Форма макета бизнес - плана, представляемого претендентом в составе заявки на участие в конкурсе на получение одной из форм государственной поддержки

Редакция от 29.04.1999 — Действует

Приложение N 1
к Положению о порядке
размещения централизованных
инвестиционных ресурсов и
предоставления государственных
гарантий на конкурсной основе
за счет средств Бюджета
развития Российской Федерации
для проектов сельскохозяйственного
производства

МАКЕТ БИЗНЕС - ПЛАНА,
ПРЕДСТАВЛЯЕМОГО ПРЕТЕНДЕНТОМ В СОСТАВЕ ЗАЯВКИ
НА УЧАСТИЕ В КОНКУРСЕ НА ПОЛУЧЕНИЕ ОДНОЙ ИЗ ФОРМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ

Бизнес - план представляет собой неотъемлемую часть заявки претендента на участие в конкурсе на получение одной из форм государственной поддержки. Расчеты в таблицах бизнес - плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года подачи заявки.

Бизнес - план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта и возврата заемных средств на один год.

Показатели в табличной части бизнес - плана рассчитываются в целом за год без деления по кварталам (в случае предоставления сельхозорганизациям ссуд, финансируемых за счет государственных внешних заимствований Российской Федерации, на закупку по импорту техники и оборудования - с разбивкой по полугодиям на период действия индивидуального кредитного соглашения).

1. Титульный лист

"Утверждаю"
Руководитель предприятия
________________________

Ф.И.О.
"__" ___________ 19__ г.

(печать)

БИЗНЕС - ПЛАН

(краткое название проекта)

Название и адрес предприятия

Фамилия, имя, отчество руководителя сельскохозяйственной организации - претендента

Суть проекта (3 - 5 строк)

Форма и объем участия государства в финансовом обеспечении проекта

Стоимость проекта и источники его финансирования в млн. рублей, в том числе:

собственные средства

заемные средства

одна из форм государственной поддержки (в случае предоставления ссуды за счет государственных внешних заимствований Российской Федерации в валюте контракта и в млн. рублей по курсу Банка России на момент подачи заявки).

Срок окупаемости проекта

2. Вводная часть или резюме проекта (1 - 2 стр.)

Характеристика проекта, раскрывающая цели его реализации. Указать объем инвестиций и срок возврата заемных средств. Влияние проекта на решение социальных вопросов (импортозамещение, создание новых рабочих мест и т.п.).

3. Анализ положения дел в отрасли (2 - 3 стр.)

1. Значимость производства продукции для социального развития региона (страны).

2. Ожидаемая доля производства продукции по проекту в регионе (стране).

4. Производственный план (до 8 стр.)

1. Программа общего выпуска продукции до и после реализации проекта, принятая технология производства, характер произведенной продукции (равномерный, сезонный).

2. Состав основного оборудования и / или сельхозтехники, поставщики, условия поставки (аренда, покупка, лизинг), рамочные контракты на поставку оборудования.

3. Стоимость основных производственных фондов, форма амортизации, нормы амортизационных отчислений по видам фондов.

4. Поставщики сырьевых ресурсов и ориентировочные цены (договора о намерениях и условиях закупки сырья).

5. Численность работающих, затраты на оплату труда в настоящее время и после реализации проекта.

6. Калькуляция себестоимости каждого вида продукции в настоящее время и после реализации проекта, рентабельность производства продукции, обоснование оптовой цены.

7. Экологические аспекты влияния реализации проекта на окружающую среду.

5. План маркетинга (4 - 5 стр.)

1. Конечные потребители продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный). Особенности рынка продукции, тенденции развития и ожидаемые изменения.

2. Программа реализации продукции.

3. Потенциальные конкуренты (название и адреса организаций, их сильные и слабые стороны).

4. Организация сбыта. Договора или протоколы о намерениях по сбыту производимой по проекту продукции. Торгово - сбытовые издержки. Организация рекламы и примерный объем затрат.

6. Организационный план (2 - 3 стр.)

1. Сведения о претенденте. Юридический статус и организационная форма, уставный капитал, состав организации, финансовое положение.

2. Руководители сельхозпредприятия, краткие справки об их производственной деятельности, обладатель права подписи финансовых документов.

3. Поддержка проекта местной администрацией.

7. Финансовый план (до 5 стр.)

1. Объемы и источники финансирования проекта. Рамочные кредитные соглашения коммерческих банков или других кредитных организаций на финансирование проекта с подписями руководителей и обязательным указанием условий предоставления кредита (процентная ставка, сроки предоставления, графики погашения, дополнительные требования).

2. Финансовые результаты реализации проекта, объем чистой прибыли. Бюджетный эффект от осуществления проекта. При расчете бюджетного эффекта в целом определяется разность между поступлениями и выплатами из федерального бюджета за каждый год реализации проекта, после чего полученные значения суммируются (таблица 10, пункт 4). Дисконтирование объемов поступлений и выплат в целях учета воздействия инфляции на реализацию проекта проводится специалистами, осуществляющими для Комиссии по инвестиционным конкурсам экспертизу бизнес - плана.

3. Показатель бюджетной эффективности проекта рассчитывается как отношение полученной суммы бюджетного эффекта к размеру государственной поддержки. Срок окупаемости проекта.

ТАБЛИЦЫ (1 - 10)

Таблица 1

ПОТРЕБНОСТЬ В КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЯХ СОГЛАСНО ПРОЕКТНО - СМЕТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ <*>

<*> В среднегодовых ценах года проведения конкурса.

тыс. руб.
 

Наименование показателей Всего по проектно - сметной документации Выполнено на момент подачи заявки на конкурс Подлежит выполнению до конца строительства
1 2 3 4
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего    
в том числе:    
строительно - монтажные работы    
оборудование    
прочие затраты    

Таблица 2

ИНВЕСТИЦИИ
(в период строительства и эксплуатации)

тыс. руб.

Статьи затрат Всего по проекту 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (см. табл. 1)       
2. Капитальные вложения в объекты сбыта       
3. Приобретение оборотных средств       
4. Другие инвестиции в период освоения производственных мощностей и эксплуатации предприятия       
5. Итого - объем инвестиций (сумма показателей пунктов 1 - 4)       

Таблица 3

ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ
(на начало реализации проекта)

тыс. руб.

N п/п Наименование источников Средства на начало реализации проекта
1 2 3
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
1 Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)  
2 Нераспределенная прибыль (фонд накопления)  
3 Неиспользованная амортизация основных средств  
4 Амортизация нематериальных активов  
5 Выручка от продажи основных средств  
6 Всего собственных средств (сумма п. п. 1 - 5)  
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
7 Кредиты банков (по всем видам кредитов)  
 1 -  
 2 -  
8 Заемные средства других организаций (указать отдельно по всем видам займов)  
9 Долевое участие в строительстве (по всем участникам)  
10 Прочие  
11 Всего заемные и привлеченные средства (сумма п. п. 7 - 10)  
12 ПРЕДПОЛАГАЕМАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА ПРОЕКТА:
 в случае 5.1 указать объем централизованных инвестиционных ресурсов;  
 в случае 5.2 - объем государственной гарантии;  
 в случае 5.3 - объем ссуды (85% от стоимости контракта) в валюте и в рублях по курсу Банка России на момент подачи заявки.  
13 ИТОГО ПО ВСЕМ ИСТОЧНИКАМ
 сумма п. п. 6, 11 и 12 (значение показателя п. 12 суммируется в случае выбора формы господдержки 5.1 и 5.3)  

Таблица 4

ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

N п/п Наименование показателей Ед. измерения 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2  3 4 5 6 7
1 Вид продукции <*>       
1.1 Объем производства в натуральном выражении       
1.2 Объем реализации в натуральном выражении       
1.3 Цена реализации за единицу продукции       
1.4 Выручка от реализации продукции тыс. руб.      
 в том числе НДС тыс. руб.      
1.5 Выручка без НДС тыс. руб.      
2 Общая выручка от реализации всех видов продукции по проекту тыс. руб.      
2.1 в том числе НДС тыс. руб.      
2.2 Общая выручка без НДС тыс. руб.      

<*> Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно.

Таблица 5

ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТАЮЩИХ, ЗАТРАТЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА И ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ

N п/п Показатели Единица измерения 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Численность работающих по проекту, всего чел.      
 в том числе:       
 1. Производственные рабочие, непосредственно занятые производством продукции чел.      
 2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции чел.      
 3. Сотрудники аппарата управления чел.      
 4. Сотрудники службы сбыта продукции от реализации проекта чел.      
2 Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды       
 1. Затраты на оплату труда производственных рабочих, непосредственно занятых производством продукции, в том числе: тыс. руб.      
 заработная плата тыс. руб.      
 отчисления на социальные нужды тыс. руб.      
 2. Затраты на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции,       
 в том числе: тыс. руб.      
 заработная плата тыс. руб.      
 отчисления на социальные нужды тыс. руб.      
 3. Затраты на оплату труда сотрудников аппарата управления, в том числе: тыс. руб.      
 заработная плата тыс. руб.      
 отчисления на социальные нужды тыс. руб.      
 4. Затраты на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции тыс. руб.      
 в том числе:       
 заработная плата тыс. руб.      
 отчисления на социальные нужды тыс. руб.      
3 Всего затрат на оплату труда по проекту тыс. руб.      
 в том числе:       
3.1 заработная плата тыс. руб.      
3.2 отчисления на социальные нужды тыс. руб.      

Таблица 6

АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ

тыс. руб.

N п/п Наименование показателей Норма амортизации (в %) 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7 8
1. Основные фонды по бизнес - плану, всего       
 в том числе:       
1.1 здания и сооружения       
1.2 оборудование       
1.3 Начисленная амортизация       
2. Ранее понесенные затраты на создание фондов, всего       
 в том числе:       
2.1 здания и сооружения       
2.2 оборудование       
2.3 Начисленная амортизация       
3. Основные фонды по проекту (сумма показателей п. п. 1 и 2)       
4. Начисленная амортизация по проекту (сумма показателей п. п. 1.3 и 2.3)       
5. Остаточная стоимость основных фондов по проекту (сальдо показателей 3 и 4)       

Таблица 7

ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ
(на годовой объем)

тыс. руб.

N п/п Наименование показателей 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
1. Вид продукции <*>      
 Материальные затраты (сумма показателей п. п. 1.1 - 1.9), в том числе:      
1.1 семена и посадочный материал      
1.2 удобрения минеральные и органические      
1.3 средства защиты растений и животных      
1.4 корма      
1.5 сырье для переработки      
1.6 топливо и электроэнергия      
1.7 запасные части и материалы для ремонта основных средств      
1.8 Затраты на работы и услуги производственного характера (оплата транспорта, ремонта сельхозтехники и т.п.)      
1.9 Прочие материальные затраты      
2. Материальные затраты по всем видам продукции, производимой по проекту (сумма показателей п. п. 1.1 - 1.9 по всем видам продукции)      
3. Общехозяйственные затраты      
4. Затраты на оплату труда по проекту (таблица 5, пункт 3)      
5. Прочие затраты      
6. Затраты на сбыт продукции      
7. Всего затрат на производство и сбыт продукции по проекту (сумма показателей п. п. 2 - 6) без учета начисленной амортизации основных фондов, налогов, включаемых в себестоимость      
8. Налоги, включаемые в себестоимость, всего, в том числе      
8.1 плата за землю      
8.2 транспортный налог (1% от фонда оплаты труда, см. таблицу 5, пункт 3.1)      
8.3 прочие налоги и другие обязательные платежи, относимые на себестоимость (указать каждый в отдельности)      
9. НДС, акцизы, уплаченные за материалы, топливо, энергию      

<*> Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно.

Таблица 8

ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

тыс. руб.
 

N п/п Наименование показателей 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
1. Общая выручка от реализации продукции по проекту без НДС (таблица 4, п. 2.2)      
2. Затраты на производство и сбыт продукции (таблица 7, пункт 7)      
3. Начисленная амортизация по проекту (таблица 6, пункт 4)      
4. Налоги, включаемые в себестоимость, всего (таблица 7, пункт 8)      
5. Прибыль по проекту (разность показателей пункта 1 и пунктов 2, 3, 4)      
6. Платежи в бюджет (сумма показателей: таблица 4 пункт 2.1; таблица 5 пункт 3.2 и таблица 7 пункт 8 за минусом значения показателя таблицы 7 пункта 9)      

Таблица 9

ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ

тыс. руб.

N п/п Наименование показателей 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)
1. Денежные поступления, всего      
 в том числе:      
1.1 Поступления от проверки продукции (услуг) (Табл. 4 п. 2)      
1.2 Прочие доходы от связанной с проектом сельскохозяйственной деятельности предприятия (расшифровать)      
2. Денежные выплаты, всего      
 в том числе:      
2.1 Затраты по производству и сбыту продукции (Табл. 7, п. 7)      
2.2 Налоги и платежи в бюджет (Табл. 8, п. 6)      
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)      
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
4. Приток средств, всего      
 в том числе:      
4.1 Денежные средства претендента на начало реализации проекта (таблица 3 пункт 6)      
5. Отток средств, всего (Таблица 2, пункт 5)      
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)      
7. Сальдо потока от производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)      
8. Сальдо потока нарастающим итогом      
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
9. Приток средств, всего      
 в том числе:      
9.1 Поступления от продажи своих акций, в том числе продажа государству      
9.2 Кредиты, всего      
 в том числе:      
 Кредит за счет средств государственной поддержки (форма господдержки 5.1 и 5.3)      
 Кредит коммерческого банка (по каждому кредиту отдельно)      
9.3 Займы других организаций (по каждому отдельно)      
10. Отток средств, всего      
 в том числе:      
10.1 Погашение основного долга по кредиту за счет средств государственной поддержки      
 Уплата процентов за предоставленные средства      
10.2 Погашение основного долга по коммерческому кредиту      
 Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому кредиту отдельно)      
10.3 Погашение основного долга по другим заемным средствам      
 Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому займу отдельно)      
10.4 Выплата дивидендов      
11. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 9 и 10)      
12. Общее сальдо потока по всем видам деятельности (сумма показателей пунктов 7 и 11)      
13. Сальдо потока (пункт 12) нарастающим итогом      

Таблица 10

БЮДЖЕТНЫЙ ЭФФЕКТ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

тыс. руб.
 

N п/п Наименование статьи 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
1. Выплаты      
1.1 Предполагаемая государственная поддержка проекта, всего, таблица 3 пункт 12 (в случае выбора формы господдержки 5.1 и 5.3)      
1.2 НДС (оборудование, комплектующие изделия, запасные части)      
2. Приток средств, итого (п. п. 2.1 - 2.6)      
 в том числе:      
2.1 Налоги и платежи в бюджет (Табл. 8 п. 6)      
2.2 Подоходный налог на заработную плату (0.12 x Значение показателя Таблицы 5 пункта 3.1)      
2.3 Отчисления на социальные нужды (Табл. 5 п. 3.2)      
2.4 Выручка от продажи государственного пакета акций      
 Возврат основного долга государству по кредиту, предоставленному за счет средств господдержки (форма господдержки 5.1 и 5.3), и процентов, связанных с его использованием (Табл. 9 пункт 10.1)      
3. Разность показателей пунктов 2 и 1      
4. Бюджетный эффект проекта (значения показателей пункта 3 нарастающим итогом)