ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 сентября 2003 г. N 540
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ВНЕШЭКОНОМБАНКА О ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
(в ред. Постановлений Правительства РФ от 27.12.2004 N 858, от 31.12.2005 N 859, от 23.02.2007 N 124)
Во исполнение Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028) Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить инвестиционную декларацию Внешэкономбанка о доверительном управлении средствами пенсионных накоплений.
2. Установить, что инвестиционная декларация Внешэкономбанка о доверительном управлении средствами пенсионных накоплений является неотъемлемой частью договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключаемого Пенсионным фондом Российской Федерации с Внешэкономбанком.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.КАСЬЯНОВ
УТВЕРЖДЕНА
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 1 сентября 2003 г.
N 540
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ
ВНЕШЭКОНОМБАНКА О ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
(в ред. Постановлений Правительства РФ от 27.12.2004 N 858, от 31.12.2005 N 859, от 23.02.2007 N 124)
1. Инвестиционная декларация Внешэкономбанка о доверительном управлении средствами пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" определяет цель инвестирования Внешэкономбанком средств пенсионных накоплений, переданных ему Пенсионным фондом Российской Федерации по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений (далее именуются - средства пенсионных накоплений), а также состав и структуру его инвестиционного портфеля. (в ред. Постановления Правительства РФ от 31.12.2005 N 859)
2. Целью инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление Внешэкономбанку, является их прирост.
3. Внешэкономбанк осуществляет инвестирование средств пенсионных накоплений в следующие виды активов:
а) обращающиеся на рынке ценных бумаг или специально выпущенные для размещения средств институциональных инвесторов государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
б) ипотечные ценные бумаги, соответствующие требованиям, установленным пунктом 4 настоящей инвестиционной декларации;
в) средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на счетах в кредитных организациях.
4. К ипотечным ценным бумагам, в которые инвестируются средства пенсионных накоплений, предъявляются следующие требования:
а) выпуск в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;
б) соответствие критериям, установленным Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам; (в ред. Постановления Правительства РФ от 27.12.2004 N 858)
в) обращение на организованном рынке ценных бумаг;
г) обеспечение исполнения обязательств по ним государственной гарантией Российской Федерации;
д) неприменение в отношении эмитента ипотечных ценных бумаг в течение двух предшествующих лет мер досудебной санации или процедуры банкротства (наблюдения, временного (внешнего) управления, конкурсного производства).
5. Установить, что максимальная доля в инвестиционном портфеле следующих классов активов составляет:
а) подпункт утратил силу. (в ред. Постановления Правительства РФ от 23.02.2007 N 124)
б) государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте (облигации государственного валютного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа, облигации внешних облигационных займов Российской Федерации), - 80 процентов;
в) ипотечные ценные бумаги - 40 процентов;
г) средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте (долларах США и/или евро) на счетах в кредитных организациях - 20 процентов.
5.1. Для государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации, максимальная доля в инвестиционном портфеле не устанавливается. (в ред. Постановления Правительства РФ от 23.02.2007 N 124)
6. Доли активов в инвестиционном портфеле определяются в процентах от стоимости инвестиционного портфеля (в рублях), рассчитанной исходя из суммы средств на счетах в кредитных организациях, и рыночной стоимости ценных бумаг, составляющих инвестиционный портфель.
Рыночная и оценочная стоимость ценных бумаг рассчитывается в соответствии с пунктом 7 статьи 12 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".
7. Входящие в инвестиционный портфель государственные ценные бумаги Российской Федерации одного выпуска не должны превышать 35 процентов находящихся в обращении государственных ценных бумаг этого выпуска.
Если государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации (в том числе специально выпущенные для размещения средств институциональных инвесторов), приобретаются по закрытой подписке, Внешэкономбанк вправе приобрести до 100 процентов объявленного к размещению выпуска.
Входящие в инвестиционный портфель ипотечные ценные бумаги одного выпуска не должны превышать 35 процентов находящихся в обращении ипотечных ценных бумаг этого выпуска.
8. Внешэкономбанк размещает средства пенсионных накоплений в кредитных организациях, отвечающих требованиям Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".
9. В случае обнаружения несоответствия доли определенного класса активов, входящих в инвестиционный портфель, ее установленному максимальному размеру из-за изменения рыночной или оценочной стоимости активов Внешэкономбанк обязан привести структуру активов в соответствие с установленными требованиями в течение шести месяцев с даты обнаружения нарушения.
В случае если указанные нарушения произошли в результате умышленных действий Внешэкономбанка, он обязан устранить их в течение 30 дней с даты обнаружения и возместить Пенсионному фонду Российской Федерации ущерб, являющийся следствием нарушения установленной структуры активов и совершения сделок с целью ее корректировки.
10. В случае если отношение входящих в инвестиционный портфель ценных бумаг одного выпуска к общему объему ценных бумаг указанного выпуска превысит предельно допустимые показатели, установленные в пункте 7 настоящей инвестиционной декларации, в связи с изменением общего объема ценных бумаг (выкупом части ценных бумаг указанного выпуска эмитентом ценных бумаг), Внешэкономбанк не вправе дополнительно приобретать ценные бумаги данного выпуска.
В случае если указанное превышение предельно допустимых показателей произошло в результате умышленных действий Внешэкономбанка, он обязан устранить нарушение в течение 30 дней с даты его обнаружения и возместить Пенсионному фонду Российской Федерации ущерб, являющийся следствием нарушения установленной структуры активов и совершения сделок в целях ее корректировки.