Приказ ФСФР РФ от 13.09.2007 N 07-96/ПЗ-Н

"О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/ПЗ-Н"
Редакция от 13.09.2007 — Документ не действует

Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 октября 2007 г. N 10313

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 16 МАЯ 2006 Г. N 06-48/ПЗ-Н

В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417) и Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2003 г. N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414), приказываю:

внести в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.06.2006, регистрационный N 7987) следующие изменения:

1. В названии Приказа слова: "а также о доходах от инвестирования" заменить словами:

"о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной".

2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:

"отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3)".

3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. Установить, что:

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.".

4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1) таблицу "17. Необходимые расходы управляющей компании" изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.

5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.

Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ

Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н

17. Необходимые расходы управляющей компании

Наименование показателя Код строки Накопительным итогом с начала года до конца отчетного периода (тыс. рублей) В процентах от средней стоимости чистых активов
Средняя стоимость чистых активов 010    
Размер необходимых расходов, понесенных управляющей компанией, подлежащих оплате негосударственным пенсионным фондом 020    
в том числе:      
... 021    
Размер необходимых расходов, фактически оплаченных негосударственным пенсионным фондом 030    
Размер необходимых расходов, оплаченных управляющей компанией из средств пенсионных накоплений 040    
Размер необходимых расходов управляющей компании согласно договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений 050    

Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н

Форма N 3

ОТЧЕТ
О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>

по состоянию на "__" ___________ г.

Управляющая компания   Негосударственный пенсионный фонд
     
(полное фирменное наименование)   (полное наименование)
     
(номер лицензии)   (номер лицензии)
     
(место нахождения)   (место нахождения)
     
(ИНН/КПП)   (ИНН/КПП)
     
Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений 		   
     
Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений 		   
     
Дата совершения сделок    

Вид ценных бумаг Наименование эмитента ценной бумаги (наименование имущественного комплекса, право на долю которого удостоверяет ценная бумага) Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка Вид сделки (продажа или покупка) Фактическая цена сделки (рублей) Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги <**> (в процентах от рыночной цены ценной бумаги)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
                 
                 
Должность
уполномоченного лица
управляющей компании 		   
   
  И.О. Фамилия
  (подпись)  
М.П.    
     
Должность
уполномоченного лица
специализированного
депозитария 		   
   
   
  И.О. Фамилия
  (подпись)  
М.П.    

<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.