"Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")"

(Форма по ОКУД 0409123) (приложение N 1 к Указанию ЦБ РФ от 08.10.2018 N 4927-У)
Редакция от 08.10.2018 — Документ не действует
Примечание:

Форма действует с 01.01.2019 (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 08.10.2018 N 4927-У)

Похожие формы:
  — Форма по ОКУД 0409123 от 10.04.2023
  — Форма по ОКУД 0409123 от 24.11.2016 (ред. от 06.12.2017)
  — Форма по ОКУД 0409123 от 12.11.2009 (ред. от 02.06.2016)

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 8 октября 2018 года N 4927-У
О перечне, формах и порядке

составления и представления форм

отчетности кредитных организаций

в Центральный банк

Российской Федерации
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО
регистрационный номер (/порядковый номер)
 
 
 
РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ("БАЗЕЛЬ III")
по состоянию на "
 
 "
 
 
 г.
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации
 
Адрес (место нахождения) кредитной организации
 
Код формы по ОКУД 0409123
Месячная (Квартальная) (Полугодовая)
тыс. руб.
Номер строки
Наименование показателя
Остаток на отчетную дату
1
2
3
000
Собственные средства (капитал), итого, в том числе:
 
100
Источники базового капитала:
 
100.1
Уставный капитал кредитной организации:
 
100.1.1
сформированный обыкновенными акциями
 
100.1.2
сформированный привилегированными акциями, в том числе:
 
100.1.2.1
выпущенными до 1 марта 2013 года
 
100.1.3
сформированный долями
 
100.2
Эмиссионный доход:
 
100.2.1
кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, всего, в том числе:
 
100.2.1.1
сформированный при размещении обыкновенных акций
 
100.2.1.2
сформированный при размещении привилегированных акций, в том числе:
 
100.2.1.2.1
выпущенных до 1 марта 2013 года
 
100.2.2
кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью
 
100.3
Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли предшествующих лет
 
100.4
Часть резервного фонда кредитной организации, сформированная за счет прибыли текущего года
 
100.5
Прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, всего, в том числе:
 
100.5.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
100.5.1.1
Положением Банка России N 590-П
 
100.5.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
100.5.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
100.5.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
100.5.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
100.5.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением компаний, в том числе осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица (например, фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления) (далее - управляющие компании)
 
100.5.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
100.5.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
100.5.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
100.6
Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией, всего, в том числе:
 
100.6.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
100.6.1.1
Положением Банка России N 590-П
 
100.6.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
100.6.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
100.6.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
100.6.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
100.6.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний
 
100.6.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
100.6.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
100.6.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
101
Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала:
 
101.1
Нематериальные активы
 
101.2
Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении перенесенных на будущее убытков, учитываемых при расчете налога на прибыль
 
101.3
Сумма налога на прибыль, подлежащая возмещению в будущих отчетных периодах в отношении вычитаемых временных разниц
 
101.4
Вложения в источники базового капитала кредитной организации, всего, в том числе:
 
101.4.1
вложения в собственные акции, включая эмиссионный доход
 
101.4.2
вложения в иные источники базового капитала кредитной организации
 
101.5
Средства, поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, в случае, если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной организации
 
101.6
Вложения кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью в доли участников, включая эмиссионный доход, всего, в том числе:
 
101.6.1
перешедшие к кредитной организации доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации в соответствии со статьями 23 и 26 Федерального закона N 14-ФЗ
 
101.6.2
доли участников кредитной организации, приобретенные третьими лицами за счет денежных средств (в том числе за счет ссуды) и (или) имущества, предоставленного кредитной организацией и (или) третьими лицами (в случае, если кредитная организация прямо или косвенно (через третьих лиц) приняла на себя риски, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества)
 
101.6.3
доли участников кредитной организации, по которым у кредитной организации возникло обязательство об их обратном выкупе по основаниям, установленным статьей 21 Федерального закона N 14-ФЗ
 
101.7
Убытки предшествующих лет, всего, в том числе:
 
101.7.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
101.7.1.1
Положением Банка России N 590-П
 
101.7.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
101.7.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
101.7.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
101.7.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
101.7.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний
 
101.7.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
101.7.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
101.7.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
101.8
Убыток текущего года, всего, в том числе:
 
101.8.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
101.8.1.1
Положением Банка России N 590-П
 
101.8.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
101.8.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
101.8.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
101.8.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
101.8.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний
 
101.8.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
101.8.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
101.8.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
101.9
Вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций (в том числе финансовых организаций - нерезидентов), всего, в том числе:
 
101.9.1
встречные вложения кредитной организации и финансовой организации
 
101.9.2
несущественные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций
 
101.9.3
существенные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций
 
101.9.4
совокупная сумма существенных вложений в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций и совокупная сумма отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей прибыли кредитной организации
 
101.10
Отрицательная величина добавочного капитала
 
101.11
Обязательства кредитной организации по приобретению источников базового капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно денежных средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники базового капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации
 
101.12
Положительная разница между величиной ожидаемых потерь, рассчитанной кредитной организацией, и величиной резерва (резервов), фактически сформированного (сформированных) кредитной организацией
 
102
Базовый капитал, итого
 
103
Источники добавочного капитала:
 
103.1
Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего, в том числе:
 
103.1.1
привилегированные акции, выпущенные в соответствии с Федеральным законом N 181-ФЗ
 
103.2
Эмиссионный доход
 
103.3
Субординированный заем с дополнительными условиями
 
103.4
Субординированный кредит (депозит, заем) без указания срока возврата (субординированный облигационный заем, срок погашения которого не установлен), всего, в том числе:
 
103.4.1
субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 января 2013 года на срок не менее 50 лет, кредитором (кредиторами) по которому являются нерезиденты
 
104
Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала:
 
104.1
Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход
 
104.2
Средства, поступившие в оплату привилегированных акций кредитной организации, в случае, если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций обязательство, связанное с владением акциями кредитной организации
 
104.3
Вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:
 
104.3.1
встречные вложения кредитной организации и финансовой организации
 
104.3.2
несущественные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций
 
104.3.3
существенные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций
 
104.4
Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:
 
104.4.1
встречные вложения кредитной организации и финансовой организации
 
104.4.2
несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
 
104.4.2.1
предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
 
104.4.3
существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
 
104.4.3.1
предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
 
104.5
Отрицательная величина дополнительного капитала
 
104.6
Обязательства кредитной организации по приобретению источников добавочного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники добавочного капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации
 
105
Добавочный капитал, итого
 
106
Основной капитал, итого
 
200
Источники дополнительного капитала:
 
200.1
Уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, всего, в том числе:
 
200.1.1
уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных до 1 марта 2013 года
 
200.1.2
уставный капитал кредитной организации в организационно-правовой форме акционерного общества, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных акций, проведенных после 1 марта 2013 года
 
200.2
Часть уставного капитала кредитной организации, сформированного за счет внесения в его оплату прироста стоимости основных средств при переоценке до выбытия основных средств
 
200.3
Эмиссионный доход, всего, в том числе:
 
200.3.1
сформированный при размещении привилегированных акций, выпущенных до 1 марта 2013 года
 
200.4
Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и предшествующего года
 
200.5
Прибыль текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего, в том числе:
 
200.5.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
200.5.1.1
Положением Банка России N 590-П
 
200.5.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
200.5.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
200.5.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
200.5.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
200.5.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний
 
200.5.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
200.5.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
200.5.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
200.6
Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе:
 
200.6.1
величина резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России, всего, в том числе в соответствии с:
 
200.6.1.1.
Положением Банка России N 590-П
 
200.6.1.2
Положением Банка России N 611-П
 
200.6.1.3
Указанием Банка России N 1584-У
 
200.6.1.4
Указанием Банка России N 2732-У
 
200.6.2
величина превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
200.6.3
доходы, относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением управляющих компаний
 
200.6.4
доходы, признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые (реализуемые) кредитной организацией активы по договорам с отсрочкой платежа
 
200.6.5
доходы от выполнения кредитной организацией работ, оказания кредитной организацией услуг по договорам с отсрочкой платежа
 
200.6.6
безвозмездное финансирование, предоставленное кредитной организации, и (или) вклады в имущество кредитной организации
 
200.7
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе:
 
200.7.1
субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем), привлеченный на срок не менее 50 лет, кредитором по которому является резидент
 
200.7.2
субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 марта 2013 года, облигационный заем, размещенный до 1 марта 2013 года, в том числе:
 
200.7.2.1
субординированный кредит, предоставленный в соответствии с Федеральным законом N 173-ФЗ и (или) в рамках реализации участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с Федеральным законом N 127-ФЗ
 
200.8
Прирост стоимости основных средств кредитной организации за счет переоценки, всего, в том числе:
 
200.8.1
корректировка на величину превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над стоимостью активов, определенной Банком России
 
200.9
Положительная разница между величиной резерва (резервов), фактически сформированного (сформированных) кредитной организацией, и величиной ожидаемых потерь, рассчитанной кредитной организацией
 
201
Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капитала:
 
201.1
Вложения в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход
 
201.2
Средства, поступившие в оплату привилегированных акций кредитной организации, в случае, если основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу акций обязательство, связанное с владением акциями кредитной организации
 
201.3
Вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе:
 
201.3.1
встречные вложения кредитной организации и финансовой организации
 
201.3.2
несущественные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций
 
201.3.3
существенные вложения кредитной организации в привилегированные акции финансовых организаций
 
201.4
Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего, в том числе:
 
201.4.1
встречные вложения кредитной организации и финансовой организации
 
201.4.2
несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
 
201.4.2.1
предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
 
201.4.3
существенные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего, в том числе:
 
201.4.3.1
предоставленные финансовым организациям - нерезидентам
 
201.5
Вложения в иные источники дополнительного капитала
 
201.6
Обязательства кредитной организации по приобретению источников дополнительного капитала кредитной организации, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств (капитала) кредитной организации
 
201.7
Промежуточный итог
 
202
Показатели, определенные в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 646-П:
 
202.1
Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
 
202.2
Превышение действительной стоимости доли, причитающейся вышедшему участнику кредитной организации в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику общества
 
202.3
Вложения, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в приобретение (аренду) основных средств (в том числе земли), сооружение (строительство) и создание (изготовление) основных средств, в недвижимость, временно неиспользуемую в основной деятельности, в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, долгосрочные активы, предназначенные для продажи, а также запасы (за исключением изданий):
 
202.3.1
справочно: совокупная сумма вложений в активы, указанные в подпункте 4.2.2 пункта 4 Положения Банка России N 646-П
 
203
Дополнительный капитал, итого
 
Справочно.
1. Объем акций и (или) субординированных облигаций финансовых организаций, отчужденных по сделкам репо,
 
 тыс. руб.
2. Объем акций и (или) субординированных облигаций финансовых организаций, приобретенных по сделкам репо,
 
 тыс. руб.
3. Финансовый результат по операциям с производными финансовыми инструментами, отраженный по строке 100.5, и (или) 101.8, и (или) 200.5 в составе финансового результата текущего года, включает:
3.1. реализованный
 
 тыс. руб.;
3.2. нереализованный
 
 тыс. руб.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"
 
 "
 
 г.