Юридические лица будут обязаны раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах

Юридические лица будут обязаны раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах

УФНС России по Рязанской области обращает внимание на то, что на официальном интернет-портале правовой информации (www.pravo.gov.ru) 23.06.2016 опубликован Федеральный закон № 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях».

Вносимыми в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" изменениями вводится обязанность юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах. При этом под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет участие более 25 % в капитале) юридическим лицом либо может контролировать его действия.

Информация о бенефициарных владельцах включает фамилию, имя, отчество (при наличии), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право лица на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, ИНН (при наличии).

Согласно положениям Федерального закона от 23.06.2016 № 215-ФЗ юридическое лицо обязано не реже одного раза в год обновлять информацию о бенефициарных владельцах и документально ее фиксировать, а также хранить данную информацию не менее пяти лет со дня ее получения.

Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся информацию о бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению необходимых сведений по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления указанной информации определяются Правительством Российской Федерации.

Официальный источник: ФНС РФ (www.nalog.ru)