Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(Форма по ОКУД 0409808) (приложение N 1 к Указанию ЦБ РФ от 10.04.2023 N 6406-У)
Редакция от 10.04.2023 — Действует с 01.01.2024
Примечание:

Данная форма вступает в силу с 01.01.2024 (пункт 2 Указания ЦБ РФ от 10.04.2023 N 6406-У)

Похожие формы:
  — Форма по ОКУД 0409808 от 08.10.2018 (ред. от 08.11.2021)
  — Форма по ОКУД 0409808 от 24.11.2016 (ред. от 06.12.2017)
  — Форма по ОКУД 0409808 от 12.11.2009 (ред. от 02.06.2016)
  — Форма по ОКУД 0409808 от 16.01.2004 (ред. от 07.12.2007)

Форма
Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО1
Код кредитной организации (филиала)
по ОКПО2
регистрационный номер (/порядковый номер)
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА
ДЛЯ ПОКРЫТИЯ РИСКОВ
(публикуемая форма)
на "
"
 
 г.
Полное фирменное наименование кредитной организации (головной кредитной
организации банковской группы)
 
Адрес кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы)
в пределах места нахождения кредитной организации (головной кредитной организации
банковской группы):
 
Код формы по ОКУД3 0409808
Квартальная (Полугодовая) (Годовая)
Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала
Номер строки
Наименование инструмента (показателя)
Номер пояс-
нения
Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату, тыс. руб.
Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года, тыс. руб.
Ссылка на статьи бухгалтерского баланса (публикуемой формы), являющиеся источниками элементов капитала
1
2
3
4
5
6
Источники базового капитала
1
Уставный капитал и эмиссионный доход, всего, в том числе сформированный:
 
 
 
 
1.1
обыкновенными акциями (долями)
 
 
 
 
1.2
привилегированными акциями
 
 
 
 
2
Нераспределенная прибыль (убыток):
 
 
 
 
2.1
прошлых лет
 
 
 
 
2.2
отчетного года
 
 
 
 
3
Резервный фонд
 
 
 
 
4
Доли уставного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
 
 
 
 
5
Инструменты базового капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам
 
 
 
 
6
Источники базового капитала, итого
(строка 1 +/- строка 2 + строка 3 - строка 4 + строка 5)
 
 
 
 
Показатели, уменьшающие источники базового капитала
7
Корректировка стоимости финансового инструмента
 
 
 
 
8
Деловая репутация (гудвил) за вычетом отложенных налоговых обязательств
 
 
 
 
9
Нематериальные активы (кроме деловой репутации и сумм прав по обслуживанию ипотечных кредитов) за вычетом отложенных налоговых обязательств
 
 
 
 
10
Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли
 
 
 
 
11
Резервы хеджирования денежных потоков
 
 
 
 
12
Недосозданные резервы на возможные потери
 
 
 
 
13
Доход от сделок секьюритизации
 
 
 
 
14
Доходы и расходы, связанные с изменением кредитного риска по обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости
 
 
 
 
15
Активы пенсионного плана с установленными выплатами
 
 
 
 
16
Вложения в собственные акции (доли)
 
 
 
 
17
Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты базового капитала
 
 
 
 
18
Несущественные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
 
 
 
 
19
Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
 
 
 
 
20
Права по обслуживанию ипотечных кредитов
 
 
 
 
21
Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
 
 
 
 
22
Совокупная сумма существенных вложений и отложенных налоговых активов в части, превышающей 15 процентов от величины базового капитала, всего, в том числе:
 
 
 
 
23
существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
 
 
 
 
24
права по обслуживанию ипотечных кредитов
 
 
 
 
25
отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
 
 
 
 
26
Иные показатели, уменьшающие источники базового капитала, установленные Банком России
 
 
 
 
27
Отрицательная величина добавочного капитала
 
 
 
 
28
Показатели, уменьшающие источники базового капитала, итого
(сумма строк 7 - 22, 26 и 27)
 
 
 
 
29
Базовый капитал, итого
(строка 6 - строка 28)
 
 
 
 
Источники добавочного капитала
30
Инструменты добавочного капитала и эмиссионный доход, всего, в том числе:
 
 
 
 
31
классифицируемые как капитал
 
 
 
 
32
классифицируемые как обязательства
 
 
 
 
33
Инструменты добавочного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
 
 
 
 
34
Инструменты добавочного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, в том числе:
 
 
 
 
35
инструменты добавочного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
 
 
 
 
36
Источники добавочного капитала, итого
(строка 30 + строка 33 + строка 34)
 
 
 
 
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала
37
Вложения в собственные инструменты добавочного капитала
 
 
 
 
38
Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты добавочного капитала
 
 
 
 
39
Несущественные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций
 
 
 
 
40
Существенные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций
 
 
 
 
41
Иные показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, установленные Банком России
 
 
 
 
42
Отрицательная величина дополнительного капитала
 
 
 
 
43
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, итого
(сумма строк 37 - 42)
 
 
 
 
44
Добавочный капитал, итого
(строка 36 - строка 43)
 
 
 
 
45
Основной капитал, итого
(строка 29 + строка 44)
 
 
 
 
Источники дополнительного капитала
46
Инструменты дополнительного капитала и эмиссионный доход
 
 
 
 
47
Инструменты дополнительного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
 
 
 
 
48
Инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, в том числе:
 
 
 
 
49
инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала)
 
 
 
 
50
Резервы на возможные потери
 
 
 
 
51
Источники дополнительного капитала, итого (строка 46 + строка 47 + строка 48 + строка 50)
 
 
 
 
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала
52
Вложения в собственные инструменты дополнительного капитала
 
 
 
 
53
Встречные вложения кредитной организации и финансовой организации в инструменты дополнительного капитала
 
 
 
 
54
Несущественные вложения в инструменты дополнительного капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
 
 
 
 
54а
Вложения в иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
 
 
 
 
55
Существенные вложения в инструменты дополнительного капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
 
 
 
 
56
Иные показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, установленные Банком России, всего, в том числе:
 
 
 
 
56.1
просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
 
 
 
 
56.2
превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам (участникам) и инсайдерам, над ее максимальным размером
 
 
 
 
56.3
вложения в создание и приобретение основных средств и материальных запасов
 
 
 
 
56.4
разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику
 
 
 
 
57
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, итого
(сумма строк 52 - 56)
 
 
 
 
58
Дополнительный капитал, итого
(строка 51 - строка 57)
 
 
 
 
59
Собственные средства (капитал), итого
(строка 45 + строка 58)
 
 
 
 
60
Активы, взвешенные по уровню риска:
 
Х
Х
Х
60.1
необходимые для определения достаточности базового капитала
 
 
 
 
60.2
необходимые для определения достаточности основного капитала
 
 
 
 
60.3
необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала)
 
 
 
 
Показатели достаточности собственных средств (капитала) и надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала), процентов
61
Достаточность базового капитала
(строка 29 : строка 60.1)
 
 
 
 
62
Достаточность основного капитала
(строка 45 : строка 60.2)
 
 
 
 
63
Достаточность собственных средств (капитала) (строка 59 : строка 60.3)
 
 
 
 
64
Надбавки к нормативу достаточности базового капитала, всего, в том числе:
 
 
 
 
65
надбавка поддержания достаточности капитала
 
 
 
 
66
антициклическая надбавка
 
 
 
 
67
надбавка за системную значимость
 
 
 
 
68
Базовый капитал, доступный для направления на поддержание надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала)
 
 
 
 
Нормативы достаточности собственных средств (капитала), процентов
69
Норматив достаточности базового капитала
 
 
 
 
70
Норматив достаточности основного капитала
 
 
 
 
71
Норматив достаточности собственных средств (капитала)
 
 
 
 
Показатели, не превышающие установленные пороги существенности и не принимаемые в уменьшение источников капитала
72
Несущественные вложения в инструменты капитала и иные инструменты, обеспечивающие общую способность к поглощению убытков финансовых организаций
 
 
 
 
73
Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций
 
 
 
 
74
Права по обслуживанию ипотечных кредитов
 
 
 
 
75
Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли
 
 
 
 
Ограничения на включения в расчет дополнительного капитала резервов на возможные потери
76
Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется стандартизированный подход
 
 
 
 
77
Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании стандартизированного подхода
 
 
 
 
78
Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется подход на основе внутренних моделей
 
 
 
 
79
Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании подхода на основе внутренних моделей
 
 
 
 
 
1 Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
2 Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
3 Общероссийский классификатор управленческой документации.
Примечание
Сведения о данных бухгалтерского баланса, являющихся источниками для составления раздела 1 Отчета, приведены в таблице 1.1 раздела I "Информация о структуре собственных средств (капитала)" информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом,
раскрытой
 
 .
Раздел 1.1. Информация об уровне достаточности капитала
Номер строки
Наименование инструмента (показателя)
Номер пояснения
Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату, тыс. руб.
Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года,
тыс. руб.
1
2
3
4
5
1
Уставный капитал и эмиссионный доход, всего, в том числе сформированный:
1.1
обыкновенными акциями (долями)
1.2
привилегированными акциями
2
Нераспределенная прибыль (убыток):
2.1
прошлых лет
2.2
отчетного года
3
Резервный фонд
4
Источники базового капитала, итого
(строка 1 +/- строка 2 + строка 3)
5
Показатели, уменьшающие источники базового капитала, всего, в том числе:
5.1
недосозданные резервы на возможные потери
5.2
вложения в собственные акции (доли)
5.3
отрицательная величина добавочного капитала
6
Базовый капитал
(строка 4 - строка 5)
7
Источники добавочного капитала
8
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, всего, в том числе:
8.1
вложения в собственные инструменты добавочного капитала
8.2
отрицательная величина дополнительного капитала
9
Добавочный капитал, итого
(строка 7 - строка 8)
10
Основной капитал, итого
(строка 6 + строка 9)
11
Источники дополнительного капитала, всего, в том числе:
11.1
резервы на возможные потери
12
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, всего, в том числе:
12.1
вложения в собственные инструменты дополнительного капитала
12.2
просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней
12.3
превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам (участникам) и инсайдерам, над ее максимальным размером
12.4
вложения в сооружение и приобретение основных средств и материальных запасов
12.5
разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику
13
Дополнительный капитал, итого
(строка 11 - строка 12)
14
Собственные средства (капитал), итого
(строка 10 + строка 13)
15
Активы, взвешенные по уровню риска
X
X
15.1
необходимые для определения достаточности основного капитала
15.2
необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала)
Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков, покрываемых капиталом
Подраздел 2.1. Кредитный риск
Номер строки
Наименование показателя
Номер пояснения
Данные на отчетную дату,
тыс. руб.
Данные на начало отчетного года,
тыс. руб.
стоимость активов (инструментов), оцениваемых по стандартному или финализированному подходу
стоимость активов (инструментов) за вычетом сформированных резервов на возможные потери
стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска
стоимость активов (инструментов), оцениваемых по стандартному или финализированному подходу
стоимость активов (инструментов) за вычетом сформированных резервов на возможные потери
стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах, всего,
в том числе:
Стандартный подход
1.1
активы с коэффициентом риска1 0 процентов
 
1 В соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (зарегистрирована Минюстом России 27 декабря 2019 года, регистрационный N 57008, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 марта 2020 года N 5423-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57913), от 3 августа 2020 года N 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный N 60730), от 3 августа 2020 года N 5521-У (зарегистрировано Минюстом России 11 сентября 2020 года, регистрационный N 59770), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 18 августа 2021 года N 5886-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный N 65078), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 3 апреля 2023 года N 6393-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2023 года, регистрационный N 73538), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399), от 6 июня 2023 года N 6436-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня 2023 года, регистрационный N 73793) (далее - Инструкция Банка России N 199-И).
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.2
активы с коэффициентом риска 20 процентов
1.3
активы с коэффициентом риска 50 процентов
1.4
активы с коэффициентом риска 100 процентов
1.5
активы - кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "7"1, с коэффициентом риска 150 процентов
Финализированный подход
1.6
активы с коэффициентом риска2 0 процентов
1.7
активы с коэффициентом риска от 10 до 15 процентов
1.8
активы с коэффициентом риска от 20 до 40 процентов
1.9
активы с коэффициентом риска от 45 до 70 процентов
1.10
активы с коэффициентом риска от 75 до 100 процентов
1.11
активы с коэффициентом риска 130 процентов
 
1 Информация о страновых оценках размещается на официальном сайте Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
2 В соответствии с пунктом 3.3 Инструкции Банка России N 199-И.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.12
активы с коэффициентом риска 150 процентов
2
Активы с иными коэффициентами риска всего,
в том числе:
X
X
X
X
X
X
X
2.1
с пониженными коэффициентами риска, всего, в том числе:
2.1.1
вложения в облигации с обеспечением
2.1.2.
ипотечные ссуды с коэффициентом риска 35 процентов
2.1.3
ипотечные ссуды с коэффициентом риска 50 процентов
2.1.4.
ипотечные ссуды с коэффициентом риска 70 процентов
2.1.5
ипотечные и иные ссуды, в том числе предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства, с коэффициентом риска 75 процентов
2.1.6
требования участников клиринга к центральным контрагентам
2.2
с повышенными коэффициентами риска, всего, в том числе:
2.2.1
с коэффициентом риска Х1 процентов
2.2.2
с коэффициентом риска Х2 процентов
...
с коэффициентом риска ХN процентов
2.2.n
с коэффициентом риска 1250 процентов, всего, в том числе
2.2.n.1
по сделкам по уступке ипотечным агентам или специализированным обществам денежных требований, в том числе удостоверенных. закладными
2.2.n.2
вложения в субординированные обязательства и инструменты капитала (кроме акций (долей)
3
Кредиты на потребительские цели всего,
в том числе:
3.1
с коэффициентом риска Х1 процентов
3.2
с коэффициентом риска Х2 процентов
3.n
с коэффициентом риска ХN процентов
4
Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера, всего, в том числе:
4.1
по финансовым инструментам с высоким риском
4.2
по финансовым инструментам со средним риском
4.3
по финансовым инструментам с низким риском
4.4
по финансовым инструментам без риска или с незначительным риском
5
Кредитный риск по производным финансовым инструментам
X
X
Подраздел 2.2. Операционный риск
тыс. руб. (количество, процентов)
Номер строки
Наименование показателя
Номер пояснения
Данные на отчетную дату
Данные на начало отчетного года
1
2
3
4
5
6
Операционный риск, всего, в том числе:
6.1
доходы для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, всего, в том числе:
6.1.1
чистые процентные доходы
6.1.2
чистые непроцентные доходы
6.2
количество лет, предшествующих дате расчета величины операционного риска
6.3
компонент расчета размера операционного риска
6.3.1
бизнес-индикатор
6.4
коэффициент внутренних потерь1
6.4.1
тип применяемого КВП
6.5
коэффициент неучтенных прямых потерь
Подраздел 2.3. Рыночный риск
тыс. руб.
Номер строки
Наименование показателя
Номер пояснения
Данные на отчетную дату
Данные на начало отчетного года
1
2
3
4
5
7
Совокупный рыночный риск, всего, в том числе:
7.1
процентный риск
7.2
фондовый риск
7.3
валютный риск
7.4
товарный риск
 
1 Далее - КВП.
Раздел 3.Сведения о величине отдельных видов активов, условных обязательств кредитного характера и сформированных резервов на возможные потери
Подраздел 3.1. Информация о величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам
тыс. руб.
Номер строки
Наименование показателя
Номер пояснения
Данные на отчетную дату
Прирост(+)/ снижение (-) за отчетный период
Данные на начало отчетного года
1
2
3
4
5
6
1
Фактически сформированные резервы на возможные потери, всего, в том числе:
1.1
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности
1.2
по иным балансовым активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям
1.3
по условным обязательствам кредитного характера и ценным бумагам, права на которые удостоверяются депозитариями, не удовлетворяющим критериям Банка России, отраженным на внебалансовых счетах
1.4
под операции с резидентами офшорных зон
Подраздел 3.2. Сведения об активах и условных обязательствах кредитного характера, классифицированных на основании решения уполномоченного органа управления (органа) кредитной организации в более высокую категорию качества, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитного риска
Номер строки
Наименование показателя
Сумма требований, тыс. руб.
Сформированный резерв на возможные потери
Изменение объемов сформированных резервов
в соответствии с минимальными требованиями, установленными Положением Банка России N 590-П1 и Положением Банка России N 611-П2
по решению уполномоченного органа
процентов
тыс. руб.
процентов
тыс. руб.
процентов
тыс. руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Требования к контрагентам, имеющим признаки, свидетельствующие о возможном отсутствии у них реальной деятельности, всего, в том числе:
1.1
ссуды
2
Реструктурированные ссуды
3
Ссуды, предоставленные заемщикам для погашения долга по ранее предоставленным ссудам
 
1 Положение Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (зарегистрировано Минюстом России 12 июля 2017 года, регистрационный N 47384, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 июля 2018 года N 4874-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2018 года, регистрационный N 52308), от 27 ноября 2018 года N 4986-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный N 53053), от 26 декабря 2018 года N 5043-У (зарегистрировано Минюстом России 23 января 2019 года, регистрационный N 53505), от 18 июля 2019 года N 5211-У (зарегистрировано Минюстом России 12 сентября 2019 года, регистрационный N 55910), от 16 октября 2019 года N 5288-У (зарегистрировано Минюстом России 27 ноября 2019 года, регистрационный N 56646), от 11 января 2021 года N 5690-У (зарегистрировано Минюстом России 26 апреля 2021 года, регистрационный N 63238), от 18 августа 2021 года N 5889-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный N 65077), от 15 февраля 2022 года N 6068-У (зарегистрировано Минюстом России 24 марта 2022 года, регистрационный N 67894), от 15 марта 2023 года N 6377-У (зарегистрировано Минюстом России 7 апреля 2023 года, регистрационный N 72915) (далее - Положение Банка России N 590-П).
2 Положение Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (зарегистрировано Минюстом России 15 марта 2018 года, регистрационный N 50381, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2018 года N 4988-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный N 53054), от 18 июля 2019 года N 5212-У (зарегистрировано Минюстом России 12 сентября 2019 года, регистрационный N 55911), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915), от 22 апреля 2020 года N 5449-У (зарегистрировано Минюстом России 28 мая 2020 года, регистрационный N 58498) (далее - Положение Банка России N 611-П).
1
2
3
4
5
6
7
8
9
4
Ссуды, использованные для предоставления займов третьим лицам и погашения ранее имеющихся обязательств других заемщиков, всего,
в том числе:
4.1
перед отчитывающейся кредитной организацией
5
Ссуды, использованные для приобретения и (или) погашения эмиссионных ценных бумаг
6
Ссуды, использованные для осуществления вложений в уставные капиталы других юридических лиц
7
Ссуды, возникшие в результате прекращения ранее существующих обязательств заемщика новацией или отступным
8
Условные обязательства кредитного характера перед контрагентами, имеющими признаки, свидетельствующие о возможном отсутствии у них реальной деятельности
Подраздел 3.3. Информация о ценных бумагах, права на которые удостоверяются депозитариями, резервы на возможные потери по которым формируются в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У1
тыс. руб.
Номер строки
Наименование показателя
Балансовая стоимость ценных бумаг
Справедливая стоимость ценных бумаг
Сформированный резерв на возможные потери
в соответствии с Положением Банка России N 611-П
в соответствии с Указанием Банка России N 2732-У
итого
1
2
3
4
5
6
7
1.
Ценные бумаги, всего,
в том числе:
1.1
права на которые удостоверяются иностранными организациями, имеющими право в соответствии с их личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги <2>
2
Долевые ценные бумаги, всего,
в том числе:
2.1
права на которые удостоверяются иностранными депозитариями
3
Долговые ценные бумаги, всего,
в том числе:
3.1
права на которые удостоверяются иностранными депозитариями
 
1 Указание Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями" (зарегистрировано Минюстом России 12 декабря 2011 года, регистрационный N 22544, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 июня 2012 года N 2841-У (зарегистрировано Минюстом России 1 августа 2012 года, регистрационный N 25070), от 25 ноября 2014 года N 3452-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2014 года, регистрационный N 35134), от 1 декабря 2015 года N 3868-У (зарегистрировано Минюстом России 18 декабря 2015 года, регистрационный N 40170), от 22 сентября 2017 года N 4540-У (зарегистрировано Минюстом России 16 октября 2017 года, регистрационный N 48551), от 27 ноября 2018 года N 4984-У (зарегистрировано Минюстом России 7 февраля 2019 года, регистрационный N 53707) (далее - Указание Банка России N 2732-У).
2 Далее - иностранный депозитарий.
Подраздел 3.4. Сведения об обремененных и необремененных активах
тыс. руб.
Номер строки
Наименование показателя
Балансовая стоимость обремененных активов
Балансовая стоимость необремененных активов
всего
в том числе по обязательствам перед Банком России
всего
в том числе пригодных для предоставления в качестве обеспечения Банку России
1
2
3
4
5
6
1
Всего активов, в том числе:
2
Долевые ценные бумаги, всего, в том числе:
2.1
кредитных организаций
2.2
юридических лиц, не являющихся кредитными организациями
3
Долговые ценные бумаги, всего, в том числе:
3.1
кредитных организаций
3.2
юридических лиц, не являющихся кредитными организациями
4
Средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях
5
Межбанковские кредиты (депозиты)
6
Ссуды, предоставленные юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями
7
Ссуды, предоставленные физическим лицам
8
Основные средства
9
Прочие активы
Раздел 4. Основные характеристики инструментов капитала
Номер строки
Наименование характеристики инструмента капитала
Описание характеристики инструмента капитала
Описание характеристики инструмента капитала
...
1
2
3
4
5
1
Сокращенное фирменное наименование эмитента инструмента
2
Идентификационный номер инструмента
3
Право, применимое к инструментам
3а
к иным инструментам общей способности к поглощению убытков
Регулятивные условия
4
Уровень капитала, в который инструмент включается в течение переходного периода ("Базель III")
5
Уровень капитала, в который инструмент капитала включается после окончания переходного периода ("Базель III")
6
Уровень консолидации, на котором инструмент включается в капитал
7
Тип инструмента
8
Стоимость инструмента, включенная в расчет капитала
9
Номинальная стоимость инструмента
10
Классификация инструмента капитала для целей бухгалтерского учета
11
Дата выпуска (привлечения, размещения) инструмента
12
Наличие срока по инструменту
13
Дата погашения инструмента
14
Наличие права досрочного выкупа (погашения) инструмента, согласованного с Банком России
15
Первоначальная дата (даты) возможной реализации права досрочного выкупа (погашения) инструмента, условия реализации такого права и сумма выкупа (погашения)
16
Последующая дата (даты) реализации права досрочного выкупа (погашения) инструмента
Проценты/дивиденды/купонный доход
17
Тип ставки по инструменту
18
Ставка
19
Наличие условий прекращения выплат дивидендов по обыкновенным акциям
20
Обязательность выплат дивидендов
21
Наличие условий, предусматривающих увеличение платежей по инструменту, или иных стимулов к досрочному выкупу (погашению) инструмента
22
Характер выплат
23
Конвертируемость инструмента
24
Условия, при наступлении которых осуществляется конвертация инструмента
25
Полная либо частичная конвертация
26
Ставка конвертации
27
Обязательность конвертации
28
Уровень капитала, в инструмент которого конвертируется инструмент
29
Сокращенное фирменное наименование эмитента инструмента, в который конвертируется инструмент
30
Возможность списания инструмента на покрытие убытков
31
Условия, при наступлении которых осуществляется списание инструмента
32
Полное или частичное списание
33
Постоянное или временное списание
34
Механизм восстановления
34а
Тип субординации
35
Субординированность инструмента
36
Соответствие требованиям Положения Банка России N 646-П1 и Положения Банка России N 729-П2
37
Описание несоответствий
 
1 Положение Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (зарегистрировано Минюстом России 10 сентября 2018 года, регистрационный N 52122, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2018 года N 4987-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный N 53064), от 6 июня 2019 года N 5163-У (зарегистрировано Минюстом России 30 сентября 2019 года, регистрационный N 56084), от 30 июня 2020 года N 5492-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2020 года, регистрационный N 59121) (далее - Положение Банка России N 646-П).
2 Положение Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп" (зарегистрировано Минюстом России 7 октября 2020 года, регистрационный N 60292, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399) (далее - Положение Банка России N 729-П).
Примечание: полная информация об условиях выпуска (привлечения) инструментов капитала, а также актуальная информация раздела 4 Отчета приведена в разделе "Раскрытие регуляторной
информации" на сайте
 
 .
(ссылка на официальный сайт кредитной организации в
информационно-телекоммуникационной сети "Интернет")
Раздел "Справочно"
Информация о движении резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности (номер пояснения
 
 ):
1. Формирование (доначисление) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего
 
 ,
в том числе вследствие:
1.1. Выдачи ссуд
 
 .
1.2. Изменения качества ссуд
 
 .
1.3. Изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(далее - Федеральный закон N 86-ФЗ),
 
 .
1.4. Иных причин
 
 .
2. Восстановление (уменьшение) резерва в отчетном периоде (тыс. руб.), всего
 
 ,
в том числе вследствие:
2.1. Списания безнадежных ссуд
 
 .
2.2. Погашения ссуд
 
 .
2.3. Изменения качества ссуд
 
 .
2.4. Изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного
Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ,
 
 .
2.5. Иных причин
 
 .
Руководитель кредитной организации (головной
кредитной организации банковской группы)
 
 
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)
Главный бухгалтер кредитной организации
(головной кредитной организации банковской группы)
 
 
(должность) (подпись) (фамилия, имя, отчество (последнее -
при наличии)
Исполнитель:
 
(фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)
Телефон:
"
 
 "
 
 г.