Справка о внутреннем контроле в кредитной организации

(Форма по ОКУД 0409639) (приложение 1 к Указанию ЦБ РФ от 24.11.2016 N 4212-У)
Редакция от 06.12.2017 — Действует с 01.01.2018
Примечание:

Данная форма вступила в силу с 01.01.2017 (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 24.11.2016 N 4212-У)

Похожие формы:
  — Форма по ОКУД 0409639 от 12.11.2009 (ред. от 03.12.2015)
  — Форма по ОКУД 0409639 от 16.01.2004 (ред. от 07.12.2007)

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 24 ноября 2016 года N 4212-У
О перечне, формах и порядке

составления и представления форм

отчетности кредитных организаций

в Центральный банк

Российской Федерации
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.12.2017 N 4637-У)
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО
Код кредитной организации(филиала)
по ОКПО
регистрационный номер
(/порядковый номер)
 
 
 
СПРАВКА О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "
 
"
 
г.
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации
 
Адрес (место нахождения) кредитной организации
 
Код формы по ОКУД 0409639
Годовая
Раздел 1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля
Предмет регулирования документа
Наличие, отсутствие
Кем и когда принят (утвержден)
Примечание
1
2
3
4
1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным исполнительным органом (его заместителями) и коллегиальным исполнительным органом кредитной организации
 
 
 
2. Порядок деятельности службы внутреннего аудита (в соответствии с требованиями главы 4 Положения Банка России N 242-П)
 
 
 
3. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (в соответствии с требованиями главы 4.1 Положения Банка России N 242-П)
 
 
 
4. Организационная структура кредитной организации
 
 
 
5. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок
 
 
 
6. Порядок представления отчетов и информации (в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, предназначенных как для внутрибанковского использования, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и другие)
 
 
 
7. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации)
 
 
 
8. Порядок обеспечения защиты банковской информации, политика информационной безопасности
 
 
 
9. Порядок управления значимыми для кредитной организации банковскими рисками и капиталом, в том числе:
 
 
 
9.1. кредитным риском;
 
 
 
9.2. операционным риском;
 
 
 
9.3. рыночным риском;
 
 
 
9.4. процентным риском;
 
 
 
9.5. риском ликвидности;
 
 
 
9.6. риском концентрации;
 
 
 
9.7. кредитным риском контрагента;
 
 
 
9.8. иными значимыми для кредитной организации рисками (указать виды рисков и соответствующие документы);
 
 
 
9.9. формализованными процедурами оценки потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест)
 
 
 
10. Порядок применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков
 
 
 
11. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций
 
 
 
12. Другие документы, в которых определены:
 
 
 
12.1. учет (учетная политика);
 
 
 
12.2. кредитная и депозитная политика;
 
 
 
12.3. порядок осуществления кредитования связанных лиц;
 
 
 
12.4. открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов;
 
 
 
12.5. процентная политика;
 
 
 
12.6. осуществление расчетов (наличных, безналичных);
 
 
 
12.7. совершение операций с валютными ценностями;
 
 
 
12.8. осуществление валютного контроля;
 
 
 
12.9. совершение операций с ценными бумагами;
 
 
 
12.10. выдача банковских гарантий;
 
 
 
12.11. совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей;
 
 
 
12.12. правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
 
 
 
12.13. порядок предотвращения конфликта интересов;
 
 
 
12.14. кадровая политика, в том числе в области оплаты труда
 
 
 
Комментарии:
Раздел 2. Сведения о службе внутреннего аудита и службе внутреннего контроля
Численность
На начало года
На конец года
Примечание
1
2
3
4
1. Служащие службы внутреннего аудита кредитной организации, чел.:
 
 
 
1.1. штатная
 
 
 
1.2. фактическая
 
 
 
2. Служащие службы внутреннего контроля кредитной организации, чел.:
 
 
 
2.1. штатная
 
 
 
2.2. фактическая
 
 
 
3. Служащие кредитной организации, чел.:
 
 
 
3.1. штатная
 
 
 
3.2. фактическая
 
 
 
Комментарии:
Раздел 3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего аудита
Наименование
Показатели
Примечание
1
2
3
1. Наличие планов проверок:
 
 
1.1. перспективных (на год, несколько лет)
 
 
1.2. текущих (на квартал, на месяц, другое)
 
 
2. Количество плановых проверок, проведенных службой внутреннего аудита, всего,
 
 
в том числе:
 
 
2.1. в головном офисе
 
 
2.2. в филиалах
 
 
3. Количество внеплановых проверок, проведенных службой внутреннего аудита, всего,
 
 
в том числе:
 
 
3.1. в головном офисе
 
 
3.2. в филиалах
 
 
Комментарии:
Раздел 4. Информация и отчеты, представляемые службой внутреннего аудита совету директоров (наблюдательному совету), единоличному и коллегиальному исполнительным органам
Наименование отчета (информации)
Дата представления отчета (информации)
Результаты рассмотрения, принятые решения
Номер и дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации)
1
2
3
4
1. О выполнении планов проверок
 
 
 
2. О принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений
 
 
 
3. О выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках)
 
 
 
4. О случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего аудита своих функций
 
 
 
5. Иная информация (указать)
 
 
 
Комментарии:
Раздел 5. Информация и отчеты, представляемые службой внутреннего контроля исполнительным органам, а в случаях, предусмотренных внутренними документами кредитной организации, - совету директоров (наблюдательному) совету
Наименование отчета (информации)
Дата представления отчета (информации)
Результаты рассмотрения, принятые решения
Номер и дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации)
1
2
3
4
1. О выполнении планов деятельности службы внутреннего контроля в области управления регуляторным риском
 
 
 
2. О результатах мониторинга эффективности реализации требований по управлению регуляторным риском, результатах мониторинга направлений деятельности кредитной организации с высоким уровнем регуляторного риска
 
 
 
3. О рекомендациях службы внутреннего контроля по управлению регуляторным риском и их выполнении
 
 
 
4. О выявленных нарушениях при управлении регуляторным риском
 
 
 
5. О возникновении регуляторного риска, реализация которого может привести к возникновению существенных убытков у кредитной организации
 
 
 
6. О случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций
 
 
 
7. Иная информация (указать)
 
 
 
Комментарии:
Руководитель (Ф.И.О.)
Руководитель службы внутреннего аудита (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"
 
"
 
20
 
г.