Расчет собственных средств

(приложение к указанию ЦБ РФ от 07.10.2014 N 3415-У)
Редакция от 11.03.2015 — Документ не действует
Примечание:

Данная форма вступила в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования Указания ЦБ РФ от 07.10.2014 N 3415-У

Приложение
к Указанию Банка России
от 7 октября 2014 года N 3415-У
О порядке расчета собственных

средств негосударственных

пенсионных фондов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.03.2015 N 3583-У)
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
 
(полное наименование негосударственного пенсионного фонда)
на
 
.
 
.
 
г.
N п/п
Наименование показателя
Стоимость согласно данным бухгалтерского учета (руб.)
Стоимость с учетом требований Указания Банка России от 7 октября 2014 года N 3415-У "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание) (руб.)
Коэффициент
Стоимость с учетом требований Указания и коэффициента (руб.)
1
2
3
4
5
6
Раздел I. Стоимость активов
1
Денежные средства в рублях и иностранной валюте на расчетных счетах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений
 
 
1
 
2
Денежные средства в рублях и иностранной валюте на расчетных счетах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений
 
 
0,4
 
3
Депозиты в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов
 
 
1
 
4
Депозиты в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов
 
 
0,4
 
5
Остаток денежных средств, переданных брокерам по договорам на брокерское обслуживание, размещенных на счетах в кредитных организациях, удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов
 
 
1
 
6
Остаток денежных средств, переданных брокерам по договорам на брокерское обслуживание, размещенных на счетах в кредитных организациях, не удовлетворяющих требованиям, установленным законодательством Российской Федерации для размещения средств пенсионных накоплений, с учетом начисленных на расчетную дату процентов
 
 
0,4
 
7
Сумма требований к центральному контрагенту по совершенным за счет фонда на организованном рынке сделкам с ценными бумагами по поставке ценных бумаг (иностранная валюта)
 
 
1
 
8
Сумма требований к центральному контрагенту по совершенным за счет фонда на организованном рынке сделкам с ценными бумагами по оплате ценных бумаг (иностранная валюта)
 
 
1
 
9
Доли в уставных (складочных) капиталах юридических лиц
 
 
0,4
 
10
Ценные бумаги, включенные в первые (высшие) или вторые котировальные списки российских бирж и (или) имеющие соответствующий рейтинг <1>
 
 
1
 
11
Ценные бумаги, включенные в некотировальную часть списка российских бирж
 
 
0,8
 
12
Ценные бумаги, допущенные к торгам российских бирж без прохождения процедуры листинга
 
 
0,6
 
13
Ценные бумаги, не допущенные к торгам российских бирж
 
 
0,4
 
14
Недвижимое имущество, используемое фондом для обеспечения своей деятельности, в том числе для управленческих нужд
 
 
1
 
15
Объекты незавершенного строительства
 
 
0,4
 
16
Недвижимое имущество, принятое фондом по правилам бухгалтерского учета как основные средства, но неиспользуемое фондом для обеспечения деятельности фонда, и доходные вложения в материальные ценности
 
 
0,4
 
17
Транспортные средства
 
 
1
 
18
Программно-аппаратные средства
 
 
1
 
19
Исключительные права на программы ЭВМ и базы данных (за вычетом износа)
 
 
1
 
20
Программы ЭВМ и базы данных, на которые фонд не имеет исключительных прав
 
 
1
 
21
Исключительные права на прочие объекты нематериальных активов (за вычетом износа, амортизации)
 
 
0,5
 
22
Отложенные налоговые активы
 
 
1
 
23
Итого по пунктам 1 - 22
 
 
 
 
Раздел II. Сумма обязательств
24
Обязательства
 
 
X
 
Раздел III. Размер собственных средств фонда
25
Размер собственных средств фонда2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2 Рассчитывается как разница между данными строки 23 и данными строки 24.