Данная форма не применяется до 01.01.2025 (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.07.2019 N 5191-У)
Форма признана УТРАТИВШЕЙ СИЛУ (с 01.01.2025)
УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 06.07.2020 N 5494-У
Данная форма введена документом:
ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ от 28.12.2015 N 527-П
(ред. от 16.08.2022 с изменениями, вступившими в силу с 31.12.2022)
Данная форма вступила в силу с 01.01.2017, но не ранее вступления в силу Приказа Минфина России о признании утратившим силу Приказа Минфина России от 10.01.2007 N 3н (пункт 11.2 Положения ЦБ РФ от 28.12.2015 N 527-П)
Данное приложение другого формата содержится в следующем файле:
Данная форма вступила в силу с 01.01.2017, но не ранее вступления в силу Приказа Минфина России о признании утратившим силу Приказа Минфина России от 10.01.2007 N 3н (пункт 11.2 Положения ЦБ РФ от 28.12.2015 N 527-П)
Приложение 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
к Положению Банка России | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
от 28 декабря 2015 года N 527-П | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отраслевой стандарт бухгалтерского учета Порядок составления бухгалтерской |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(финансовой) отчетности негосударственных | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
пенсионных фондов" | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчетность
некредитной финансовой организации |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Код
территории по ОКАТО |
Код некредитной финансовой организации |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
по
ОКПО |
Регистрационный
номер (порядковый номер) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА В ФОРМЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
на " | " | 20 | г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(полное наименование и сокращенное наименование) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Почтовый адрес | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Код формы по ОКУД: 0420205 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Годовая (квартальная) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(тыс. руб.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Номер строки |
Наименование
показателя |
Пояснения
к строкам |
На |
20 |
г. |
На |
20 |
г. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел I. Активы |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
Денежные
средства и их эквиваленты |
5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 |
Депозиты
и прочие размещенные средства в кредитных организациях и
банках-нерезидентах |
6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Финансовые
активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в
составе прибыли или убытка, в том числе: |
7,
54 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3.1 |
финансовые
активы, переданные без прекращения признания |
7,
56 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 |
Финансовые
активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: |
8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4.1 |
финансовые
активы, переданные без прекращения признания |
8,
56 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 |
Финансовые
активы, удерживаемые до погашения, в том числе: |
9 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5.1 |
финансовые
активы, переданные без прекращения признания |
9,
56 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 |
Прочие
размещенные средства и прочая дебиторская задолженность |
10 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 |
Дебиторская
задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному
пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному
обеспечению |
11 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 |
Инвестиции
в ассоциированные предприятия |
12 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 |
Инвестиции
в совместно контролируемые предприятия |
13 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10 |
Инвестиции
в дочерние предприятия |
14 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11 |
Активы,
включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для
продажи |
15 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12 |
Инвестиционное
имущество |
16 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13 |
Нематериальные
активы |
17 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14 |
Основные
средства |
18 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
15 |
Отложенные
аквизиционные расходы |
19 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16 |
Требования
по текущему налогу на прибыль |
47 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17 |
Отложенные
налоговые активы |
47 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
18 |
Прочие
активы |
20 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
19 |
Итого
активы |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел II. Обязательства |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
20 |
Финансовые
обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой
отражаются в составе прибыли или убытка |
22 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21 |
Займы
и прочие привлеченные средства |
23 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
22 |
Кредиторская
задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному
пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному
обеспечению |
25 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
23 |
Обязательства,
включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для
продажи |
15 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
24 |
Обязательства
по договорам об обязательном пенсионном страховании |
26 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
25 |
Обязательства
по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным
как страховые |
27 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
26 |
Обязательства
по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным
как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных
выгод |
28 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
27 |
Обязательства
по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не
ограниченным фиксируемыми платежами |
29 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
28 |
Обязательство
по текущему налогу на прибыль |
47 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
29 |
Отложенные
налоговые обязательства |
47 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
30 |
Резервы
- оценочные обязательства |
30 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
31 |
Прочие
обязательства |
31 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
32 |
Итого
обязательства |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Раздел III. Средства, предназначенные для обеспечения уставной
деятельности |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
33 |
Совокупный
вклад учредителей |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
34 |
Добавочные
вклады учредителей |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
35 |
Резерв
переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии
для продажи |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
36 |
Резерв
переоценки основных средств и нематериальных активов |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
37 |
Резерв
переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании
трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
38 |
Резерв
хеджирования денежных потоков |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
39 |
Прочие
резервы |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
40 |
Нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
41 |
Итого
средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
42 |
Итого
средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, и
обязательства |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(должность руководителя) |
(подпись) |
(инициалы, фамилия) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
" | " | 20 | г. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||