МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 26 декабря 2008 г. N 02-03-0/4158
Министерство финансов Российской Федерации в связи с поступающими запросами о необходимости представления получателями бюджетных средств в органы Федерального казначейства, в которых им открыты в установленном порядке лицевые счета, кассовых заявок по форме ОКУД 0408027 (далее - Заявка) разъясняет.
В соответствии с положениями пункта 3.3 Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации Центрального банка Российской Федерации от 05.01.1998 N 14-П (далее - Положение N 14-П) кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег на основании Заявок, представляемых в учреждения Банка России клиентами.
Операции по обеспечению наличными деньгами получателей бюджетных средств учитываются на счетах, открытых органам Федерального казначейства, в подразделениях расчетной сети Центрального банка Российской Федерации или кредитных организациях (далее - учреждение банка) на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям".
Учитывая, что органы Федерального казначейства как владельцы счета представляют указанные Заявки для определения потребности в наличных деньгах в учреждения банка, получателям бюджетных средств в установленные органом Федерального казначейства сроки необходимо представлять в органы Федерального казначейства Заявки на предстоящий квартал в одном экземпляре.
Заявки получателей бюджетных средств обобщаются в сводную Заявку органа Федерального казначейства, которая в порядке, установленном Положением N 14-П, представляется в учреждение банка.
Федеральному казначейству довести указанную информацию до управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации.
Заместитель Министра
Т.Г.НЕСТЕРЕНКО