Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения

(приложение N 3 к Порядку, утв. Приказом Минкультуры РФ от 18.05.2016 N 1099)
Редакция от 01.02.2017 — Документ не действует
Примечание:

Данная форма вступила в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования Приказа Минкультуры РФ от 18.05.2016 N 1099

Приложение N 3
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности подведомственных
учреждений, находящихся
в ведении Министерства
культуры Российской Федерации,
утвержденному приказом
Министерства культуры
Российской Федерации
от 18 мая 2016 г. N 1099
(в ред. Приказа Минкультуры РФ
от 01.02.2017 N 113)
Рекомендуемый образец
РАСЧЕТЫ (ОБОСНОВАНИЯ) К ПЛАНУ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
N п/п
Должность, группа должностей
Установленная численность, единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 х гр. 4 х (1 + гр. 8/100) х гр. 9 х 12)
всего
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
 
X
X
X
X
X
 
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
N п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
X
 
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
X
 
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
N п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
X
 
1.1
в том числе: по ставке 22,0%
 
 
1.2
по ставке 10,0%
 
 
1.3
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
 
 
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
X
 
2.1
в том числе:
 
 
 
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
 
 
2.2
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
 
 
2.3
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
 
 
2.4
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
 
 
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,
 
%*
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.5
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
 
 
производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,
 
%*
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
 
 
 
Итого:
X
 
 
*Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 52 (1 ч.), ст. 5592; 2006, N 52 (1 ч.), ст. 5501; 2007, N 30, ст. 3800; 2008, N 48, ст. 5512; 2009, N 48, ст. 5747; 2010, N 50, ст. 6589; 2011, N 49 (ч. 1), ст. 7034; 2012, N 50 (часть 4), ст. 6951; 2013, N 49 (часть I), ст. 6324; 2014, N 49 (часть VI), ст. 6910; 2015, N 51 (часть III), ст. 7233; 2016, N 52 (часть V), ст. 7468).
2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
 
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 х гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
X
 
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
 
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
 
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
N п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
X
 
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
N п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
X
 
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
N п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
X
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
N п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
X
 
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
X
 
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
N п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
X