Письмо ЦБ РФ от 05.09.95 N 28-7-3/А-693

"О расчете доходности ГКО и ОФЗ"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО
от 5 сентября 1995 г. N 28-7-3/А-693

Управление ценных бумаг Банка России извещает, что с 7 сентября 1995 г. в соответствии с п. 9.5 новой редакции Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций, утвержденной Приказом Банка России от 15.06.95 N 02-125, переоценка ГКО и ОФЗ осуществляется по средневзвешенной цене. С 1 сентября 1995 г. предлагаем использовать при расчете доходности ГКО и ОФЗ без учета налоговых льгот следующие формулы:

                    N          365
 доходность ГКО = (--- - 1) x ----- x 100%;
                    P           T


                    N + C          365
 доходность ОФЗ = (------- - 1) x ----- x 100%,
                    P + A           t

где N - номинал облигации в рублях;

P - цена облигации в рублях;

C - величина купона в рублях;

A - накопленный с начала купонного периода доход в рублях;

T - срок до погашения облигации в днях;

t - срок до окончания текущего купонного периода в днях.

Просим довести настоящее письмо до сведения своих инвесторов.

Заместитель начальника Управления
ценных бумаг Банка России
К.Н.КОРИЩЕНКО