предусмотренных в строке 160

150

 

0,5

 

Ценные бумаги аффилированных лиц, за исключением ценных бумаг, включенных в котировальные списки российских фондовых бирж, и акций инфраструктурных организаций

160

 

0,1

 

Доли организации в уставных (складочных) капиталах инфраструктурных организаций

170

 

0,5

 

Займы, предоставленные организацией для приобретения ценных бумаг при их размещении, если организация оказывает эмитенту указанных ценных бумаг услуги по их размещению и (или) по организации их размещения

180

 

1

 

Займы, предоставленные для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже

190

 

1

 

Займы, предоставленные по маржинальным сделкам

200

 

1

 

Иные займы, предоставленные организацией

210

 

0,1

 

Банковские вклады, за исключением банковских вкладов в кредитных организациях, аффилированных с организацией

220

 

1

 

Банковские вклады в кредитных организациях, аффилированных с организацией, за исключением банковских вкладов, указанных в строке 240

230

 

0,5

 

Банковские вклады в кредитных организациях, аффилированных с организацией (только для инфраструктурных организаций)

240

 

1

 

Права требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу

250

 

1

 

Иностранные финансовые инструменты, квалифицированные в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг

260

 

1

 

Итого по строкам 130 - 260

270

 

X

 

Дебиторская задолженность

 

 

 

 

Права (требования) по сделкам, совершенным за счет клиентов организации

280

 

1

 

Сумма требований по поставке ценных бумаг, включенных в котировальные списки российской фондовой биржи, за исключением задолженности, предусмотренной в строке 280

290

 

1

 

Сумма требований по поставке ценных бумаг, допущенных к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 310

300

 

1

 

Сумма требований по поставке ценных бумаг, выпущенных (выданных) лицом, аффилированным с организацией, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 290

310

 

0,1

 

Сумма требований по поставке иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, за исключением задолженности, предусмотренной в строках 280 и 330

320

 

1

 

Сумма требований по поставке иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, выпущенных (выданных) лицом, аффилированным с организацией

330

 

0,1

 

Сумма требований по оплате ценных бумаг, переданных организацией по сделке с ценными бумагами, а также по перечислению денежных средств в счет сделки с иностранными финансовыми инструментами, квалифицированными в соответствии с законодательством Российской Федерации в качестве ценных бумаг, за исключением задолженности, предусмотренной в строке 280

340

 

1

 

Остаток денежных средств организации (клиентов организации-брокера), переданных по договорам на брокерское обслуживание, в пределах которого могут быть осуществлены расчеты по сделкам, совершенным за счет организации (клиентов организации-брокера) без предоставления ей в заем денежных средств

350

 

1

 

Денежные средства организации, находящиеся в доверительном управлении

360

 

1

 

Дебиторская задолженность по возврату клиринговыми организациями средств, переданных им в качестве обеспечения исполнения заключенных организацией сделок

370

 

1

 

Дебиторская задолженность по возврату средств, переданных в качестве взносов в фонды, созданные клиринговой организацией, при условии, что возврат таких взносов предусмотрен документами клиринговой организации

380

 

1

 

Займы, предоставленные по маржинальным сделкам

390

 

1

 

Начисленное, но не удержанное вознаграждение по договору доверительного управления

400

 

1

 

Задолженность, возникшая в результате использования организацией собственных денежных средств для выплаты денежной компенсации владельцам инвестиционных паев

410

 

1

 

Начисленные, но не удержанные средства по возмещению необходимых расходов по договору доверительного управления

420

 

1

 

Задолженность клиентов организации по депозитарным договорам, договорам по оплате услуг специализированного депозитария, по договорам на ведение реестра ипотечного покрытия

430

 

1

 

Дебиторская задолженность по договорам на ведение реестра именных ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия

440

 

1

 

Дебиторская задолженность по выплате вознаграждения организации по договору о брокерском обслуживании

450

 

1

 

Задолженность клиентов организации по оплате ее услуг, связанных с организацией торговли, распространением информации о результатах торгов и обеспечением допуска к участию в торгах

460

 

1

 

Задолженность клиентов организации по оплате ее услуг, связанных с осуществлением клиринговой деятельности

470

 

1

 

Иная задолженность по выплате организации вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг

480

 

1

 

Накопленный купонный доход по облигациям

490

 

1

 

Прочая дебиторская задолженность

500

 

0,1

 

Итого по строкам 280 - 510

510

 

X

 

Денежные средства

 

 

 

 

Денежные средства организации, находящиеся в кассе, на расчетных счетах и на валютных счетах в кредитных организациях

520

 

1

 

Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) (060 + 090 + 120 + 270 + 510 + 520)

 

 

 

 

Стоимость активов с учетом требований пунктов 4 - 5 Положения

 

 

 

 

СУММА ПАССИВОВ

 

 

 

 

Целевое финансирование, если условия договора целевого финансирования не исполнены организацией (для коммерческих организаций)

530

 

X

 

Долгосрочные обязательства банкам и иным юридическим и физическим лицам

540

 

X

 

Краткосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц

550

 

X

 

Кредиторская задолженность

560

 

X

 

Доходы будущих периодов, за исключением средств, полученных организацией безвозмездно

570

 

X

 

Резервы предстоящих расходов и платежей, а также резервы по сомнительным долгам

580

 

X

 

Сумма поручительств, выданных организациям, за исключением выданных брокером поручительств, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершенным на торгах организатора торговли на рынке ценных бумаг

590

 

X

 

Сумма отложенных налоговых обязательств

600

 

X

 

Сумма задолженности перед участниками (учредителями) по выплате доходов

610

 

X

 

Прочие обязательства организации, в том числе сумма долга по обязательствам, возникшим в результате доверительного управления имуществом организации

620

 

X

 

Итого по строкам 530 - 620

 

 

 

 

РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

 

 

 

 

Собственные средства