ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 18 ноября 2020 г. N 12-4-4/4953
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение от 20.08.2020 и сообщает следующее.
На основании пункта 1 статьи 860.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) номинальный счет открывается владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу - бенефициару.
В силу статьи 860.1 ГК РФ и на основании пункта 8 и 9 статьи 13 Федерального закона N 259-ФЗ <1> для исполнения договоров присоединения оператор инвестиционной платформы должен открыть в банке номинальный счет. При этом владельцем номинального счета будет являться оператор инвестиционной платформы, а владельцем денежных средств, находящихся на номинальном счете, инвестор.
<1> Федеральный закон от 02.08.2019 N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
В случае если инвестором выступает нерезидент, то, принимая во внимание перечень операций, относящихся к валютным операциям, установленный требованиями пункта 9 части 1 статьи 1 Федерального закона N 173-ФЗ, можно сделать вывод о том, что операция по перечислению иностранной валюты и валюты Российской Федерации на номинальный счет оператора инвестиционной платформы с банковского счета инвестора не является валютной операцией. При этом исходя из обращения валютной операцией между инвестором и лицом, привлекающим инвестиции, будет признаваться движение денежных средств как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте между номинальным счетом оператора инвестиционной платформы и банковским счетом лица, привлекающего инвестиции.
Также валютной операцией будут являться перечисление сумм вознаграждения оператору инвестиционной платформы и выплата оператором инвестиционной платформы инвестору процентов на денежные средства, находящиеся на номинальном счете оператора инвестиционной платформы, в случае, если это предусмотрено правилами инвестиционной платформы.
Если инвестор является резидентом, то в рамках договора инвестирования между резидентом-инвестором и резидентом - лицом, привлекающим инвестиции, могут осуществляться только валютные операции, перечисленные в статье 9 Федерального закона N 173-ФЗ.
Заместитель
директора Департамента
финансового мониторинга
и валютного контроля
Е.В. ШАКИНА