Зарегистрировано в Минюсте России 16 июля 2020 г. N 58970
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 8 апреля 2020 г. N 18н
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРАВИЛА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНАХ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА, ФИНАНСОВЫХ ОРГАНАХ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ), УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТ 30 ИЮНЯ 2014 Г. N 10Н
В целях совершенствования порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов приказываю:
внести в Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29 сентября 2014 г., регистрационный номер 34153) <1>, следующие изменения:
<1> С изменениями, внесенными приказами Федерального казначейства от 4 декабря 2015 г. N 24н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2016 г., регистрационный номер 41125), от 14 октября 2016 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2016 г., регистрационный номер 44704), от 28 декабря 2017 г. N 35н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27 февраля 2018 г., регистрационный номер 50157), от 3 декабря 2019 г. N 36н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 5 февраля 2020 г., регистрационный номер 57431).
1. Пункт 2 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:
"При проведении операций по обеспечению клиентов денежными средствами и взносу клиентами наличных денег на основании документов, содержащих сведения, составляющие государственную тайну, допускается представление клиентами документов, предусмотренных настоящими Правилами, в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения.".
2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Обеспечение клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению денежными средствами) осуществляется со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях (с учетом положений законодательства Российской Федерации) на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет N 40116) отдельно для операций по обеспечению денежными средствами:
получателей средств бюджета и их уполномоченных подразделений (отдельно по каждому бюджету бюджетной системы Российской Федерации);
федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в федеральной собственности, и их уполномоченных подразделений;
федеральных государственных унитарных предприятий;
Государственной компании "Российские автомобильные дороги" <2>;
<2> В соответствии с Федеральным законом от 17 июля 2009 г. N 145-ФЗ "О Государственной компании "Российские автомобильные дороги" и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст. 3582; 2010, N 30, ст. 3999; 2011, N 1, ст. 49; N 13, ст. 1688; 2012, N 18, ст. 2130; 2013, N 27, ст. 3477) и Порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги", утвержденным приказом Федерального казначейства от 15 декабря 2009 г. N 13н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 31 декабря 2009 г., регистрационный номер 15925, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2010, N 9) с учетом изменений, внесенных приказом Федерального казначейства от 24 июня 2013 г. N 9н "О внесении изменений в Порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские автомобильные дороги", утвержденный приказом Федерального казначейства от 15 декабря 2009 г. N 13н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 9 августа 2013 г., регистрационный номер 29342; Российская газета, 2013, 20 августа).
бюджетных учреждений субъектов Российской Федерации, автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности субъекта Российской Федерации, и их уполномоченных подразделений;
муниципальных бюджетных учреждений, автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, и их уполномоченных подразделений (отдельно по каждому муниципальному образованию).
Учет операций, совершаемых клиентами с использованием карт, осуществляется на отдельных счетах N 40116.
Операции по обеспечению денежными средствами в иностранной валюте осуществляются в отношении клиентов, лицевые счета которым открыты в Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства (далее - Межрегиональное операционное УФК), со счетов N 40116, открытых Межрегиональному операционному УФК в кредитных организациях в иностранной валюте.
На счета N 40116 поступают средства:
со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации (кредитных организациях), за исключением счетов, открытых органам Федерального казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (далее - соответствующие счета органа Федерального казначейства);
со счетов, открытых финансовым органам в подразделениях Центрального банка Российской Федерации (кредитных организациях) для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств соответствующего бюджета, средствами юридических лиц, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями средств бюджета, лицевые счета которым открыты в финансовом органе (далее - соответствующие счета финансового органа), для обеспечения денежными средствами удаленных получателей средств бюджета и удаленных неучастников бюджетного процесса;
со счетов, открытых органам управления внебюджетными фондами в подразделениях Центрального банка Российской Федерации (кредитных организациях) для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств соответствующего бюджета (далее - соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом), для обеспечения денежными средствами получателей средств бюджета внебюджетного фонда.
На счета N 40116, предназначенные для учета операций, совершаемых клиентами с использованием карт, также поступают суммы возврата денежных средств за товары (работы, услуги), ранее оплаченные клиентами с использованием карт, перечисляемые кредитными организациями, осуществляющими расчеты с организациями - поставщиками товаров (работ, услуг) по операциям, совершаемым с использованием карт (далее - кредитные организации-эквайеры).".
3. В пункте 4:
после слов "плательщику" дополнить словами ", как ошибочно зачисленные,";
слово "поручения" заменить словом "документа";
слова ", сформированного в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 19 июня 2012 г. N 383-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 г., регистрационный номер 24667; Вестник Банка России, 2012, N 34) <2> (далее - Положение N 383-П)" и сноску <2> исключить.
4. В пункте 5:
в абзаце первом слова "для учета операций по обеспечению денежными средствами клиентов с использованием карт" исключить;
в абзаце шестом после слов "денег" дополнить словами "в валюте Российской Федерации".
5. Наименование раздела II после слов "средствами" дополнить словами "с использованием денежных чеков и карт".
6. В абзаце первом пункта 8 слова "(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 апреля 2018 г., регистрационный номер 50710; Вестник Банка России, 2018, N 33)" заменить словами "(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 апреля 2018 г., регистрационный номер 50710; Вестник Банка России, 2018, N 33)", дополнить сноской "<2>" следующего содержания:
"<2> С учетом изменений, внесенных Указанием Банка России N 5329-У, Минфина России N 199н от 25 ноября 2019 г. (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2019 г., регистрационный номер 57055).".
7. Пункт 18 изложить в следующей редакции:
"18. Орган Федерального казначейства на основании представленных получателями средств бюджета (неучастниками бюджетного процесса) Заявок (код формы по КФД 0531802) и Заявок (код формы по КФД 0531243), прошедших проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует:
для перечисления в валюте Российской Федерации платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 в соответствии с требованиями, установленными Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 19 июня 2012 г. N 383-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 г., регистрационный номер 24667; Вестник Банка России, 2012, N 34) (далее - Положение N 383-П) и 629-П/12н, отдельно по каждой Заявке;
для перечисления в иностранной валюте платежный документ на перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 отдельно по каждой Заявке.".
8. В пункте 19 слово "поручения" заменить словом "документа" в соответствующем числе и падеже.
9. Пункт 20 изложить в следующей редакции:
"20. Платежное поручение органа Федерального казначейства, исполнение которого подтверждено банком в порядке, установленном Положением N 383-П, является основанием для отражения органом Федерального казначейства операций по списанию средств в валюте Российской Федерации с соответствующих счетов органа Федерального казначейства и по зачислению средств на соответствующие счета N 40116.
Платежный документ Межрегионального операционного УФК, исполнение которого подтверждено банком в порядке, установленном Договором, является основанием для отражения Межрегиональным операционным УФК операций по списанию средств в иностранной валюте с соответствующих счетов Межрегионального операционного УФК и по зачислению средств в иностранной валюте на соответствующие счета N 40116.
Орган Федерального казначейства после подтверждения банком проведения операции по списанию средств с соответствующих счетов органа Федерального казначейства на соответствующие счета N 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками (код формы по КФД 0531802) (Заявками (код формы по КФД 0531243) на соответствующих лицевых счетах, открытых получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса).".
10. В пункте 21:
в абзаце первом слова "платежное поручение" заменить словами "платежный документ";
в абзаце втором слова "Указанное платежное поручение" заменить словами "Указанный платежный документ".
11. В пункте 23:
в абзаце первом слова "платежное поручение" заменить словами "платежный документ";
в абзаце втором слова "Данное платежное поручение" заменить словами "Данный платежный документ".
12. В пункте 25 слова "по месту своего обслуживания" исключить.
13. Наименование раздела IV после слов "денег" дополнить словами "с использованием Объявления на взнос наличными".
14. В пункте 33:
в абзаце первом после слова "средств" дополнить словами "в валюте Российской Федерации";
в абзаце втором после слова "указанной" дополнить словом "соответственно";
дополнить абзацем пятым следующего содержания:
"Межрегиональное операционное УФК на основании выписок банка и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах, или информации об операциях из соответствующих счетов N 40116, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, оформляет платежные документы на перечисление внесенных на счета N 40116 денежных средств в иностранной валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК и передает их в банк.".
15. Пункт 34 изложить в следующей редакции:
"34. Платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета органа Федерального казначейства (соответствующие счета финансового органа, соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом), приложенные к выпискам банка из счетов N 40116, являются основанием для отражения органом Федерального казначейства операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета органа Федерального казначейства (соответствующие счета финансового органа, соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом).
Документы, подтверждающие перечисление денежных средств в иностранной валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК и приложенные к выпискам банка из счетов N 40116, являются основанием для отражения Межрегиональным операционным УФК операций по списанию средств с соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Межрегионального операционного УФК.
Суммы доходов от оказания получателями средств бюджета платных услуг, поступившие с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет органа Федерального казначейства, учитываются как платежи, поступившие в бюджет, минуя счет, открытый органу Федерального казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" в порядке, установленном пунктом 57 Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18 декабря 2013 г. N 125н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 10 февраля 2014 г., регистрационный номер 31262; Российская газета, 2014, 28 февраля).".
16. В пункте 35:
после слова "выплат" дополнить словами "в валюте Российской Федерации";
дополнить абзацем вторым следующего содержания:
"На основании информации, указанной в документах, приложенных к выписке банка из соответствующего счета N 40116, Межрегиональное операционное УФК отражает на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса, администратору доходов бюджета), операции по восстановлению кассовых выплат в иностранной валюте (поступлению средств).".
17. В пункте 43:
в абзаце третьем слова "платежное поручение" заменить словами "платежный документ";
в абзаце четвертом слова "Указанное платежное поручение" заменить словами "Указанный платежный документ".
18. В пункте 45:
в абзаце первом после слов "денег)" дополнить словами "в валюте Российской Федерации";
дополнить абзацами шестым, седьмым следующего содержания:
"Межрегиональное операционное УФК на основании полученной в соответствии с пунктами 41 - 44 настоящих Правил Расшифровки (код формы по КФД 0531251) оформляет платежный документ на перечисление невостребованной суммы (суммы внесенных наличных денег) в иностранной валюте с соответствующего счета N 40116 после подтверждения зачисления внесенных денежных средств по выписке банка на соответствующий счет Межрегионального операционного УФК и передает платежный документ на исполнение в кредитную организацию.
Указанный платежный документ является основанием для отражения операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также операций по зачислению средств на соответствующий счет Межрегионального операционного УФК.".
19. Дополнить разделом VI.1 "Осуществление органом Федерального казначейства операций по обеспечению денежными средствами клиентов с применением Заявки для обеспечения наличными денежными средствами и Объявления на взнос наличными в структурированном виде" следующего содержания:
"49.1. При наличии у клиента технической возможности информационного обмена с органом Федерального казначейства в электронном виде клиент представляет в орган Федерального казначейства в структурированном виде:
а) Заявку на получение наличных денег, содержащую реквизиты согласно приложению N 13 к настоящим Правилам (далее - Заявка для обеспечения наличными в электронном виде);
б) Объявление на взнос наличными, содержащее реквизиты согласно приложению N 14 к настоящим Правилам (далее - Объявление в электронном виде).
49.2. Не позднее дня, предшествующего дню получения денежных средств, клиент представляет в орган Федерального казначейства Заявку для обеспечения наличными в электронном виде.
49.3. Заявка для обеспечения наличными в электронном виде формируется отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых должны осуществляться операции по обеспечению денежными средствами: средства бюджета, средства для осуществления оперативно-розыскных мероприятий, средства, поступающие во временное распоряжение, средства неучастников бюджетного процесса.
49.4. Орган Федерального казначейства осуществляет проверку Заявки для обеспечения наличными в электронном виде в соответствии с требованиями, установленными настоящими Правилами.
49.5. В случае если содержание Заявки для обеспечения наличными в электронном виде не соответствует установленным требованиям, орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления клиентом, направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
49.6. Если Заявка для обеспечения наличными в электронном виде соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, орган Федерального казначейства принимает ее к исполнению.
49.7. Орган Федерального казначейства на основании представленной клиентом Заявки для обеспечения наличными в электронном виде, прошедшей проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует заявку в виде электронного документа (заявку на сдачу/получение наличных денег (далее - Заявка в электронном виде):
для передачи в подразделение Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную Указанием Центрального банка Российской Федерации от 12 февраля 2019 г. N 5071-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 мая 2019 г., регистрационный номер 54632; Вестник Банка России, 2019, N 33);
для передачи в кредитную организацию, предусмотренную Положением о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 29 января 2018 г. N 630-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 18 июня 2018 г., регистрационный номер 51359; Вестник Банка России, 2018, N 51).
49.8. Заявка в электронном виде формируется отдельно по каждой Заявке для обеспечения наличными в электронном виде.
49.9. После получения от банка информации о принятии Заявки в электронном виде к исполнению орган Федерального казначейства формирует и передает:
в банк платежное поручение на перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116, оформленное в соответствии с требованиями, установленными Положением N 383-П и Положением N 629-П/12н;
клиенту Уведомление о принятии, содержащее реквизиты, указанные в приложении N 15 к настоящим Правилам (далее - Уведомление о принятии).
49.10. Платежное поручение не формируется органом Федерального казначейства в случае, если Заявка для обеспечения наличными в электронном виде представляется уполномоченным подразделением, удаленным получателем средств бюджета (удаленным неучастником бюджетного процесса). Перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 в этом случае осуществляется органом Федерального казначейства в порядке, предусмотренном:
абзацем первым пункта 25 настоящих Правил - для обеспечения денежными средствами уполномоченных подразделений;
абзацами шестым - восьмым пункта 48 настоящих Правил - для обеспечения денежными средствами удаленных получателей средств бюджета (удаленных неучастников бюджетного процесса).
49.11. Уведомление о принятии формируется органом Федерального казначейства и передается клиенту в электронном виде.
49.12. Передача органом Федерального казначейства в банк платежных поручений, предусматривающих перечисление денежных средств с соответствующих счетов органа Федерального казначейства на соответствующие счета N 40116, осуществляется с учетом сроков, установленных абзацами третьим и четвертым пункта 19 настоящих Правил.
49.13. Платежное поручение органа Федерального казначейства, исполнение которого подтверждено банком в порядке, установленном Положением N 383-П, является основанием для отражения органом Федерального казначейства операций по списанию средств с соответствующих счетов органа Федерального казначейства и по зачислению средств на соответствующие счета N 40116.
49.14. Получение денежных средств осуществляется представителем клиента, уполномоченным на получение наличных денег, указанным в Заявке для обеспечения наличными в электронном виде по реквизитам Заявки в электронном виде, принятой банком, без представления денежного чека.
49.15. Невостребованные суммы денежных средств, не полученные клиентом в сроки, указанные в Заявке в электронном виде, перечисляются с соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет органа Федерального казначейства, соответствующий счет финансового органа или на соответствующий счет органа управления внебюджетным фондом, с которого указанные суммы ранее были перечислены на счет N 40116.
49.16. В случае получения от банка по результатам проверки банком Заявок в электронном виде информации об отказе в приеме ее к исполнению орган Федерального казначейства формирует Протокол с указанием причины возврата Заявки для обеспечения наличными в электронном виде, на основании которой была сформирована данная Заявка в электронном виде.
49.17. Для внесения наличных денег с использованием Объявления в электронном виде клиент не позднее дня, предшествующего дню взноса наличных денег в кассу банка, формирует и передает его в орган Федерального казначейства.
49.18. Объявление в электронном виде формируется клиентом отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых осуществляется взнос наличных денежных средств: средства бюджета бюджетной системы Российской Федерации, средства дополнительного бюджетного финансирования, средства для финансирования оперативно-розыскных мероприятий, средства, поступающие во временное распоряжение, средства неучастников бюджетного процесса.
49.19. Объявление в электронном виде формируется в порядке, установленном настоящими Правилами.
49.20. Орган Федерального казначейства осуществляет проверку Объявления в электронном виде на полноту и соответствие требованиям, установленным настоящими Правилами.
49.21. В случае если содержание Объявления в электронном виде не соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом, направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
49.22. Если Объявление в электронном виде соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, орган Федерального казначейства принимает его к исполнению.
49.23. Орган Федерального казначейства на основании представленного клиентом Объявления в электронном виде, прошедшего проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует Заявку в электронном виде отдельно по каждому Объявлению в электронном виде.
49.24. Орган Федерального казначейства передает в банк Заявку в электронном виде для внесения денежных средств на соответствующие счета N 40116.
49.25. После получения от банка по результатам проверки банком Заявки в электронном виде информации о принятии ее к исполнению орган Федерального казначейства формирует и передает клиенту Уведомление о принятии.
49.26. Взнос наличных денег в кассу банка осуществляется представителем клиента, уполномоченным на взнос наличных денег, указанным в Объявлении в электронном виде, по реквизитам Заявки в электронном виде, принятой банком, после получения Уведомления о принятии, но не позднее сроков, указанных в Заявке в электронном виде, и без представления Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001).
49.27. В случае получения от банка по результатам проверки банком Заявок в электронном виде информации об отказе в приеме ее к исполнению орган Федерального казначейства формируется Протокол с указанием причины возврата Объявления в электронном виде, на основании которого была сформирована данная Заявка в электронном виде.
49.28. На основании выписок банка и приложенных к ним приходных кассовых ордеров (код формы по ОКУД 0402008) не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, орган Федерального казначейства оформляет платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующий счет органа Федерального казначейства, соответствующий счет финансового органа или на соответствующий счет органа управления внебюджетным фондом и передает их в банк.
Указанное платежное поручение является основанием для отражения операций по списанию средств со счета N 40116 и зачислению с учетом информации, содержащейся в Объявлениях в электронном виде, на соответствующий лицевой счет, открытый клиенту в органе Федерального казначейства, финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом.".
20. Абзац восьмой пункта 53 после слов "во временное распоряжение" дополнить словами "(в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте)".
21. Абзац седьмой пункта 60 изложить в следующей редакции:
"дополнительно указывается "код объекта ФАИП" или код мероприятия по информатизации (при наличии), "Учетный номер бюджетного обязательства", "Учетный номер денежного обязательства".".
22. Внести в приложения к Правилам следующие изменения:
22.1. В приложении N 3:
в содержательной части Заявки (код формы по КФД 0531243) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
22.2. В приложении N 4:
в содержательной части Ведомости операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами (код формы по КФД 0531244) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
22.3. В приложении N 5:
в содержательной части Ведомости операций уполномоченного подразделения неучастника бюджетного процесса с денежными средствами (код формы по КФД 0531245) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
22.4. В приложении N 6:
в содержательной части Сведений об операциях, совершаемых с использованием карт (код формы по КФД 0531246) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
22.5. В приложении N 10:
в содержательной части Расшифровки сумм средств, перечисленных на счет органа Федерального казначейства N 40116 по картам (код формы по КФД 0531250) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
22.6. В приложении N 11:
в содержательной части Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (код формы по КФД 0531251) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
23. Дополнить приложениями N 13, 14 и 15 согласно приложениям N 1, 2 и 3 соответственно к настоящему приказу.
Руководитель
Р.Е. АРТЮХИН
Приложение N 1
к приказу Федерального казначейства
от 8 апреля 2020 г. N 18н
Приложение N 13
к Правилам обеспечения
наличными денежными средствами
организаций, лицевые счета
которым открыты в территориальных
органах Федерального казначейства,
финансовых органах субъектов
Российской Федерации (муниципальных
образований)
РЕКВИЗИТЫ ЗАЯВКИ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
| Наименование реквизита | Правила формирования, заполнения реквизита |
| 1. Номер документа | Указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку для обеспечения наличными в электронном виде |
| 2. Дата документа | Указывается дата формирования Заявки для обеспечения наличными в электронном виде, оформленная словесно-цифровым способом, с указанием в формате "день, месяц, год" (00.00.0000) |
| 3. Статус документа | Указывается статус обработки органом Федерального казначейства Заявки для обеспечения наличными в электронном виде |
| 4. Информация о клиенте | Указываются полное (сокращенное) наименование клиента, с отражением номера лицевого счета клиента, а также кода ОКПО. Для уполномоченного подразделения номер лицевого счета клиента не указывается |
| 4.1. Код клиента по Сводному реестру | Указывается код клиента по Сводному реестру (при наличии) При формировании Заявки для обеспечения наличными в электронном виде уполномоченным подразделением код по Сводному реестру не указывается, указывается его Учетный номер |
| 5. Главный распорядитель бюджетных средств | Указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится клиент (либо наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя неучастника бюджетного процесса), с указанием кода главы по бюджетной классификации, кода ОКПО |
| 6. Уровень бюджета | Указывается наименование соответствующего бюджета с указанием кода ОКТМО |
| 7. Финансовый орган | Указывается финансовый орган для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня - "Министерство финансов Российской Федерации"; для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, - наименование финансового органа соответствующего бюджета; с указанием кода по ОКПО |
| 8. Территориальный орган Федерального казначейства | Указывается полное (сокращенное) наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором открыт соответствующий лицевой счет клиента, с указанием кода по КОФК |
| 9. Наименование банка | Указывается полное (сокращенное) наименование банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет N 40116 |
| 9.1. БИК банка | Указывается банковский идентификационный код |
| 9.2. Номер банковского счета | Указывается номер банковского счета |
| 9.3. Код по ОКВ | Указывается код по Общероссийскому классификатору валют |
| 10. Предельная дата | Указывается предельная дата исполнения Заявки для обеспечения наличными в электронном виде в формате "день, месяц, год" (00.00.0000) |
| 11. Номер бюджетного обязательства | Указывается номер бюджетного обязательства клиента, для исполнения которого формируется Заявка для обеспечения наличными в электронном виде (в случае если соответствующее бюджетное обязательство поставлено на учет в органе Федерального казначейства до представления Заявки для обеспечения наличными в электронном виде в орган Федерального казначейства |
| 12. Код объекта ФАИП | Указывается код объекта ФАИП или код мероприятия по информатизации (при наличии) |
| 13. Источник поступлений | |
| 13.1. Код строки | Указывается порядковый номер записи |
| 13.2. Наименование вида средств | Указывается наименование вида средств, за счет которых осуществляются поступления |
| 13.3. Код цели (аналитический код) | Указывается аналитический код, идентифицирующий операцию |
| 13.4. Код по БК | Указывается код по бюджетной классификации |
| 14. Номинал денежной наличности | |
| 14.1. Код строки | Указывается порядковый номер записи |
| 14.2. Номинал банкнот (монет) | Указывается номинал банкнот (монет) |
| 14.3. Сумма | Указывается сумма наличных денежных средств цифрами в соответствии с номиналом банкнот (монет) |
| 14.3.1. Итог | Указывается итоговая сумма |
| 14.4. Сумма прописью | Указывается итоговая сумма прописью |
| 14.5. Получатель наличных денег | Указывается фамилия, имя и отчество (при наличии) (в дательном падеже) представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег |
| 15. Руководитель | Указывается фамилия, имя и отчество (при наличии) руководителя и дата подписи, оформленная словесно-цифровым способом |
| 16. Главный бухгалтер | Указывается фамилия, имя и отчество (при наличии) главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и дата подписи, оформленная словесно-цифровым способом |
Приложение N 2
к приказу Федерального казначейства
от 8 апреля 2020 г. N 18н
Приложение N 14
к Правилам обеспечения
наличными денежными средствами
организаций, лицевые счета
которым открыты в территориальных
органах Федерального казначейства,
финансовых органах субъектов
Российской Федерации (муниципальных
образований)
РЕКВИЗИТЫ ОБЪЯВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
| Наименование реквизита | Правила формирования, заполнения реквизита |
| 1. Номер документа | Указывается номер Объявления в электронном виде |
| 2. Дата документа | Указывается дата формирования (изменения) Объявления в электронном виде |
| 3. Вноситель | Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) представителя клиента, уполномоченного на сдачу наличных денег |
| 3.1. Код клиента по сводному реестру | Указывается код клиента по Сводному реестру (при наличии) |
| 4. Наименование банка-вносителя | Указывается полное (сокращенное) наименование банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет N 40116 |
| 4.1. БИК банка-вносителя | Указывается банковский идентификационный код банка-вносителя |
| 4.2. Номер банковского счета | Указывается номер банковского счета банка-вносителя |
| 5. Получатель | Указывается полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства, в скобках полное (сокращенное) наименование получателя, на лицевые счета которых зачисляются денежные средства |
| 5.1. Номер лицевого счета | Указывается номер лицевого счета получателя денежных средств |
| 5.2. ИНН получателя | Указывается идентификационный номер налогоплательщика на лицевые счета, которого зачисляются денежные средства |
| 5.3. КПП получателя | Указывается Код причины постановки (при наличии) |
| 6. Наименование банка-получателя | Указывается полное (сокращенное) наименование банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет N 40116 |
| 6.1. БИК банка-получателя | Указывается банковский идентификационный код банка-получателя |
| 6.2. Номер банковского счета | Указывается номер банковского счета банка-получателя |
| 7. Учетный номер обязательства | Указывается номер бюджетного обязательства (при наличии) |
| 8. Код по ОКВ | Указывается код по Общероссийскому классификатору валют |
| 9. Источник поступлений | |
| 9.1. Код строки | Указывается порядковый номер записи |
| 9.2. Наименование вида средств | Указывается наименование вида средств, за счет которых осуществляются поступления |
| 9.3. Код цели (аналитический код) | Указывается аналитический код, идентифицирующий операцию |
| 9.4. Код по БК | Указывается код по бюджетной классификации |
| 9.5. Символ | Указываются символы в соответствии с отчетом о наличном денежном обороте |
| 9.6. Сумма | Указывается сумма внесенных наличных денежных средств |
| 9.6.1. Итог | Указывается итоговая сумма денежных средств |
| 9.7. Код по ОКТМО | Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований |
| 9.8. Содержание по операции | Указывается информация о проводимой операции |
| 9.9. Примечание | Указывается текстовое примечание, уточняющее содержание операции |
| 9.10. Сумма прописью | Указывается итоговая сумма прописью |
| 10. Номинал денежной наличности | |
| 10.1. Код строки | Указывается порядковый номер записи |
| 10.2. Номинал банкнот (монет) | Указывается номинал банкнот (монет) |
| 10.3. Сумма | Указывается сумма внесенных наличных денежных средств цифрами в соответствии с номиналом банкнот (монет) |
| 10.3.1. Итог | Указывается итоговая сумма |
| 10.4. Сумма прописью | Указывается итоговая сумма прописью |
| 11. Ответственный исполнитель | Указывается должность ответственного исполнителя с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) |
Приложение N 3
к приказу Федерального казначейства
от 8 апреля 2020 г. N 18н
Приложение N 15
к Правилам обеспечения
наличными денежными средствами
организаций, лицевые счета
которым открыты в территориальных
органах Федерального казначейства,
финансовых органах субъектов
Российской Федерации (муниципальных
образований)
РЕКВИЗИТЫ УВЕДОМЛЕНИЯ О ПРИНЯТИИ
| Наименование реквизита | Правила формирования, заполнения реквизита |
| 1. Номер документа | Указывается номер Уведомления о принятии. |
| 2. Дата документа | Указывается дата формирования Уведомления о принятии. |
| 3. Наименование банка | Указывается полное (сокращенное) наименование банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет N 40116. |
| 4. БИК | Указывается БИК банка, в котором органу Федерального казначейства открыт соответствующий счет N 40116. |
| 5. Орган Федерального казначейства | Указывается полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства, в котором открыт соответствующий лицевой счет клиента. |
| 6. Код по КОФК | Указывается соответствующий код по КОФК. |
| 7. Наименование клиента | Указывается полное (сокращенное) наименование клиента, соответствующее наименованию, указанному в Сводном реестре (при его наличии). |
| 8. Код клиента по Сводному реестру | Указывается код клиента по Сводному реестру (при наличии). Для уполномоченного подразделения получателя средств бюджета указывается Учетный номер. |
| 9. Номер лицевого счета клиента | Указывается номер соответствующего лицевого счета, открытого клиенту в органе Федерального казначейства, финансовом органе. |
| 10. Наименование бюджета | Указывается наименование бюджета: для клиента, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, - "федеральный бюджет"; для клиента, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации или муниципального образования, - наименование соответствующего бюджета. |
| 11. Наименование документа (код документа клиента) | Указывается наименование документа клиента, на основании которого сформирована Заявка в электронном виде. |
| 12. Номер документа | Указывается номер документа клиента, на основании которого сформирована Заявка в электронном виде. |
| 12.1. Дата документа | Указывается дата документа клиента, на основании которого сформирована Заявка в электронном виде. |
| 13. Примечание | Указывается информация о реквизитах Заявки в электронном виде, принятой банком. На основании которой проходит идентификация клиента сотрудником банка. |
| 14. Должность ответственного исполнителя | Указывается должность ответственного исполнителя |
| 15. Фамилия, инициалы ответственного исполнителя | Указываются фамилия, инициалы ответственного исполнителя |
| 16. Телефон ответственного исполнителя | Указывается номер телефона ответственного исполнителя |
| 17. Дата подписания документа | Указывается дата подписания Уведомления о принятии. |