Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения

(приложение N 3 к Порядку, утв. Приказом Минздрава РФ от 09.12.2016 N 951Н)
Редакция от 08.09.2017 — Документ не действует
Примечание:

Данная форма вступила в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования Приказа Минздрава РФ от 09.12.2016 N 951н

Приложение N 3
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной деятельности
федеральных государственных учреждений,
подведомственных Министерству
здравоохранения Российской Федерации,
утвержденному приказом Министерства
здравоохранения Российской Федерации
от 9 декабря 2016 г. N 951н
(в ред. Приказов Минздрава РФ от 27.03.2017 N 132н,
от 08.09.2017 N 620н)
РАСЧЕТЫ (ОБОСНОВАНИЯ) К ПЛАНУ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УЧРЕЖДЕНИЯ НА 20
 
 ГОД
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
N п/п
Должность, группа должностей
Среднесписочная численность, с учетом внешних совместителей
Установленная численность (по штатному расписанию), единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб.
всего
в том числе:
всего (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 11 / 100) x гр. 12 x 12)
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
выплаты по Указу Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 г. N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики"
премирование руководителя учреждения
иные выплаты
за счет средств федерального бюджета
за счет средств обязательного медицинского страхования на выполнение государственного задания
за счет средств от приносящей доход деятельности
за счет средств обязательного медицинского страхования
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
N п/п
Наименование расходов
Тип командировки
Страна
Город
Цель командирования
Результат
Средний размер выплат на 1 работника в день, руб.
Количество работников (и членов их семей), чел.
Количество дней
Сумма, руб. (гр. 8 + гр. 9 + гр. 10) х гр. 11 х гр. 12
оплата расходов по проезду к месту назначения и обратно
оплата расходов по найму жилого помещения
оплата расходов по выплатам суточных за время нахождения в командировке
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
 
Всего:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
В том числе руководитель:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
заместители руководителя:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на 1 работника
Размер выплат (пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.4. Расчеты (обоснования) иных выплат персоналу учреждений, за исключением выплат при направлении в служебные командировки и по уходу за ребенком
N п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника, руб.
Количество работников, чел.
Количество выплат в год на одного работника
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
1.5. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
N п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
 
 
1.1.
в том числе:
 
 
 
по ставке
 
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.2.
по ставке
 
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.3.
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
 
 
...
...
 
 
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
 
 
2.1.
в том числе:
 
 
 
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством
 
 
по ставке
 
 %
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке
 
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
 
 
заболеваний по ставке
 
 %
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
 
 
заболеваний по ставке
 
 % *
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
 
 
заболеваний по ставке
 
 % *
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
...
...
 
 
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке
 
%)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
* Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 52, ст. 5592; 2006, N 52, ст. 5501; 2007, N 30, ст. 3800; 2008, N 48, ст. 5712; 2009, N 48, ст. 5747; 2010, N 50, ст. 6589; 2011, N 49, ст. 7034; 2012, N 50, ст. 6951; 2013, N 49, ст. 6324; 2014, N 49, ст. 6910; 2015, N 51, ст. 7233).
2. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг (строка 260)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.1. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества
N п/п
Наименование объекта (структурного подразделения)
Адрес объекта (структурного подразделения)
Балансовая стоимость объекта (структурного подразделения), рублей
Год ввода в эксплуатацию объекта (структурного подразделения)
Общая площадь объекта (структурного подразделения) (кв. м)
В том числе
Наименование объекта (структурного подразделения) для проведения капитального ремонта
Последний год проведения капитального ремонта
Площадь объекта (структурного подразделения) подлежащая ремонту (кв. м)
Виды работ
Год окончания работ
Источник финансового обеспечения (рублей)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
N п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
N п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
N п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с НДС, руб.
1
2
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
N п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.7. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
N п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
2.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.8.1. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств
N п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
2.8.2. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов
N п/п
Наименование расходов
Единица измерения
Количество
Цена за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
4. Расчеты (обоснования) расходов на социальные обеспечение и иные выплаты населению (строка 220)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
5. Расчеты (обоснования) расходов на капитальные вложения в объекты государственной собственности (строка 265)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование объекта капитального строительства
Реквизиты правового акта
Объем бюджетных ассигнований, предусмотренный правовым актом, руб.
Объем бюджетных ассигнований, предусмотренный ФАИП, руб.
Остаток целевых средств на 1 января текущего финансового года на капитальные вложения, подтвержденный к использованию в текущем финансовом году, руб.
Сумма выплаты ((выбирается меньшее значение из гр. 4 и гр. 5) + гр. 6), руб.
1
2
3
4
5
6
7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
х
 
 
 
 
6. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей (строка 230)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
6.1. Расчет (обоснование) расходов на уплату прочих налогов, сборов и иных платежей
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату земельного налога
N п/п
Наименование расходов
Кадастровая стоимость земельного участка
Ставка налога, %
Сумма, руб. (гр. 3.1 x гр. 4.1 / 4) + (гр. 3.2 x гр. 4.2 / 4 x 3)
1
2
3.1
3.2
4.1
4.2
5
IV квартал
I, II, III квартал
IV квартал
I, II, III квартал
 
 20
 
г.
 
 20
 
 г.
 
 
 20
 
г.
 
 20
 
 г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
 
 
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
6.4. Расчет (обоснование) расходов на уплату прочих налогов, сборов и иных платежей
N п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Всего, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
7. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) (строка 250)
Код видов расходов
 
Источник финансового обеспечения
 
N п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого:
 
 
 
Руководитель учреждения
 
 
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Руководитель финансово-экономической службы
 
 
(подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный исполнитель
 
 
 
 
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"
 
 "
 
 20
 
 г.
(дата)