Форма 9.2

"Отчет микрофинансовой организации (далее - МФО) о результатах использования полученной поддержки и об оказанной поддержке субъектам малого и среднего предпринимательства" (приложение к Порядку, утв. Приказом Минэкономразвития РФ от 01.03.2017 N 91)
Редакция от 09.01.2018 — Документ не действует
Примечание:

Данная форма вступила в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования Приказа Минэкономразвития РФ от 01.03.2017 N 91

Приложение
к Порядку, срокам и формам представления
информации, предусмотренной пунктами 5 и 6
Правил проведения акционерным обществом
Федеральная корпорация по развитию

малого и среднего предпринимательства
мониторинга оказания федеральными
органами исполнительной власти,
органами исполнительной власти субъектов
Российской Федерации, органами местного
самоуправления поддержки субъектам
малого и среднего предпринимательства
и организациям, образующим
инфраструктуру поддержки субъектов
малого и среднего предпринимательства,
и мониторинга оказания организациями,
образующими инфраструктуру поддержки
субъектов малого и среднего
предпринимательства, поддержки субъектам
малого и среднего предпринимательства,
а также составу такой информации,
утвержденному приказом
Минэкономразвития России
от 01.03.2017 N 91
(в ред. Приказа Минэкономразвития РФ от 09.01.2018 N 6)
Форма N 9.2
ОТЧЕТ МИКРОФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ДАЛЕЕ - МФО) О РЕЗУЛЬТАТАХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПОЛУЧЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ И ОБ ОКАЗАННОЙ ПОДДЕРЖКЕ СУБЪЕКТАМ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
в
 
 году
Наименование субъекта Российской Федерации
 
Полное наименование МФО
 
Адрес МФО
 
Адрес для направления корреспонденции МФО
 
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) МФО
 
Официальный сайт МФО в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии)
 
Руководитель МФО
Ф.И.О.1
 
Рабочий телефон
 
Электронная почта
 
Ответственный сотрудник в МФО
Ф.И.О.2
 
Рабочий телефон
 
Электронная почта
 
Раздел 1. Общие сведения о МФО
N п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
2
3
1
Общие сведения о МФО
 
1.1
Дата создания МФО
 
1.2
Дата начала деятельности МФО
 
1.3
Уровень МФО3
 
2
Информация об органе исполнительной власти субъекта Российской Федерации, выступающем учредителем МФО:
 
2.1
Наименование органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации
 
2.2
Контактное лицо в органе исполнительной власти субъекта Российской Федерации:
 
2.2.1
Ф.И.О.4
 
2.2.2
Должность
 
2.2.3
Рабочий телефон
 
2.2.4
Факс
 
2.2.5
Мобильный телефон
 
2.2.6
Электронная почта (при наличии)
 
3
Сведения о внесении в государственный реестр МФО:
 
3.1
Регистрационный номер записи
 
3.2
Дата внесения сведений в государственный реестр МФО
 
4
Сведения о рейтинге МФО
 
4.1
Рейтинговая оценка
 
4.2
Дата присвоения рейтинговой оценки
 
4.3
Название рейтингового агентства
 
5
Сведения о стаже и образовании руководителя МФО:
 
5.1
Дата окончания вуза
 
5.2
Наименование вуза
 
5.3
Специальность по диплому
 
5.4
Стаж работы по специальности, лет
 
6
Сведения о главном бухгалтере МФО:
 
6.1
Ф.И.О.5
 
6.2
Рабочий телефон
 
6.3
Мобильный телефон
 
6.4
Электронная почта (при наличии)
 
6.5
Дата окончания вуза
 
6.6
Наименование вуза
 
6.7
Специальность по диплому
 
6.8
Стаж работы по специальности, лет
 
Раздел 2. Сведения об основных показателях деятельности МФО
N п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
2
3
1
Сведения о средствах для предоставления займов
 
1.1
Средства МФО для предоставления займов на начало отчетного года, тыс. рублей
 
 
в том числе за счет средств:
 
1.1.1
федерального бюджета
 
1.1.2
бюджета субъекта Российской Федерации
 
1.1.3
местного бюджета
 
1.1.4
доходов от деятельности
 
1.1.5
привлеченных средств
 
1.1.6
иных источников
 
1.2
Средства МФО для предоставления займов на конец отчетного года, тыс. рублей
 
 
в том числе за счет средств:
 
1.2.1
федерального бюджета
 
1.2.2
бюджета субъекта Российской Федерации
 
1.2.3
местного бюджета
 
1.2.4
доходов от деятельности
 
1.2.5
привлеченных средств
 
1.2.6
иных источников
 
2
Средства МФО для предоставления займов, нарастающим итогом за весь период деятельности
 
 
в том числе за счет средств:
 
2.1
федерального бюджета
 
2.2
бюджета субъекта Российской Федерации
 
2.3
местного бюджета
 
2.4
доходов от деятельности
 
2.5
привлеченных средств
 
2.6
иных источников
 
3
Сведения о выданных займах
 
3.1
Количество заемщиков, получивших займы за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц
 
3.2
Количество выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц
 
3.3
Общая сумма выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, тыс. рублей
 
3.4
Общая сумма выданных займов за отчетный год, тыс. рублей
 
4
Сведения о числовых значениях и экономических нормативах деятельности МФО
 
4.1
Достаточность собственных средств6, % 
 
4.2
Норматив достаточности собственных средств7, % 
 
4.3
Ликвидность8, % 
 
4.4
Эффективность размещения средств9, % 
 
4.5
Операционная самоокупаемость10, % 
 
4.6
Операционная эффективность11, % 
 
4.7
Риск портфеля > 30 дней12, % 
 
4.8
Коэффициент списания13, % 
 
Раздел 3. Сведения о структуре портфеля займов МФО
N п/п
ИНН получателя поддержки
Источник средств для предоставления займа14
Срок оказания поддержки, месяцев15
Ставка по займу, % годовых
Цель инвестиционного проекта16
1
2
3
4
5
6
...
 
 
 
 
 
Раздел 4. Сведения о портфеле займов (представляются ежеквартально, до 5-го числа месяца, следующего за отчетным периодом)
N п/п
Наименование источника средств МФО для выдачи займов
Общий объем средств МФО для выдачи займов на конец отчетного периода
Выданные займы в отчетном периоде
Размер процентной ставки по займам, выданным МФО, в отчетном периоде, %
Действующий портфель займов по состоянию на конец отчетного периода
Количество действующих займов с просрочкой > 30 дней по состоянию на конец отчетного периода
Уровень просроченной задолженности на конец отчетного периода, %17
Сумма, тыс. рублей
размер процентной ставки по привлеченным средствам,%
Количество СМСП - получателей займов, единиц
Количество займов, единиц
Сумма, тыс. рублей
Минимальная
Максимальная
Средняя18
Количество, единиц
Сумма, тыс. рублей
Количество, единиц
Сумма, тыс. рублей
Всего
в том числе по займам до 3 млн рублей (включительно)
Всего
в том числе по займам до 3 млн рублей (включительно)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
1
Средства бюджетов всех уровней
 
x
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2
Внебюджетные средства, всего
 
x
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.1
Доходы от деятельности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.2
Привлеченные средства (расшифровать)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.3
Иные источники (расшифровать)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Раздел 5. Сведения о финансовом состоянии МФО
N п/п
Наименование показателя
Значение показателя за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года
Значение показателя в отчетном году
1
2
3
4
1
Доходы МФО, тыс. рублей (равен сумме строк 1.1, 1.2)
 
 
1.1
Финансовый доход, тыс. руб. (равен сумме строк 1.1.1, 1.1.2, 1.1.3)
 
 
 
в том числе:
 
 
1.1.1
Процентный доход по портфелю займов
 
 
1.1.2
Платежи и комиссионные по портфелю займов
 
 
1.1.3
Штрафы и пени по портфелю займов
 
 
1.2
Иные доходы
 
 
2
Расходы МФО, тыс. рублей (равен сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4)
 
 
2.1
Финансовый расход, тыс. рублей (равен сумме строк 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3)
 
 
 
в том числе:
 
 
2.1.1
Расходы на выплату процентов
 
 
2.1.2
Расходы на выплату комиссионных
 
 
2.1.3
Штрафы и пени по привлеченным кредитам и займам
 
 
2.2
Убытки от потерь по займам (списание безнадежной задолженности), тыс. рублей
 
 
2.3
Операционные расходы МФО (аренда, заработная плата, информационное обеспечение, услуги связи и т.д.)
 
 
2.4
Иные расходы
 
 
3
Уплаченный налог на прибыль организаций, тыс. рублей
 
 
4
Резервы на возможные потери по займам19, тыс. рублей 
 
 
 
 
 
(должность)
(подпись)
(Ф.И.О.)20
"
 
 "
 
 20
 
 г.
 
1 Отчество указывается при наличии.
2 Отчество указывается при наличии.
3 Уровень МФО (первый или второй) определяется в соответствии с пунктами 2.2 и 2.3 условий конкурсного отбора субъектов Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии из федерального бюджета на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, и требования к организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, утвержденных приказом Минэкономразвития России от 25 марта 2015 г. N 167 (зарегистрирован Минюстом России 7 мая 2015 г., регистрационный N 37164, с изменениями, внесенными приказом Минэкономразвития России от 4 февраля 2016 г. N 42 "О внесении изменений в приказ Минэкономразвития России от 25 марта 2015 г. N 167 "Об утверждении условий конкурсного отбора субъектов Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии из федерального бюджета на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, и требований к организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства" (зарегистрирован Минюстом России 9 марта 2016 г., регистрационный N 41339) и приказом Минэкономразвития России от 28 ноября 2016 г. N 763 "Об утверждении требований к фондам содействия кредитованию (гарантийным фондам, фондам поручительств) и их деятельности" (зарегистрирован Минюстом России 30 декабря 2016 г., регистрационный N 45078).
4 Отчество указывается при наличии.
5 Отчество указывается при наличии.
6 Значение коэффициента достаточности собственных средств (ДСС) рассчитывается по формуле: ДСС=К/Ах100%, где:
К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса;
А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".
7 Значение норматива достаточности собственных средств (НМО1) рассчитывается по формуле: НМО1=К/Ах100%, где:
К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям:
- заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО;
- заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет;
- договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов;
А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".
8 Значение норматива ликвидности МФО (НМО2) рассчитывается по формуле: НМО2=ЛА/КОх100%, где:
ЛА - ликвидные активы микрофинансовой организации, определяется как итог раздела II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Запасы", "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям";
КО - краткосрочные обязательства, определяется как итог раздела V "Краткосрочные обязательства" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Доходы будущих периодов" и "Оценочные обязательства" указанного раздела.
9 Значение показателя эффективности размещения средств (ЭРс) рассчитывается по формуле: ЭРс = Действующий портфель займов / Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы, где:
Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства (далее - СМСП) по основному долгу перед МФО в отношении займов, представленных за счет средств бюджетов всех уровней;
Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы, - сумма субсидий из бюджетов всех уровней, предоставленных МФО на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию МФО.
10 Значение показателя операционной самоокупаемости (ОС) рассчитывается по формуле: ОС = Финансовый доход / (Финансовый расход + убытки от потерь по займам + операционные расходы), где:
Финансовый доход - процентный доход с портфеля микрозаймов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов и иные доходы МФО, за исключением доходов от деятельности гарантийной организации в случае совмещения такой деятельности в рамках одного юридического лица;
Финансовый расход - расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам;
Убытки от потерь по займам - сумма списанной безнадежной задолженности СМСП;
Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль организаций и иных аналогичных расходов.
11 Значение показателя операционной эффективности (ОЭ) рассчитывается по формуле: ОЭ = Операционные расходы / Средний действующий портфель займов за отчетный период, где:
Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль организаций и иных аналогичных расходов;
Средний действующий портфель займов за отчетный период - среднеарифметическое значение остатка задолженности СМСП по основному долгу перед МФО на начало и на конец отчетного периода.
12 Значение показателя риска портфеля более 30 дней (РП) рассчитывается по формуле: РП = Действующий портфель займов с просрочкой более 30 дней (без учета начисленных процентов, штрафов и пени) / Действующий портфель займов, где:
Действующий портфель займов с просрочкой более 30 дней - остаток задолженности СМСП по основному долгу перед МФО (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), просрочка очередного платежа по которому составляет более 30 календарных дней;
Действующий портфель займов - остаток задолженности СМСП по основному долгу перед МФО.
13 Значение коэффициента списания (КС) рассчитывается по формуле: КС = Сумма списанных займов / действующий портфель займов, где: Сумма списанных займов - сумма списанной безнадежной задолженности МФО;
Действующий портфель займов - остаток задолженности СМСП по основному долгу перед МФО.
14 Бюджетов, внебюджетных средств, в том числе доходов от деятельности, привлеченных средств, иное.
15 В соответствии с договором займа.
16 Заем на инвестиционные цели, заем на пополнение оборотных средств, заем на исполнение контрактов, заем на иные цели.
17 Уровень просроченной задолженности (УПЗ) считается по формуле: УПЗ = просроченные платежи по займам (без учета начисленных процентов, штрафов и пени) / действующий портфель займов, где:
Просроченные платежи по займам - сумма просроченной задолженности СМСП по основному долгу перед МФО (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), по которому имеется просрочка очередного платежа;
Действующий портфель займов - остаток задолженности СМСП по основному долгу перед МФО.
18 Средневзвешенная процентная ставка по займам рассчитывается по формуле: Рav=(VI*P1+V2*P2+…Vn*Pn):(V1+V2+…Vn), где:
V1, V2, ..., Vn - объем займа по n-ному договору;
P1, P2, ..., Pn - процентная ставка по n-ному займу.
19 Резервы формируются в соответствии с Указанием Банка России от 28 июня 2016 г. N 4054-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" (зарегистрировано Минюстом России 28 июля 2016 г., регистрационный N 43023, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2017 г. N 4406-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2016 г. N 4054-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" (зарегистрировано Минюстом России 6 июля 2017 г., регистрационный N 47310).
20 Отчество указывается при наличии.