Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда

(Форма по ОКУД 0420201) (приложение N 1 к Положению ЦБ РФ от 29.06.2020 N 727-П)
Редакция от 29.06.2020 — Действует с 01.01.2023
Примечание:

Данная форма вступает в силу с 01.01.2023 (пункт 10 Положения ЦБ РФ от 29.06.2020 N 727-П)

Приложение 1
к Положению Банка России
от 29 июня 2020 года N 727-П
"О формах раскрытия информации
в бухгалтерской (финансовой) отчетности
негосударственных пенсионных фондов
и порядке группировки счетов
бухгалтерского учета в соответствии
с показателями бухгалтерской
(финансовой) отчетности"
(форма)
Код территории по ОКАТО1
Код негосударственного пенсионного фонда
по ОКПО2
ОГРН3
ИНН4
Регистрационный номер5
 
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
на
 
 
 года
 
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименования)
Почтовый адрес:
 
Код формы по ОКУД6: 0420201
Годовая (квартальная,
полугодовая, за 9 месяцев)
(тыс. руб.)
Номер показателя
Наименование показателя
Номер примечания
На
 
 
На
 
 
На
 
 
20
 
 г.
 
20
 
 г.
 
20
 
 г.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1
2
3
4
5
6
Раздел I. Активы
1
Денежные средства
2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:
6
долговые инструменты
7
долевые инструменты
8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
9
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
10
прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
11
Активы по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе:
12
активы по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17
13
активы по группам договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17
14
Инвестиции в ассоциированные предприятия
15
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
16
Инвестиции в дочерние предприятия
17
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
18
Инвестиционное имущество
19
Нематериальные активы
20
Основные средства
21
Требования по текущему налогу на прибыль
22
Отложенные налоговые активы
23
Прочие активы
24
Итого активов
Раздел II. Обязательства
25
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
26
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
27
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
28
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
29
обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
30
кредиты, займы и прочие привлеченные средства
31
прочая кредиторская задолженность
32
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
33
Обязательства по группам договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17, в том числе:
34
обязательства по группам договоров об обязательном пенсионном страховании, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17
35
обязательства по группам договоров негосударственного пенсионного обеспечения, учитываемых на счетах бухгалтерского учета в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 17
36
Обязательства по выплате вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами
37
Обязательство по текущему налогу на прибыль
38
Отложенные налоговые обязательства
39
Резервы - оценочные обязательства
40
Прочие обязательства
41
Итого обязательств
Раздел III. Капитал
42
Уставный капитал
43
Добавочный капитал
44
Резервный капитал
45
Собственные акции, выкупленные у акционеров
46
Резервы
47
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
48
Итого капитала
49
Итого капитала и обязательств
 
 
(должность руководителя)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
 
 
 года
 
1 Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
2 Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
3 Основной государственный регистрационный номер.
4 Идентификационный номер налогоплательщика.
5 Регистрационный номер негосударственного пенсионного фонда в соответствии с Книгой государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов.
6 Общероссийский классификатор управленческой документации.