Вопрос: У некоммерческих микрофинансовых организаций (далее - МФО) возникают вопросы по порядку применения Указания Банка России от 20.01.2020 N 5391-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" (далее - Указание N 5391-У) с учетом изменений, внесенных Указанием Банка России от 29.09.2023 N 6550-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 20 января 2020 года N 5391-У" (далее - Указание N 6550-У).
В связи с вступлением в силу с 01.10.2024 новой редакции Указания N 5391-У:
Указанием N 6550-У предусмотрена новая группировка требований по договору займа, а именно в "Группе требований по договору займа в зависимости от вида заемщика, полной стоимости потребительского займа, наличия реструктурированных и (или) рефинансированных требований по договору займа" подгруппа "Требования по договору займа, обеспеченные поручительством и (или) государственной гарантией, муниципальной гарантией за счет бюджетных средств в рамках государственной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, либо поручительством и (или) независимой гарантией, выданной региональной гарантийной организацией (далее - РГО), соответствующей требованиям статьи 15.2 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее - Подгруппа). Указанная Подгруппа имеет пониженную величину процента резерва на возможные потери по займам (далее - РВПЗ).
В Указании N 5391-У отсутствуют требования к размеру поручительства в целях признания требований по договору займа обеспеченными поручительством и критерии отнесения требований по договору займа в вышеназванную Подгруппу.
Договоры поручительства, заключаемые МФО с РГО, предусматривают условия, при которых размер поручительства РГО не превышает 70% (семидесяти процентов) от суммы остатка основного долга по договору займа.
Вопрос 1:
- вправе ли МФО относить требования по договору займа, в составе обеспечения которых присутствует поручительство РГО в размере до 70% (семидесяти процентов) от суммы остатка основного долга по договору займа, в Подгруппу?
Статьей 15.2 Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее - ст. 15.2 Федерального закона N 209-ФЗ) предусмотрен ряд требований к РГО. Ежегодная оценка соблюдения таких требований возложена на АО "Корпорация МСП". Доступ к этой оценке у МФО отсутствует.
Вопрос 2:
- будет ли достаточным получение МФО от РГО подтверждающего письма о соответствии каждому из перечисленных в ст. 15.2 Федерального закона N 209-ФЗ требований в целях отнесения требований по договору займа к Подгруппе? Если "нет", то какими документами необходимо подтверждать соответствие РГО требованиям ст. 15.2 Федерального закона N 209-ФЗ?
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 23 мая 2024 г. N 44-13/1710
Департамент небанковского кредитования (далее - ДНК) рассмотрел обращение от 06.05.2024 (вх. от 06.05.2024) и сообщает следующее.
По вопросу 1.
Указание Банка России от 20.01.2020 N 5391-У "О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам" с учетом изменений, вступающих в силу с 01.10.2024 <1> (далее - Указание N 5391-У), не содержит положений, определяющих размер требований по договору займа, который должен покрываться поручительством и (или) независимой гарантией, выданной региональной гарантийной организацией, соответствующей требованиям статьи 15.2 Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее - РГО, Закон N 209-ФЗ), для целей отнесения таких требований к подгруппе требований "Требования по договору займа, обеспеченные поручительством и (или) государственной гарантией, муниципальной гарантией за счет бюджетных средств в рамках государственной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, либо поручительством и (или) независимой гарантией, выданной РГО". В связи с этим, по мнению ДНК, микрофинансовая организация (далее - МФО) вправе отнести к указанной подгруппе требования по договору займа, которые покрываются поручительством и (или) независимой гарантией, выданной РГО, в том числе не более чем на 70%.
<1> См. Указание Банка России от 29.09.2023 N 6550-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 20 января 2020 года N 5391-У".
По вопросу 2.
Указание N 5391-У не содержит положений, устанавливающих способы получения МФО информации о соответствии РГО требованиям статьи 15.2 Закона N 209-ФЗ. В связи с этим полагаем, что МФО вправе самостоятельно определить указанные способы, в том числе направить письменный запрос в соответствующую РГО.
Заместитель директора Департамента
небанковского кредитования - начальник
Управления регулирования
Р.В. НОВИКОВ