Указание ЦБ РФ от 19.04.2018 N 4777-У

"О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих"
Редакция от 19.04.2018 — Не действует Перейти в действующую
Показать изменения

Зарегистрировано в Минюсте России 3 июля 2018 г. N 51513


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 19 апреля 2018 г. N 4777-У

О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ В БАНК РОССИИ, ФОРМЕ, ПОРЯДКЕ И СРОКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ СТРАХОВЩИКУ, А ТАКЖЕ ФОРМЕ И СРОКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ В УПРАВЛЯЮЩУЮ КОМПАНИЮ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩУЮ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ НАКОПЛЕНИЯМИ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, И УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОРГАН ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩИЙ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНО-ИПОТЕЧНОЙ СИСТЕМЫ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ

Настоящее Указание на основании подпункта 6 пункта 8 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, N 50, ст. 4855, ст. 4858; 2004, N 30, ст. 3085; 2005, N 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, N 44, ст. 5172; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4067; N 52, ст. 6975; 2014, N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4224; N 45, ст. 6154; 2015, N 10, ст. 1409; N 27, ст. 3946, ст. 4001; N 29, ст. 4357, ст. 4385; N 48, ст. 6715; 2016, N 1, ст. 52; N 22, ст. 3094; N 26, ст. 3863, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4294, ст. 4296; 2017, N 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 66) (далее - Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4334; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 47; N 23, ст. 3301; N 27, ст. 4225, ст. 4294; 2017, N 18, ст. 2661; N 31, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 66, ст. 70, ст. 90), статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19; 2006, N 31, ст. 3440; 2010, N 11, ст. 1171; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; 2012, N 26, ст. 3436; N 53, ст. 7606; 2013, N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 81; N 27, ст. 4294; 2017, N 27, ст. 3938; N 48, ст. 7052) (далее - Федеральный закон от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"), абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36.18 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; N 27, ст. 4225; 2017, N 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 66; N 11, ст. 1584), пункта 9 части 2 статьи 21 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636; 2007, N 50, ст. 6237; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2011, N 27, ст. 3879; N 48, ст. 6728; 2012, N 26, ст. 3443; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6961; 2014, N 23, ст. 2930; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 14, ст. 1905; N 18, ст. 2494; N 11, ст. 1541; N 31, ст. 4816), подпункта 10 пункта 2 статьи 7, пунктов 9 и 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755; 2006, N 6, ст. 636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 52, ст. 6454; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040; 2012, N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6961, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6912, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; 2017, N 1, ст. 52; N 30, ст. 4456) (далее - Федеральный закон от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации") и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588) (далее - Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") устанавливает:

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг с негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим формирование накопительной пенсии, и управляющей компанией, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации, управляющим компаниям, указанным в подпунктах 4.1, 4.2, 4.3 статьи 3 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации";

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, заключившего со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария;

формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, или имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также осуществляющего контроль за деятельностью акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда;

форму, порядок и срок представления страховщику отчетности специализированного депозитария, заключившего со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария;

форму и срок представления в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих.

1. Отчетность составляется и представляется в Банк России по формам, в сроки и порядке, установленные приложениями 1 - 11 к настоящему Указанию, с соблюдением требований, установленных пунктами 2 - 6 настоящего Указания.

2. Отчетность представляется специализированным депозитарием в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605.

3. Отчетность, предоставляемая в Банк России (за исключением отчетности специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией), подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария.

Отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией, подписывается лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа, либо его заместителем, наделенным правом подписывать отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией, либо руководителем отдельного структурного подразделения кредитной организации, осуществляющего деятельность специализированного депозитария.

4. В отчетности, предоставляемой в Банк России, должны приводиться данные по всем предусмотренным в ней показателям. В случае отсутствия значений показателей в отчетности в соответствующей графе (строке) проставляется "0" (ноль) для числовых показателей и "-" (прочерк) для символьных показателей. В случае если отчетность содержит только нулевые значения показателей, специализированный депозитарий представляет в Банк России такую отчетность с нулевыми значениями показателей.

5. В случае если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления специализированным депозитарием отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.

6. Специализированный депозитарий, заключивший со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария, представляет отчетность такому страховщику по форме, установленной приложением 10 к настоящему Указанию.

Отчетность по форме, установленной приложением 10 к настоящему Указанию, представляется страховщику вместе с уведомлением о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях, обязанность уведомления о которых установлена подпунктом 5 части 8 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", в случае, если выявленные нарушения касаются несоблюдения требований, установленных пунктами 1 - 18 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 мая 2017 года N 46680, 11 июля 2017 года N 47364, 31 января 2018 года N 49847, и пунктами 1 - 18 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 мая 2017 года N 46648, 11 июля 2017 года N 47363, 1 февраля 2018 года N 49859, в том числе если нарушение выявлено в случае получения от страховщика или управляющей компании страховщика информации, содержащей изменения, дополнения или уточнения к ранее представленной ими информации.

Указанная в абзаце первом настоящего пункта отчетность, подписанная электронной подписью, представляется страховщику в электронной форме.

7. Отчетность специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, представляется в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, по форме, установленной приложением 7 к настоящему Указанию.

Указанная в абзаце первом настоящего пункта отчетность представляется ежемесячно за календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно в течение 3 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

8. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 13 апреля 2018 года N 12) вступает в силу по истечении 90 дней после дня его официального опубликования.

9. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 10 июня 2015 года N 3670-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России и страховщику отчетности специализированного депозитария", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2015 года N 37784.

10. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять:

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 года N 05-12/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 20 мая 2005 года N 6603;

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 года N 05-74/пз-н "О внесении изменений в Положение об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений, утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.04.2005 N 05-12/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 26 декабря 2005 года N 7314;

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 года N 05-84/пз-н "Об утверждении формы и сроков представления специализированным депозитарием отчетности о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, и договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 19 января 2006 года N 7385;

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2007 года N 07-95/пз-н "Об утверждении формы и сроков представления специализированным депозитарием отчетности о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление средствами пенсионных накоплений", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 11 октября 2007 года N 10312;

пункт 2 приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 года N 09-57/пз-н "Об утверждении Положения об отчетности управляющего ипотечным покрытием и Положения об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 15 февраля 2010 года N 16405, а также утвержденное им Положение об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия;

пункт 2, абзац второй пункта 16 приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 июня 2012 года N 24428;

приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 2 августа 2012 года N 12-67/пз-н "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 4 октября 2012 года N 25593.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _____ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420860

Месячная

Раздел 1. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, а также по контролю за деятельностью акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании акционерного инвестиционного фонда

Номер строки Полное наименование акционерного инвестиционного фонда ИНН акционерного инвестиционного фонда ОГРН акционерного инвестиционного фонда Указание на состав и структуру активов акционерного инвестиционного фонда (категория акционерного инвестиционного фонда) Акции фонда предназначены для квалифицированных инвесторов (да, нет) Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда ИНН управляющей компании акционерного инвестиционного фонда ОГРН управляющей компании акционерного инвестиционного фонда Стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1                  
2                  
                 

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 2. Сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также по контролю за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда

Номер строки Название паевого инвестиционного фонда Регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом Тип паевого инвестиционного фонда Категория паевого инвестиционного фонда Инвестиционные паи фонда предназначены для квалифицированных инвесторов (да, нет)
1 2 3 4 5 6
1          
2          
         
Номер строки Статус паевого инвестиционного фонда (в стадии формирования, завершил формирование, в стадии прекращения) Полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда Специализированный депозитарий осуществляет ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (да, нет) Стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда на отчетную дату, руб.
1 7 8 9 10 11 12
1            
2            
           

Раздел 3. Сведения об ипотечных сертификатах участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также по контролю за распоряжением этим имуществом

Номер строки Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием Полное наименование управляющего ипотечным покрытием ИНН управляющего ипотечным покрытием ОГРН управляющего ипотечным покрытием Размер ипотечного покрытия на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           

Раздел 4. Сведения об облигациях с ипотечным покрытием, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также по контролю за распоряжением этим имуществом

Номер строки Полное наименование эмитента облигаций с ипотечным покрытием ИНН эмитента облигаций с ипотечным покрытием ОГРН эмитента облигаций с ипотечным покрытием Размер ипотечного покрытия на отчетную дату, руб. Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с данным ипотечным покрытием Дата государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с данным ипотечным покрытием
1 2 3 4 5 6 7
1            
1.1            
1.2            
...            
2            
2.1            
2.2            
...            
           

Раздел 5. Сведения об управляющих компаниях, осуществляющих инвестирование средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии, в отношении которых на основании договора с Пенсионным фондом Российской Федерации специализированный депозитарий осуществляет деятельность по учету и хранению имущества, приобретенного в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, а также по контролю за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений

Номер строки Полное наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора специализированного депозитария с управляющей компанией Дата заключения договора специализированного депозитария с управляющей компанией Номер договора специализированного депозитария с Пенсионным фондом Российской Федерации Дата заключения договора специализированного депозитария с Пенсионным фондом Российской Федерации Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1                
2                
               

Раздел 6. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении пенсионных накоплений

Номер строки Полное наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Номер договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных накоплений Дата заключения договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных накоплений Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7
1            
1.1            
1.2            
...            
2            
2.1            
2.2            
...            
           
Номер строки Полное наименование управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений ИНН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений Номер договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений Дата заключения договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений
1 8 9 10 11 12
1          
1.1          
1.2          
...          
2          
2.1          
2.2          
...          
         

Раздел 7. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении пенсионных резервов

Номер строки Полное наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Номер договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных резервов Дата заключения договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных резервов Рыночная стоимость пенсионных резервов на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7
1            
1.1            
1.2            
...            
2            
2.1            
2.2            
...            
           
Номер строки Полное наименование управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных резервов ИНН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных резервов ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных резервов Номер договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных резервов Дата заключения договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных резервов
1 8 9 10 11 12
1          
1.1          
1.2          
...          
2          
2.1          
2.2          
...          
         

Раздел 8. Сведения об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг в документарной форме и учету прав на ценные бумаги, в которые инвестированы накопления, а также контроль за распоряжением этими накоплениями

Номер строки Полное наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора специализированного депозитария с управляющей компанией Дата заключения договора специализированного депозитария с управляющей компанией Номер договора специализированного депозитария с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы Дата заключения договора специализированного депозитария с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы Стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1                
2                
               

Раздел 9. Сведения о страховщиках, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению и учету ценных бумаг, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика, а также ежедневный контроль за соблюдением страховщиками ограничений на размещение средств страховых резервов и собственных средств (капитала), требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика

Номер строки Полное наименование страховщика Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела ИНН страховщика ОГРН страховщика Номер договора специализированного депозитария со страховщиком Дата заключения договора специализированного депозитария со страховщиком Размер страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика на отчетную дату, руб. Полное наименование управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1                
1.1                
1.2                
...                
2                
2.1                
2.2                
...                
               
Номер строки ИНН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика Номер договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика Дата заключения договора специализированного депозитария с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика
1 10 11 12 13
1        
1.1        
1.2        
...        
2        
2.1        
2.2        
...        
       

Раздел 10. Сведения о деятельности, осуществляемой специализированным депозитарием на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (за исключением деятельности по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов) в отношении имущества (активов) клиентов, не указанных в разделах 1 - 9

Номер строки Описание вида деятельности Законодательные основания осуществления соответствующего вида деятельности Номер договора, на основании которого специализированным депозитарием осуществляется деятельность Дата заключения договора, на основании которого специализированным депозитарием осуществляется деятельность Полное наименование (фамилия, имя и (при наличии) отчество) контрагента по договору, на основании которого специализированным депозитарием осуществляется деятельность ИНН или TIN контрагента по договору (СНИЛС или серия и номер паспорта физического лица при отсутствии ИНН или TIN) Стоимость имущества (активов) на отчетную дату, руб.
1 2 3 4 5 6 7 8
1              
2              
             

Раздел 11. Сведения об имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает соответствующие услуги

Номер строки Наименование показателя Значение показателя на отчетную дату, руб. Доля от итоговой суммы, в процентах
1 2 3 4
1 Совокупная стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе 1 Отчета    
2 Совокупная стоимость чистых активов паевых инвестиционных фондов, указанных в разделе 2 Отчета    
3 Совокупный размер ипотечных покрытий, указанных в разделе 3 Отчета    
4 Совокупный размер ипотечных покрытий, указанных в разделе 4 Отчета    
5 Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 5 Отчета    
6 Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 6 Отчета    
7 Совокупная рыночная стоимость пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 7 Отчета    
8 Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 8 Отчета    
9 Совокупный размер страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщиков, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 9 Отчета    
10 Совокупная стоимость имущества (активов), в отношении которого специализированный депозитарий осуществляет деятельность на основании договоров, указанных в разделе 10 Отчета    
11 Итого (сумма данных строк 1 - 10)   100%

Раздел 12. Сведения о вознаграждении специализированного депозитария

Номер строки Вид договора Общая сумма вознаграждения, фактически полученного специализированным депозитарием по заключенным договорам за период с предыдущей отчетной даты, руб.
1 2 3
1 Договоры на обслуживание акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе 1 Отчета  
2 Договоры на обслуживание паевых инвестиционных фондов (в том числе договоры на ведение реестров владельцев инвестиционных паев), указанных в разделе 2 Отчета  
3 Договоры на обслуживание ипотечных покрытий, указанных в разделе 3 Отчета  
4 Договоры на обслуживание ипотечных покрытий, указанных в разделе 4 Отчета  
5 Договоры на обслуживание пенсионных накоплений, указанных в разделе 5 Отчета  
6 Договоры на обслуживание пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе 6 Отчета  
7 Договоры на обслуживание пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе 7 Отчета  
8 Договоры на обслуживание накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, указанных в разделе 8 Отчета  
9 Договоры на обслуживание страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщиков, указанных в разделе 9 Отчета  
10 Договоры на обслуживание имущества (активов), указанного (указанных) в разделе 10 Отчета  
11 Итого (сумма данных строк 1 - 10)  

Раздел 13. Сведения о депозитарных договорах, заключенных специализированным депозитарием с иными депозитариями для целей учета и хранения имущества, в отношении которого специализированный депозитарий осуществляет деятельность

Номер строки Наименование депозитария ИНН депозитария ОГРН депозитария Номер договора специализированного депозитария с депозитарием Дата заключения договора специализированного депозитария с депозитарием Сведения о ценных бумагах, в отношении которых заключен депозитарный договор Сведения об имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий осуществляет деятельность
вид ценной бумаги идентификатор ценной бумаги наименование эмитента идентификатор эмитента
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1                    
2                    
                   

Раздел 14. Сведения о членстве в саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих специализированные депозитарии

Номер строки Членство в саморегулируемой организации (член, ассоциированный член) Наименование саморегулируемой организации (полное и сокращенное (при наличии) Дата вступления в саморегулируемую организацию Дата прекращения членства в саморегулируемой организации
1 2 3 4 5
1        
2        
       

Раздел 15. Сведения о действующих договорах страхования ответственности специализированного депозитария

Номер строки Полное наименование страховщика Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела ИНН страховщика ОГРН страховщика Номер договора страхования Дата заключения договора страхования Период страхования Перечень рисков, включенных в договор страхования Страховая сумма, руб. Размер франшизы по договору страхования, руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
                   
                   

Раздел 16. Сведения о внутренних документах специализированного депозитария, устанавливающих требования к деятельности специализированного депозитария, осуществляемой на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Номер строки Наименование документа Дата утверждения последней редакции документа Наличие документа в соответствии с законодательством Российской Федерации (обязательно, не обязательно) Краткое описание содержания документа
1 2 3 4 5
1        
2        
       

Раздел 17. Сведения об адресах и номерах телефонов специализированного депозитария

Адрес специализированного депозитария Адрес фактического места нахождения специализированного депозитария Адрес для направления почтовой корреспонденции Номера телефонов Адреса электронной почты Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"
1 2 3 4 5 6
         

Раздел 18. Сведения об обособленных подразделениях, осуществляющих функции специализированного депозитария

Номер строки Полное наименование обособленного подразделения Дата открытия обособленного подразделения Вид обособленного подразделения (филиал, представительство) Адрес обособленного подразделения Адрес для направления почтовой корреспонденции Номера телефонов обособленного подразделения Функции специализированного депозитария, осуществляемые обособленным подразделением
1 2 3 4 5 6 7 8
1              
2              
             

Раздел 19. Сведения о работниках специализированного депозитария

Номер строки Вид сведений Содержание
1 2 3
1 Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений) x
1.1 Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) специализированного депозитария x
1.1.1 Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием  
1.1.2 Дата назначения на должность контролера (руководителя службы внутреннего контроля)  
1.1.3 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
1.1.4 ИНН  
1.1.5 Иной идентификатор  
1.1.5.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
1.1.6 Сведения о всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) x
1.1.6.1    
1.1.6.2    
...    
1.1.7 Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией x
1.1.7.1    
1.1.7.2    
...    
1.2 Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы внутреннего контроля, чел.  
1.3 Сведения о работниках отдельного структурного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария x
1.3.1 Полное наименование отдельного структурного подразделения  
1.3.2 Сведения о руководителе отдельного структурного подразделения x
1.3.2.1 Наименование должности руководителя отдельного структурного подразделения в соответствии со штатным расписанием  
1.3.2.2 Дата назначения на должность руководителя отдельного структурного подразделения  
1.3.2.3 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
1.3.2.4 ИНН  
1.3.2.5 Иной идентификатор  
1.3.2.5.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
1.3.2.6 Сведения о всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) x
1.3.2.6.1    
1.3.2.6.2    
...    
1.4 Общие сведения о работниках x
1.4.1 Общее количество работников, чел.  
1.4.2 Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, чел.  
1.4.3 Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, имеющих квалификационный аттестат по квалификации специалист финансового рынка по деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, чел.  
2 Сведения о работниках обособленного подразделения специализированного депозитария (заполняется отдельно по каждому обособленному подразделению, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария) x
2.1 Полное наименование обособленного подразделения  
2.2 Сведения о руководителе обособленного подразделения x
2.2.1 Наименование должности руководителя обособленного подразделения в соответствии со штатным расписанием  
2.2.2 Дата назначения на должность руководителя обособленного подразделения  
2.2.3 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
2.2.4 ИНН  
2.2.5 Иной идентификатор  
2.2.5.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
2.2.6 Сведения о всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) x
2.2.6.1    
2.2.6.2    
...    
2.3 Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) обособленного подразделения x
2.3.1 Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием  
2.3.2 Дата назначения на должность контролера (руководителя службы внутреннего контроля)  
2.3.3 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
2.3.4 ИНН  
2.3.5 Иной идентификатор  
2.3.5.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
2.3.6 Сведения о всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) x
2.3.6.1    
2.3.6.2    
...    
2.3.7 Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией x
2.3.7.1    
2.3.7.2    
...    
2.4 Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы внутреннего контроля, чел.  
2.5 Сведения о работниках отдельного структурного подразделения обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария x
2.5.1 Полное наименование отдельного структурного подразделения обособленного подразделения  
2.5.2 Сведения о руководителе отдельного структурного подразделения обособленного подразделения x
2.5.2.1 Наименование должности руководителя отдельного структурного подразделения обособленного подразделения в соответствии со штатным расписанием  
2.5.2.2 Дата назначения на должность руководителя отдельного структурного подразделения обособленного подразделения  
2.5.2.3 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
2.5.2.4 ИНН  
2.5.2.5 Иной идентификатор  
2.5.2.5.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
2.5.2.6 Сведения о всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) x
2.5.2.6.1    
2.5.2.6.2    
...    
2.6 Общие сведения о работниках обособленного подразделения x
2.6.1 Общее количество работников, чел.  
2.6.2 Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, чел.  
2.6.3 Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, имеющих квалификационный аттестат по квалификации специалист финансового рынка по деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, чел.  

Раздел 20. Сведения об органах управления специализированного депозитария

Номер строки Вид сведений Содержание
1 2 3
1 Информация о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа x
1.1 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
1.2 Дата рождения  
1.3 Место рождения  
1.4 Место жительства (регистрации)  
1.5 ИНН  
1.6 СНИЛС  
1.7 Иной идентификатор  
1.7.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
1.7.2 Наименование органа, выдавшего документ  
1.7.3 Дата выдачи документа  
1.8 Должность, занимаемая в организации  
1.9 Дата назначения на должность  
1.10 Сведения о работе по совместительству в иных организациях x
1.10.1 Наименование организации  
1.10.2 Должность  
1.11 Сведения о работе в финансовых организациях за последние 5 лет x
1.11.1 Наименование организации  
1.11.2 ИНН организации  
1.11.3 ОГРН организации  
2.11.4 Период работы  
1.11.5 Должность (должности)  
1.12 Наличие квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов x
1.12.1 Серия  
1.12.2 Номер  
1.12.3 Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата  
1.12.4 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату  
1.13 Сведения о высшем образовании x
1.13.1 Наименование вуза  
1.13.2 Год окончания вуза  
1.13.3 Номер диплома  
1.13.4 Специальность по диплому  
1.13.5. Квалификация по диплому  
2 Информация о коллегиальном исполнительном органе (указывается при наличии) x
2.1 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
2.2 Дата рождения  
2.3 Место рождения  
2.4 Место жительства (регистрации)  
2.5 ИНН  
2.6 СНИЛС  
2.7 Иной идентификатор  
2.7.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
2.7.2 Наименование органа, выдавшего документ  
2.7.3 Дата выдачи документа  
2.8 Должность, занимаемая в организации  
2.9 Дата включения в состав коллегиального исполнительного органа  
2.10 Сведения о работе по совместительству в иных организациях x
2.10.1 Наименование организации  
2.10.2 Должность  
2.11 Сведения о работе в финансовых организациях за последние 5 лет x
2.11.1 Наименование организации  
2.11.2 ИНН организации  
2.11.3 ОГРН организации  
2.11.4 Период работы  
2.11.5 Должность (должности)  
2.12 Наличие квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов x
2.12.1 Серия  
2.12.2 Номер  
2.12.3 Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата  
2.12.4 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату  
3 Информация о совете директоров (указывается при наличии) x
3.1 Председатель совета директоров  
3.1.1 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
3.1.2 Дата рождения  
3.1.3 Место рождения  
3.1.4 Место жительства (регистрации)  
3.1.5 ИНН  
3.1.6 СНИЛС  
3.1.7 Иной идентификатор  
3.1.7.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
3.1.7.2 Наименование органа, выдавшего документ  
3.1.7.3 Дата выдачи документа  
3.1.8 Дата включения в состав совета директоров  
3.1.9 Сведения о работе в иных организациях x
3.1.9.1 Наименование организации  
3.1.9.2 Должность  
3.1.10 Сведения о работе в финансовых организациях за последние 5 лет x
3.1.10.1 Наименование организации  
3.1.10.2 ИНН организации  
3.1.10.3 ОГРН организации  
3.1.10.4 Период работы  
3.1.10.5 Должность (должности)  
3.2. Член совета директоров  
3.2.1 Фамилия, имя и (при наличии) отчество  
3.2.2 ИНН  
3.2.3 СНИЛС  
3.2.4 Иной идентификатор  
3.2.4.1 Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица  
3.2.4.2 Наименование органа, выдавшего документ  
3.2.4.3 Дата выдачи документа  
3.2.5 Дата включения в состав совета директоров  
3.2.6 Сведения о работе в иных организациях x
3.2.6.1 Наименование организации  
3.2.6.2 Должность  
3.2.7 Сведения о работе в финансовых организациях за последние 5 лет x
3.2.7.1 Наименование организации  
3.2.7.2 ИНН организации  
3.2.7.3 ОГРН организации  
3.2.7.4 Период работы  
3.2.7.5 Должность (должности)  

Раздел 21. Сведения об участии в отчетном периоде специализированного депозитария в судебных разбирательствах в связи с осуществлением деятельности специализированного депозитария

Номер строки Вид лица, в качестве которого специализированный депозитарий участвует в деле Наименование судебного органа, рассматривающего дело Дата начала судебного разбирательства Номер дела Описание существа судебного разбирательства с указанием сторон по делу
1 2 3 4 5 6
1          
2          
         

Раздел 22. Сведения о полученных за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату специализированным депозитарием в связи с осуществлением деятельности специализированного депозитария обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы, и других подобных обращениях

Номер строки Полное наименование юридического лица (фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица), направившего обращение Дата поступления обращения Краткое изложение существа обращения Результат рассмотрения обращения
1 2 3 4 5
1        
2        
       
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"

1. Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария), ежемесячно по состоянию на последний календарный день месяца и представляется в Банк России в течение 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца, начиная с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. При заполнении Отчета все числовые показатели представляются в рублях с точностью до двух знаков после запятой (кроме показателей, отражающих количество работников специализированного депозитария). Относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

5. В разделе 4 Отчета в случае, если эмиссии двух или более выпусков облигаций обеспечены одним ипотечным покрытием, сведения о каждом выпуске облигаций отражаются в графах 6 и 7 по отдельной дополнительной подстроке. В этом случае графы 2 - 5 дополнительных подстрок раздела 4 не заполняются.

6. В разделах 6 и 7 Отчета в случае заключения негосударственным пенсионным фондом договоров с несколькими управляющими компаниями сведения о каждой управляющей компании отражаются в графах 8 - 12 по отдельной дополнительной подстроке. В этом случае графы 2 - 7 дополнительных подстрок разделов 6 и 7 не заполняются.

В случае если у негосударственного пенсионного фонда аннулирована лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, данные о таком негосударственном пенсионном фонде включаются в Отчет до прекращения деятельности временной администрации негосударственного пенсионного фонда.

7. В разделе 9 Отчета в случае заключения страховщиком договоров с несколькими управляющими компаниями сведения о каждой управляющей компании отражаются в графах 9 - 13 по отдельной дополнительной подстроке. В этом случае графы 2 - 8 дополнительных подстрок раздела 9 не заполняются.

8. В графе 7 раздела 10 Отчета приводится следующая информация по контрагенту, указанному в графе 6 раздела 10 Отчета.

Для резидентов - ИНН: десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).

При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта.

Для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).

При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации указывается пять нулей.

9. В случае если предусмотренная разделами 1 - 11 Отчета стоимость имущества, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает соответствующие услуги, на отчетную дату не рассчитывается, в разделах 1 - 11 Отчета указывается стоимость имущества по состоянию на последнюю дату расчета, предшествующую отчетной дате. В случае если по отдельной строке разделов 1 - 11 Отчета стоимость имущества, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает соответствующие услуги, принимает отрицательное значение, при расчете показателей раздела 11 Отчета стоимость такого имущества принимается равной нулю.

10. В разделе 12 Отчета отражаются общие суммы фактически полученного вознаграждения специализированного депозитария за период с предыдущей отчетной даты по каждому из видов договоров об оказании услуг специализированного депозитария, в том числе суммы вознаграждения специализированного депозитария, фактически полученные за период с предыдущей отчетной даты по договорам, прекращенным в течение отчетного месяца.

11. В разделе 13 Отчета отражаются сведения о депозитарных договорах, заключенных специализированным депозитарием с иными депозитариями для целей учета и хранения имущества, в отношении которого специализированный депозитарий осуществляет деятельность, за исключением договоров в отношении имущества, указываемого в отчетности по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии", а также договоров с центральным депозитарием, депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг, или иностранной организацией, включенной в перечень иностранных организаций, которым центральный депозитарий открывает счета депо иностранного номинального держателя, утвержденный Указанием Банка России от 22 июня 2016 года N 4051-У "Об утверждении перечня иностранных организаций, которым центральный депозитарий открывает счета депо иностранного номинального держателя", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42867.

В графе 7 раздела 13 Отчета указывается вид ценных бумаг ("акция", "облигация", "депозитарная расписка", "инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда", "пай (акция) иностранного инвестиционного фонда", "вексель", "ипотечный сертификат участия", "закладная", "иная ценная бумага").

По каждому виду ценных бумаг в графе 8 раздела 13 Отчета указываются (при наличии) следующие идентификаторы ценной бумаги:

по акциям, облигациям, депозитарным распискам, паям (акциям) иностранного инвестиционного фонда - международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указывается регистрационный номер выпуска ценных бумаг;

по паям паевого инвестиционного фонда - ISIN. В случае отсутствия ISIN указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

по ипотечным сертификатам участия - ISIN. В случае отсутствия ISIN указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием.

В случае отсутствия сведений об ISIN, регистрационном номере выпуска ценных бумаг, регистрационном номере правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, регистрационном номере правил доверительного управления ипотечным покрытием в графе 8 раздела 13 Отчета могут быть указаны иные идентификаторы, позволяющие идентифицировать ценные бумаги.

По закладным, векселям и ценным бумагам, по которым в графе 7 раздела 13 Отчета указано "иная ценная бумага" графа 8 раздела 13 Отчета не заполняется.

В графе 9 раздела 13 Отчета указывается:

по акциям, облигациям, депозитарным распискам - наименование эмитента;

по паям паевого инвестиционного фонда - полное наименование паевого инвестиционного фонда и наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда;

по паям (акциям) иностранного инвестиционного фонда - наименование иностранного инвестиционного фонда и наименование лица, выдавшего паи (выпустившего акции), если выдачу паев (выпуск акций) осуществил не инвестиционный фонд;

по векселям - наименование векселедателя;

по ипотечным сертификатам участия - индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием, и наименование управляющего ипотечным покрытием;

по закладным - фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица (наименование юридического лица) - должника по кредитному договору (договору займа), удостоверенному закладной;

по иным ценным бумагам - фамилия, имя и (при наличии) отчество физического лица (наименование юридического лица), обязанного по ценным бумагам.

В графе 10 раздела 13 Отчета указывается:

по акциям, облигациям, депозитарным распискам, паям паевого инвестиционного фонда, ипотечным сертификатам участия, эмитентами которых являются резиденты, - ИНН эмитента;

по векселям - ИНН векселедателя - резидента или TIN векселедателя - нерезидента;

по закладным - ИНН должника - резидента по кредитному договору или TIN должника - нерезидента по кредитному договору;

по иным ценным бумагам - ИНН лица, обязанного по ценным бумагам, - резидента или TIN лица, обязанного по ценным бумагам, - нерезидента.

В случае отсутствия сведений об ИНН или TIN эмитента, векселедателя, должника по кредитному договору, иного лица, обязанного по ценным бумагам, в графе 10 раздела 13 Отчета могут быть указаны иные идентификаторы, позволяющие однозначно установить лицо, обязанное по ценным бумагам.

В графе 11 раздела 13 Отчета отражаются следующие сведения об указанном в разделах 1 - 2, 5 - 10 Отчета имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает соответствующие услуги (далее - инвестиционный портфель):

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 1 Отчета, - наименование акционерного инвестиционного фонда;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 2 Отчета, - название паевого инвестиционного фонда и наименование управляющей компании этого паевого инвестиционного фонда;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 5 Отчета, - "Пенсионный фонд Российской Федерации";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 6 Отчета, - наименование негосударственного пенсионного фонда с указанием в скобках "ПН";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 7 Отчета, - наименование негосударственного пенсионного фонда с указанием в скобках "ПР";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 8 Отчета, - наименование уполномоченного федерального органа исполнительной власти, обеспечивающего функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 9 Отчета, - наименование страховщика;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 10 Отчета, - "прочие клиенты".

В случае если имущество, составляющее инвестиционный портфель находится в доверительном управлении, информация о лице, осуществляющем доверительное управление соответствующим инвестиционным портфелем, в графе 11 не отражается.

12. В разделе 14 Отчета отражаются сведения о членстве, в том числе ассоциированном членстве, в саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих специализированные депозитарии. В случае если специализированный депозитарий прекратил членство в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей специализированные депозитарии, и на отчетную дату не вступил в другую саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую специализированные депозитарии, в разделе 14 Отчета отражаются сведения о саморегулируемой организации, членство в которой прекращено, с указанием в графе 5 даты прекращения членства.

13. В разделе 15 Отчета отражаются сведения о действующих договорах страхования ответственности специализированного депозитария. В случае заключения дополнительного соглашения к договору страхования, касающегося изменения показателей, предусмотренных Отчетом, указывается информация о договоре страхования с учетом изменений, предусмотренных дополнительным соглашением к нему.

14. В разделе 17 Отчета указываются:

адрес специализированного депозитария, определяемый местом государственной регистрации юридического лица по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа;

адрес фактического места нахождения специализированного депозитария, определяемый основным местом ведения деятельности специализированного депозитария на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

адрес для направления почтовой корреспонденции, номера телефонов, адрес электронной почты - актуальная контактная информация специализированного депозитария;

адрес сайта специализированного депозитария в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

15. В разделе 19 Отчета отражаются сведения о работниках специализированного депозитария.

В случае временного отсутствия работников, занимающих должности, перечисленные в разделе 19 Отчета, указываются сведения о лицах, назначенных исполняющими обязанности таких работников по состоянию на отчетную дату.

В строках 1.1.5, 1.3.2.5, 2.2.5, 2.3.5 и 2.5.2.5 при отсутствии у физического лица ИНН указывается двузначное значение типа идентификатора сведений о физическом лице, которое в зависимости от документа, идентифицирующего физическое лицо, принимает значение в соответствии с пунктом 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369 (далее - приказ Минфина России N 107н). В строках 1.1.5.1, 1.2.5.1, 2.2.5.1 и 2.3.5.1 указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.

В случае наличия у контролера (руководителя службы внутреннего контроля) специализированного депозитария, руководителя отдельного структурного подразделения, руководителя обособленного подразделения специализированного депозитария двух или более квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка, сведения о каждом из квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка отражаются по отдельной дополнительной подстроке.

Количество работников указывается в соответствии со штатным расписанием организации.

16. В разделе 20 Отчета информация указывается отдельно по каждому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, являющемуся членом коллегиального исполнительного органа или входящему в состав совета директоров. В случае если лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа или является членом коллегиального исполнительного органа и одновременно входит в состав совета директоров, сведения по такому лицу указываются дважды.

В строках 1.7, 2.7, 3.1.7, 3.2.4 при отсутствии у физического лица ИНН и страхового номера индивидуального лицевого счета (СНИЛС) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с пунктом 6 приложения 4 к приказу Минфина России N 107н.

В строках 1.7.1, 2.7.1, 3.1.7.1, 3.2.4.1 указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.

В строках 1.10 и 2.10 указывается полное наименование организации, в которой лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа или являющееся членом коллегиального исполнительного органа, работает по совместительству, и занимаемая им должность.

При заполнении строк 1.11, 2.11, 3.1.10 и 3.2.7 в качестве сведений о работе лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа или являющегося членом коллегиального исполнительного органа, или входящего в состав совета директоров, в финансовых организациях за последние 5 лет указывается полное наименование, ИНН и ОГРН финансовой организации, период работы с даты начала по дату окончания работы в финансовой организации, должность (должности), занимаемая (занимаемые) в финансовой организации в течение периода работы. Строки 1.11, 2.11, 3.1.10 и 3.2.7 заполняются отдельно по каждой такой финансовой организации.

В строках 1.12.1 - 1.12.4 и 2.12.1 - 2.12.4 указываются данные квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов.

В строках 3.1.9.1, 3.1.9.2, 3.2.6.1, 3.2.6.2 указываются полное наименование организации, в которой работает соответствующее лицо, и занимаемая должность.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ ОБ ИПОТЕЧНОМ ПОКРЫТИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _____________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420863

Месячная

Раздел 1. Сведения об эмитенте облигаций с ипотечным покрытием (управляющем ипотечным покрытием)

Полное наименование эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием) ИНН эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием) ОГРН эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием)
1 2 3
   

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 2. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

Объект обеспечения ипотечным покрытием Государственный регистрационный номер выпуска (выпусков) (дополнительного выпуска (дополнительных выпусков) облигаций с данным ипотечным покрытием (регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием) Код ISIN (если присвоен) Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием Объектом обеспечения ипотечным покрытием являются жилищные облигации с ипотечным покрытием
1 2 3 4 5
       

Раздел 3. Сведения о размере ипотечного покрытия

Размер ипотечного покрытия, руб. Общая непогашенная номинальная стоимость облигаций, обеспеченных данным ипотечным покрытием, руб. Код валюты, в которой выражены обязательства по облигациям с данным ипотечным покрытием Количество выданных ипотечных сертификатов участия, штук Размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия, руб.
1 2 3 4 5
       

Раздел 4. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие

Подраздел 4.1. Обеспеченные ипотекой требования

Наименование показателя Код строки Стоимость, руб. Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах Количество, штук
1 2 3 4 5
Обеспеченные ипотекой требования - всего, в том числе: 1      
обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными, - всего, в том числе: 1.1      
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено 1.1.1      
требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, строительство которых завершено 1.1.2      
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, строительство которого завершено 1.1.3      
обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными, - всего, в том числе: 1.2      
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено 1.2.1      
требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, строительство которых завершено 1.2.2      
требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, строительство которого завершено 1.2.3      

Подраздел 4.2. Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие

Наименование показателя Код строки Стоимость, руб. Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах
1 2 3 4
Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие 2    

Подраздел 4.3. Денежные средства

Наименование показателя Код строки Сумма, руб. Доля суммы от размера ипотечного покрытия, в процентах
1 2 3 4
Денежные средства - всего, в том числе: 3    
в валюте Российской Федерации 3.1    
в иностранной валюте 3.2    

Подраздел 4.4. Государственные ценные бумаги

Наименование показателя Код строки Стоимость, руб. Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах
1 2 3 4
Государственные ценные бумаги - всего, в том числе: 4    
государственные ценные бумаги Российской Федерации 4.1    
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации 4.2    

Подраздел 4.5. Недвижимое имущество

Наименование показателя Код строки Стоимость, руб. Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах Количество объектов недвижимого имущества, штук
1 2 3 4 5
Недвижимое имущество - всего, в том числе: 5      
недвижимое имущество, строительство которого не завершено 5.1      
жилые помещения, строительство которых завершено 5.2      
недвижимое имущество, не являющееся жилыми помещениями, строительство которого завершено 5.3      

Раздел 5. Сведения о хранении и учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

Подраздел 5.1. Сведения о местах хранения закладных, находящихся на хранении в специализированном депозитарии

Номер строки Наименование структурного подразделения специализированного депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных Адрес фактического места хранения закладных Количество закладных, находящихся на хранении в данном месте хранения, штук Доля количества закладных, находящихся на хранении в данном месте хранения, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие, в процентах
1 2 3 4 5
1        
2        
       

Подраздел 5.2. Сведения о местах хранения закладных, переданных на хранение депозитариям, привлеченным специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных

Номер строки Полное наименование депозитария ИНН депозитария ОГРН депозитария Наименование структурного подразделения депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных Адрес фактического места хранения закладных Количество закладных, находящихся на хранении, штук Доля количества закладных, находящихся на хранении, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие, в процентах Депозитарий привлечен по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1                
2                
               

Подраздел 5.3. Сведения о депозитариях, привлеченных специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные

Номер строки Полное наименование депозитария ИНН депозитария ОГРН депозитария Количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, штук Доля количества закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие, в процентах Депозитарий привлечен по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           

Раздел 6. Сведения об исключении имущества из состава ипотечного покрытия

Номер строки Вид имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия Описание имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия Стоимость (сумма) имущества, указанного в графе 3, руб. Дата исключения из состава ипотечного покрытия имущества, указанного в графе 3 Вид имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества, указанного в графе 3 Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества, указанного в графе 3 Стоимость (сумма) имущества, указанного в графе 7, руб. Дата включения в состав ипотечного покрытия имущества, указанного в графе 7, руб. Основание исключения имущества, указанного в графе 3, из состава ипотечного покрытия Примечание
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1                    
2                    
                   
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии"

1. Отчетность по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, осуществляющим учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца включительно и представляется в Банк России в течение 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Отчет составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, учет и хранение, а также контроль за распоряжением имуществом которого осуществляется специализированным депозитарием. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие, приводятся в Отчете в соответствии с реестром ипотечного покрытия.

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, количественные показатели приводятся в штуках, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия, обеспечивающего облигации с ипотечным покрытием (далее - ипотечное покрытие облигаций), в разделе 1 Отчета указываются полное наименование, ИНН и ОГРН эмитента облигаций с ипотечным покрытием.

6. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия, обеспечивающего ипотечные сертификаты участия (далее - ипотечное покрытие ипотечных сертификатов участия), в разделе 1 Отчета указываются полное наименование, ИНН и ОГРН управляющего ипотечным покрытием.

В разделе 2 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций:

в графе 1 указывается "облигации с ипотечным покрытием";

в графе 2 указывается государственный регистрационный номер выпуска (выпусков) (дополнительного выпуска (дополнительных выпусков) облигаций с данным ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается (при наличии) международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN);

графа 4 не заполняется;

в графе 5 в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия жилищных облигаций с ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях - "нет".

В случае эмиссии двух или более выпусков облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием, в графе 2 указываются через запятую государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием, расположенные в порядке возрастания дат государственной регистрации соответствующих выпусков, в графе 3 - коды ISIN (при наличии).

7. В разделе 2 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 1 указывается "ипотечные сертификаты участия";

в графе 2 указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается (при наличии) код ISIN;

в графе 4 указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием;

графа 5 не заполняется.

8. В разделе 3 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций:

в графе 1 указывается размер ипотечного покрытия;

в графе 2 указывается общая непогашенная номинальная стоимость облигаций, обеспеченных данным ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается код валюты, в которой выражены обязательства по облигациям с данным ипотечным покрытием, в соответствии с буквенными кодами валют, установленными Общероссийским классификатором валют (ОКВ);

графы 4 и 5 не заполняются.

9. В разделе 3 Отчета в случае его составления в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 1 указывается размер ипотечного покрытия;

графы 2 и 3 не заполняются;

в графе 4 указывается количество выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие;

в графе 5 указывается размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия, рассчитанный как отношение размера ипотечного покрытия к количеству выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на данное ипотечное покрытие.

10. Стоимость имущества, составляющего ипотечное покрытие, для целей составления раздела 4 Отчета рассчитывается в соответствии с Положением о порядке определения размера ипотечного покрытия, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 1 ноября 2005 года N 05-59/пз-н "Об утверждении Положения о порядке определения размера ипотечного покрытия", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2005 года N 7265, 22 января 2007 года N 8831, 25 марта 2011 года N 20290.

11. Строки подразделов 5.1 и 5.2 раздела 5 Отчета заполняются отдельно по каждому из мест хранения закладных, удостоверяющих обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа (далее - обеспеченные ипотекой требования), составляющие ипотечное покрытие (далее - закладные).

12. В подразделе 5.1 раздела 5 Отчета в случае хранения закладных специализированным депозитарием указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графе 2 - наименование структурного подразделения специализированного депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных по адресу, указанному в графе 3;

в графе 3 - адрес места фактического хранения закладных;

в графе 4 - количество закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении, указанном в графе 2;

в графе 5 - доля количества закладных, указанного в графе 4, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие.

13. В подразделе 5.2 раздела 5 Отчета в случае хранения закладных депозитариями, привлеченными специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных, указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графах 2 - 4 - полное наименование, ИНН и ОГРН депозитария, привлеченного специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных, соответственно;

в графе 5 - наименование структурного подразделения депозитария, реквизиты которого указаны в графах 2 - 4, осуществляющего фактическое хранение закладных по адресу, указанному в графе 6;

в графе 6 - адрес места фактического хранения закладных;

в графе 7 - количество закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении, указанном в графе 5;

в графе 8 - доля количества закладных, указанного в графе 7, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие.

14. Строки подраздела 5.3 раздела 5 Отчета заполняются отдельно по каждому из депозитариев, привлеченных специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные.

В подразделе 5.3 раздела 5 в случае привлечения специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные иных депозитариев указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графах 2 - 4 - полное наименование, ИНН и ОГРН депозитария, привлеченного специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные, соответственно;

в графе 5 - количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен депозитарий, указанный в графах 2 - 4;

в графе 6 - доля количества закладных, указанного в графе 5, от общего количества закладных данного ипотечного покрытия.

15. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций графа 9 подраздела 5.2 и графа 7 подраздела 5.3 раздела 5 не заполняются.

16. В Разделе 5 Отчета в случае его составления в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 9 подраздела 5.2 в случае привлечения депозитария, указанного в графе 2 подраздела 5.2, к хранению закладных по письменному распоряжению управляющего ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях указывается "нет";

в графе 7 подраздела 5.3 в случае привлечения депозитария, указанного в графе 2 подраздела 5.3, к учету прав на закладные по письменному распоряжению управляющего ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях указывается "нет".

17. В разделе 6 Отчета указываются сведения об имуществе, исключенном из состава ипотечного покрытия в течение отчетного месяца (за исключением сведений об исключении из состава ипотечного покрытия обеспеченных ипотекой требований в связи с прекращением соответствующих обязательств), и (или) имуществе, включенном в состав ипотечного покрытия в течение отчетного месяца в результате исключения из состава ипотечного покрытия другого имущества.

18. В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные периоды, в графе 6 раздела 6 Отчета, составляемого за отчетный месяц, в котором произошло исключение имущества из состава ипотечного покрытия, указывается "ожидается", при этом графы 7 - 9 раздела 6 Отчета не заполняются.

В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные периоды, в разделе 6 Отчета, составляемого за отчетный месяц, в котором произошло включение имущества в состав ипотечного покрытия, заполняются все графы.

19. В случае исключения имущества из состава ипотечного покрытия без замены его иным имуществом, включаемым в состав ипотечного покрытия, в графе 6 раздела 6 Отчета указывается "отсутствует", при этом графы 7 - 9 раздела 6 Отчета не заполняются.

20. В графах 2 и 6 раздела 6 Отчета могут указываться следующие виды имущества:

обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными;

обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными;

ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие;

денежные средства;

государственные ценные бумаги;

недвижимое имущество.

21. В графах 3 и 7 раздела 6 Отчета указывается описание имущества, указанного соответственно в графах 2 и 6 Отчета:

по обеспеченным ипотекой требованиям, в том числе удостоверенным закладными, указывается номер государственной регистрации ипотеки;

по ипотечным сертификатам участия, удостоверяющим долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие, указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием;

по денежным средствам проставляется "-" (прочерк);

по государственным ценным бумагам указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

по недвижимому имуществу указывается номер государственной регистрации права собственности эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием) на объект недвижимого имущества.

22. В графе 10 раздела 6 Отчета указываются предусмотренные частью 3 статьи 4, частью 1 статьи 14, частью 2 статьи 21 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" или решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием случаи исключения указанного в графе 2 Отчета имущества из состава ипотечного покрытия.

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О СОСТАВЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОСТУПЛЕНИИ И ВЫБЫТИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420864

Суточная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Состав средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов

Номер строки Наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ИНН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ОГРН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Класс актива, обязательства Идентификатор актива, обязательства Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива, обязательства ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора ОГРН или ОГРНИП эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора
1 8 9 10 11 12 13 14 15
1                
2                
               
Номер строки Код страны Код эмитента Код валюты Код типа ценной бумаги Код срока погашения ценной бумаги Субординированность Количество ценных бумаг, штук Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
1 16 17 18 19 20 21 22 23
1                
2                
               
Номер строки Рыночная стоимость, руб. Текущая процентная ставка по депозиту, займу, процентов годовых Дата размещения депозита, займа Дата погашения депозита, займа Периодичность выплаты процентов Сумма фактически выплаченных процентов на остаток денежных средств на счете в кредитной организации, руб. Объект сделки репо Пенсионные резервы
1 24 25 26 27 28 29 30 31
1                
2                
               

Раздел 2. Поступление и выбытие средств пенсионных резервов

Номер строки Наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ИНН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ОГРН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Дата расчета стоимости чистых активов Стоимость чистых активов, руб. Поступление средств пенсионных резервов, руб. Выбытие средств пенсионных резервов, руб.
за день нарастающим итогом с начала года за день нарастающим итогом с начала года
1 8 9 10 11 12 13 14 15
1                
2                
               
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов"

1. Отчетность по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим с негосударственным пенсионным фондом (далее - фонд) договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, и представляется в Банк России ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетным.

Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются, за исключением дней, выпадающих на последний календарный день квартала. Рабочие дни, выходные и нерабочие праздничные дни определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В разделе 1 Отчета содержатся сведения об относящихся к пенсионным резервам активах и обязательствах негосударственных пенсионных фондов, с которыми заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов.

6. В графе 1 раздела 1 Отчета указывается порядковый номер строки раздела.

7. В графах 2 - 4 раздела 1 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд), с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов.

8. В графах 5 - 7 раздела 1 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов. В случае если средства пенсионных резервов не переданы в доверительное управление управляющей компании, в графах 5 - 7 раздела 1 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН фонда.

9. В графах 8 и 9 раздела 1 Отчета указываются соответственно номер и дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных резервов, заключенного управляющей компанией с фондом.

В случае если средства пенсионных резервов не переданы в доверительное управление управляющей компании, графы 8 и 9 раздела 1 Отчета не заполняются.

10. Графы 10, 11, 13, 14 раздела 1 Отчета заполняются на основе Разработочной таблицы для заполнения граф 10, 11, 13, 14 раздела 1 настоящего приложения.

В графе 11 раздела 1 Отчета для ценных бумаг указывается (при наличии) международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN).

В графе 14 раздела 1 Отчета для эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора в отношении резидентов указывается ИНН: десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), в отношении нерезидентов - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).

Для филиалов кредитной организации указывается ИНН или TIN кредитной организации.

При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации указывается пять нулей.

11. В графе 12 раздела 1 Отчета для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, в графе 12 указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для ипотечных сертификатов участия - регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. По иным неэмиссионным ценным бумагам графа 12 не заполняется.

При отражении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных иностранными эмитентами (кроме эмиссионных ценных бумаг, которые размещаются и обращаются на внутреннем рынке Российской Федерации), в графе 12 указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг кодов, присвоенных другими организациями.

12. В графе 15 раздела 1 Отчета для являющихся резидентами эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора указывается ОГРН или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). По нерезидентам графа 15 не заполняется.

13. В графе 16 раздела 1 Отчета для ценных бумаг указывается по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, в соответствии с законодательством которой создан эмитент ценной бумаги.

14. В графе 17 раздела 1 Отчета для ценных бумаг нерезидентов указывается один из следующих кодов, отражающих принадлежность указанного в графе 13 эмитента к одному из секторов (подсекторов) экономики:

GOV - иностранные государства;

NCB - иностранные центральные банки;

DTC - банки-нерезиденты;

INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;

MMF - инвестиционные фонды - нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;

OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг;

OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.

Для ценных бумаг резидентов графа 17 Отчета не заполняется.

15. В графе 18 раздела 1 Отчета указывается по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой выражена номинальная стоимость активов, обязательств.

16. В графе 19 раздела 1 Отчета для ценных бумаг указывается код типа ценной бумаги (при наличии информации):

BON 1 - облигации федеральных органов исполнительной власти (включая облигации федерального займа Минфина России) и облигации Банка России;

BON 2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований;

BON 3 - облигации кредитных организаций - резидентов;

BON 4 - облигации прочих резидентов;

BON 5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;

BON 6 - облигации банков-нерезидентов;

BON 7 - облигации прочих нерезидентов;

DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;

DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;

SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);

SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);

SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);

SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);

SHS5 - акции банков-нерезидентов;

SHS6 - акции прочих нерезидентов;

SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;

SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;

DR - депозитарные расписки;

WTS - варранты;

OPN - опционы эмитента;

OTHER - иное.

17. В графе 20 раздела 1 Отчета для ценных бумаг указывается код срока погашения ценной бумаги:

"-" (прочерк) - для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале;

LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;

SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг.

При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными.

В случае если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.

Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные.

В целях составления Отчета к краткосрочным долговым ценным бумагам также следует относить:

не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);

ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.

18. В графе 21 раздела 1 Отчета для облигаций и депозитов указывается, являются ли они субординированными:

"да" - являются субординированными;

"нет" - не являются субординированными.

19. В графе 22 раздела 1 Отчета по ценным бумагам указывается их количество в штуках. В случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до шести знаков после запятой.

20. В графе 23 раздела 1 Отчета для ценных бумаг нерезидентов указывается их доля от общего количества размещенных ценных бумаг в процентах.

Для ценных бумаг резидентов графа 23 раздела 1 Отчета не заполняется.

21. В графе 24 раздела 1 Отчета указывается рыночная стоимость актива, обязательства. Показатели, отражающие стоимость обязательств, показываются со знаком "-" (минус).

22. В графе 25 раздела 1 Отчета по депозитам и займам указывается действующая на отчетную дату процентная ставка в процентах годовых.

23. В графе 26 раздела 1 Отчета по депозитам и займам указывается дата размещения депозита или дата выдачи займа.

24. В графе 27 раздела 1 Отчета по депозитам и займам указывается предусмотренная договором дата возврата депозита или дата погашения займа.

25. В графе 28 раздела 1 Отчета по строкам, отражающим сведения о депозитах, указывается периодичность выплаты процентов (например, 1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения).

26. В графе 29 раздела 1 Отчета для денежных средств указывается сумма фактически выплаченных процентов на остаток денежных средств на счетах в кредитных организациях за период с начала отчетного года.

27. В графе 30 раздела 1 Отчета для активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда, являющихся объектом сделки репо, указывается один из следующих кодов:

1 - сделка репо, где по первой части сделки ценные бумаги передаются контрагенту (указывается для кредиторской задолженности по учету привлеченных средств и классов активов, соответствующих ценным бумагам, переданным без прекращения признания);

2 - сделка репо, где по первой части сделки ценные бумаги поступают от контрагента (указывается для дебиторской задолженности по учету предоставленных средств).

28. В графе 31 раздела 1 Отчета указывается код пенсионных резервов:

СР - для активов и обязательств фонда, относящихся к страховому резерву;

ПР - для активов и обязательств фонда, не относящихся к страховому резерву.

29. В разделе 1 Отчета активы и обязательства представляются в порядке, приведенном в Разработочной таблице для заполнения граф 10, 11, 13, 14 раздела 1 настоящего приложения.

Информацию об активах и обязательствах следует сгруппировать сначала по фонду (графа 2 раздела 1 Отчета), затем по классу актива, обязательства (графа 10 раздела 1 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора (графа 14 раздела 1 Отчета).

30. В разделе 2 Отчета содержатся сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных резервов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний или размещаемых фондом самостоятельно, за каждый рабочий день начиная с начала отчетного года, а также о стоимости чистых активов по состоянию на каждый рабочий день начиная с начала отчетного года и последний рабочий день предыдущего года.

31. Порядок заполнения граф 1 - 9 раздела 2 Отчета аналогичен порядку заполнения соответственно граф 1 - 9 раздела 1 Отчета. По строкам, отражающим сведения о средствах пенсионных резервов размещаемых фондом самостоятельно, графы 5 - 7 не заполняются.

32. В графе 10 раздела 2 Отчета указываются даты всех рабочих дней с начала отчетного года по отчетную дату включительно и дата последнего рабочего дня предыдущего года.

33. В графе 11 раздела 2 Отчета указывается стоимость чистых активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, определяемая как разница между рыночной стоимостью активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и величиной всех обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, за исключением обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения.

34. В графах 12 и 13 раздела 2 Отчета указывается сумма средств пенсионных резервов, поступившая в фонд и размещаемая им самостоятельно или переданная в доверительное управление управляющим компаниям, за указанный в графе 10 Отчета день и нарастающим итогом с начала отчетного года. Информация о поступлении средств пенсионных резервов за последний рабочий день предыдущего года не указывается.

Для средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно, и средств пенсионных резервов на расчетном счете фонда в графах 12 и 13 раздела 2 Отчета указываются поступления средств пенсионных резервов в фонд, не связанные с их размещением: зачисление пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого негосударственного пенсионного фонда, целевые поступления, зачисление средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как выбытие средств, а также ошибочные платежи от вкладчиков и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов. В расчет суммы поступлений средств пенсионных резервов также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от размещения средств пенсионных резервов, вне зависимости от источника компенсации. В расчет суммы поступлений средств пенсионных резервов не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения.

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями в графах 12 и 13 раздела 2 Отчета указываются поступления средств пенсионных резервов в доверительное управление управляющих компаний.

35. В графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указывается сумма средств пенсионных резервов, выведенная из доверительного управления управляющих компаний или из состава средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно за указанный в графе 10 Отчета день и нарастающим итогом с начала отчетного года. Информация о выбытии средств пенсионных резервов за последний рабочий день предыдущего года не указывается.

Для средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно, и средств пенсионных резервов на расчетном счете фонда в графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указываются суммы выбывших из фонда средств пенсионных резервов, не связанные с их размещением: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды, выплаты, связанные с негосударственным пенсионным обеспечением, часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда), возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов. В расчет суммы выбывших средств пенсионных резервов не включаются следующие показатели: выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, возмещение управляющим компаниям и специализированному депозитарию обязательных расходов, перечисление части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда, уплата налогов, связанных с размещением средств пенсионных резервов.

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями в графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указываются суммы средств пенсионных резервов, выведенные из доверительного управления управляющих компаний. В расчет суммы выведенных из доверительного управления средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющей компании.

36. В разделе 2 Отчета сведения группируются сначала по датам расчета стоимости чистых активов в хронологическом порядке (графа 10 раздела 2 Отчета), затем по фондам (графа 2 раздела 2 Отчета).

37. В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный день в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный день Отчеты за другие отчетные дни в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный день направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

В случае получения специализированным депозитарием от фондов или управляющих компаний фондов, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, новой информации, которая не была доступна специализированному депозитарию на момент представления Отчета, направление в Банк России исправленного Отчета не требуется. При этом показатели граф 11 - 15 раздела 2 Отчета на даты, предшествующие отчетной дате, корректируются с учетом такой информации.

Разработочная таблица для заполнения граф 10, 11, 13, 14 раздела 1

Номер строки Класс актива, обязательства Идентификатор актива, обязательства Наименование актива, обязательства ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора
1 2 3 4 5
1 Акции ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
2 Паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов ISIN Полное наименование фонда TIN
3 Государственные ценные бумаги Российской Федерации, кроме облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации (ОФЗ) ISIN Полное наименование эмитента ИНН
4 Облигации внешних облигационных займов Российской Федерации (ОВОЗ) ISIN Полное наименование эмитента ИНН
5 Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации ISIN Полное наименование эмитента ИНН
6 Ценные бумаги органов местного самоуправления ISIN Полное наименование эмитента ИНН
7 Облигации с ипотечным покрытием ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
8 Облигации государственных корпораций ISIN Полное наименование эмитента ИНН
9 Облигации федеральных государственных унитарных предприятий ISIN Полное наименование эмитента ИНН
10 Иные облигации ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
11 Ипотечные сертификаты участия ISIN Полное наименование управляющего ипотечным покрытием ИНН
12 Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов ISIN Полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда ИНН
13 Ценные бумаги международных финансовых организаций ISIN Полное наименование эмитента TIN
14 Ценные бумаги иностранных государств ISIN Полное наименование эмитента TIN
15 Денежные средства на счетах в кредитных организациях Номер счета в кредитной организации Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
16 Денежные средства на брокерских счетах Номер брокерского счета Полное наименование брокера ИНН/TIN
17 Денежные средства, предоставленные в распоряжение клирингового центра в качестве гарантийного обеспечения Номер брокерского договора Полное наименование брокера ИНН/TIN
18 Депозиты Номер депозитного договора Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
19 Депозитные сертификаты Номер депозитного договора Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
20 Производные финансовые инструменты Полный код контракта (согласно классификации биржи) Наименование контракта (согласно классификации биржи) -
21 Недвижимое имущество Кадастровый (условный) номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром недвижимости (при наличии) Наименование объекта недвижимости, адрес, площадь -
22 Дебиторская задолженность по накопленному купонному доходу (НКД) ISIN Полное наименование эмитента ИНН
23 Дебиторская задолженность по накопленному процентному доходу (НПД) ISIN Полное наименование эмитента, кредитной организации ИНН
24 Прочая дебиторская задолженность - Вид дебиторской задолженности (свободное название) и полное наименование дебитора ИНН/TIN
25 Прочие активы ISIN или другой идентификатор Полное наименование актива (свободное название) -
26 Кредиторская задолженность - Вид кредиторской задолженности (свободное название) и полное наименование кредитора ИНН/TIN

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О СОСТАВЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПОСТУПЛЕНИИ И ВЫБЫТИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420865

Суточная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Состав средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов

Номер строки Наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ИНН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ОГРН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Класс актива, обязательства Идентификатор актива, обязательства Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива, обязательства ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора ОГРН или ОГРНИП эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора
1 8 9 10 11 12 13 14 15
1                
2                
               
Номер строки Код страны Код эмитента Код валюты Код типа ценной бумаги Код срока погашения ценной бумаги Субординированность Количество ценных бумаг, штук Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
1 16 17 18 19 20 21 22 23
1                
2                
               
Номер строки Рыночная стоимость, руб. Текущая процентная ставка по депозиту, займу, процентов годовых Дата размещения депозита, займа Дата погашения депозита, займа Периодичность выплаты процентов Сумма фактически выплаченных процентов на остаток денежных средств на счете в кредитной организации, руб. Объект сделки репо Пенсионные накопления
1 24 25 26 27 28 29 30 31
1                
2                
               

Раздел 2. Поступление и выбытие средств пенсионных накоплений

Номер строки Наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ИНН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ОГРН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Дата расчета стоимости чистых активов Стоимость чистых активов, руб. Поступление средств пенсионных накоплений, руб. Выбытие средств пенсионных накоплений, руб.
за день нарастающим итогом с начала года за день нарастающим итогом с начала года
1 8 9 10 11 12 13 14 15
1                
2                
               
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420865 "Отчетность о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов"

1. Отчетность по форме 0420865 "Отчетность о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим с негосударственным пенсионным фондом (далее - фонд) договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, и представляется в Банк России ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетным.

Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются, за исключением дней, выпадающих на последний календарный день квартала. Рабочие дни, выходные и нерабочие праздничные дни определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. Порядок заполнения раздела 1 Отчета аналогичен порядку заполнения раздела 1 отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" с учетом следующего.

В графах 2 - 4 раздела 1 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд), с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений.

В графах 5 - 7 раздела 1 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений.

6. В графах 8 и 9 раздела 1 Отчета указываются соответственно номер и дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного управляющей компанией с фондом. В разделе 2 Отчета содержатся сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний или на счетах, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, за каждый рабочий день начиная с начала отчетного года, а также о стоимости чистых активов по состоянию на каждый рабочий день начиная с начала отчетного года и последний рабочий день предыдущего года.

7. В графе 31 раздела 1 Отчета указывается код пенсионных накоплений:

РОПС - для активов и обязательств фонда, относящихся к резерву фонда по обязательному пенсионному страхованию;

ВР - для активов и обязательств фонда, относящихся к выплатному резерву;

СПВ - для активов и обязательств фонда, относящихся к пенсионным накоплениям застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата;

ПН - для активов и обязательств фонда, не относящихся к резерву фонда по обязательному пенсионному страхованию, выплатному резерву или к пенсионным накоплениям застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата.

8. Порядок заполнения граф 1 - 9 раздела 2 Отчета аналогичен порядку заполнения соответственно граф 1 - 9 раздела 1 Отчета. По строкам, отражающим сведения о средствах пенсионных накоплений на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, графы 5 - 7 не заполняются.

9. В графе 10 раздела 2 Отчета указываются даты всех рабочих дней с начала отчетного года по отчетную дату включительно и дата последнего рабочего дня предыдущего года.

10. В графе 11 раздела 2 Отчета указывается стоимость чистых активов, сформированных за счет средств пенсионных накоплений фонда.

11. В графах 12 и 13 раздела 2 Отчета указывается сумма средств пенсионных накоплений, поступившая на счета фонда, предназначенные для операций со средствами пенсионных накоплений, или переданная в доверительное управление управляющим компаниям, за указанный в графе 10 Отчета день и нарастающим итогом с начала отчетного года. Информация о поступлении средств пенсионных накоплений за последний рабочий день предыдущего года не указывается.

Для средств пенсионных накоплений на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, в графах 12 и 13 раздела 2 Отчета указываются поступления средств пенсионных накоплений в фонд, не связанные с их инвестированием: зачисление на счет фонда средств, поступивших из других негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда Российской Федерации, зачисление на счет фонда средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов. В расчет суммы поступлений средств пенсионных накоплений также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от инвестирования средств пенсионных накоплений в качестве гарантийного возмещения и (или) восполнения, вне зависимости от источника компенсации. В расчет суммы поступлений средств не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения.

12. В графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указывается сумма средств пенсионных накоплений, выведенная из доверительного управления управляющих компаний или перечисленная со счетов фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, за указанный в графе 10 Отчета день и нарастающим итогом с начала отчетного года. Информация о выбытии средств пенсионных накопление за последний рабочий день предыдущего года не указывается.

Для средств пенсионных накоплений на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, в графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указываются суммы выбывших из фонда средств пенсионных накоплений, не связанные с их инвестированием: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществление фондом выплат, связанных с пенсионными накоплениями, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов. В расчет суммы выбывших средств не включаются следующие показатели: выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, перечисление части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности) фонда, а также взносы в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями в графах 14 и 15 раздела 2 Отчета указываются суммы средств пенсионных накоплений, выведенные из доверительного управления управляющих компаний. В расчет суммы выведенных из доверительного управления средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющей компании.

13. В разделе 2 Отчета сведения группируются сначала по датам расчета стоимости чистых активов в хронологическом порядке (графа 10 раздела 2 Отчета), затем по фондам (графа 2 раздела 2 Отчета).

14. В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный день в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный день Отчеты за другие отчетные дни в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный день направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

В случае получения специализированным депозитарием от фондов или управляющих компаний фондов, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, новой информации, которая не была доступна специализированному депозитарию на момент представления Отчета, направление в Банк России исправленного Отчета не требуется. При этом показатели граф 11 - 15 раздела 2 Отчета на даты, предшествующие отчетной дате, корректируются с учетом такой информации.

Приложение 5
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ, ВИДАХ И СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ, УЧИТЫВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ДОГОВОРАМИ ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ИНВЕСТИРОВАНИЕ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ И (ИЛИ) ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ, О СДЕЛКАХ, СОВЕРШАЕМЫХ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИЕЙ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ И (ИЛИ) ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ, А ТАКЖЕ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В УПРАВЛЕНИИ ПО ДОГОВОРАМ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ И (ИЛИ) ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ___________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420866

Месячная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Номер строки Наименование негосударственного пенсионного фонда ИНН негосударственного пенсионного фонда ОГРН негосударственного пенсионного фонда Наименование управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ИНН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда ОГРН управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Вид деятельности фонда Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Класс актива Идентификатор актива Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации ОГРН или ОГРНИП эмитента, дебитора, кредитной организации
1 8 9 10 11 12 13 14 15 16
1                  
2                  
                 
Номер строки Тип операции Дата совершения операции (заключения сделки) Наименование биржи Время заключения сделки Количество ценных бумаг, штук Код валюты Сумма операции (сделки) до вычета комиссий, руб. Цена, руб. Уплаченный (полученный) купонный, процентный доход по операциям покупки (продажи), руб. Сумма уплаченных комиссий, руб.
1 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
1                    
2                    
                   
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420866 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов"

1. Отчетность по форме 0420866 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим с негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим формирование накопительной пенсии и (или) пенсионных резервов (далее - фонд), и управляющей компанией, осуществляющей инвестирование средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, договор об оказании услуг специализированного депозитария, ежемесячно за календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного месяца и представляется в Банк России в течение 5 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, количественные показатели приводятся в штуках. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. Порядок заполнения граф 1 - 7, 9 - 16, 21, 22 аналогичен порядку заполнения соответствующих им граф раздела 1 отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов".

6. В графе 8 Отчета указывается вид деятельности фонда, к которой относится совершенная операция: по негосударственному пенсионному обеспечению указывается "НПО", по обязательному пенсионному страхованию - "ОПС".

7. В графе 17 Отчета указывается тип совершенной операции: покупка, продажа, погашение, открытие депозита, закрытие депозита, процентные платежи (платежи в виде процента, купона, дисконта), сделка репо. Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги передаются контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 1". Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги поступают от контрагента, указывается "Обратное репо, часть 1". Для сделок репо, где по второй части сделки возвращаются ценные бумаги, переданные контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 2". Для сделок репо, где по второй части сделки ценные бумаги, ранее полученные от контрагента, возвращаются ему, указывается "Обратное репо, часть 2".

8. В графе 18 Отчета указывается дата совершения операции (заключения сделки) со средствами пенсионных резервов или пенсионных накоплений.

9. В графе 19 Отчета указывается полное наименование биржи.

10. В графе 20 Отчета по биржевым сделкам указывается время заключения сделки на бирже со средствами пенсионных резервов или пенсионных накоплений в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.

11. В графе 23 Отчета указывается сумма операции (сделки) до вычета комиссий.

12. В графе 24 Отчета указывается цена актива, с которым совершена операция (сделка).

13. В графе 25 Отчета для операций покупки (продажи) указывается сумма уплаченного (полученного) купонного, процентного дохода.

14. В графе 26 Отчета указывается сумма уплаченных при совершении операции комиссий.

15. Информацию в Отчете следует сгруппировать сначала по фонду (графа 2 Отчета), затем по классу актива (графа 11 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации (графа 15 Отчета).

Приложение 6
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ, ВИДАХ И СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ, УЧИТЫВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ДОГОВОРАМИ ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПЕРЕДАННЫМИ ЕЙ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О СДЕЛКАХ, СОВЕРШАЕМЫХ ТАКОЙ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИЕЙ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В УПРАВЛЕНИИ ПО ДОГОВОРАМ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420867

Месячная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Состав совокупного инвестиционного портфеля Пенсионного фонда Российской Федерации

Номер строки Наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Номер счета депо
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Класс актива, обязательства Идентификатор актива, обязательства Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива, обязательства ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора ОГРН эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора
1 8 9 10 11 12 13
1            
2            
           
Номер строки Код страны Код эмитента Код валюты Код типа ценной бумаги Код срока погашения ценной бумаги Субординированность Количество ценных бумаг, штук Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
1 14 15 16 17 18 19 20 21
1                
2                
               
Номер строки Рыночная стоимость, руб. Текущая процентная ставка по депозиту, процентов годовых Дата размещения депозита Дата погашения депозита Периодичность выплаты процентов Сумма фактически выплаченных процентов на остаток денежных средств на счете в кредитной организации, руб.
1 22 23 24 25 26 27
1            
2            
           

Раздел 2. Выполнение операций со средствами пенсионных накоплений, составляющих совокупный инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации

Номер строки Наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Класс актива
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Идентификатор актива Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации ОГРН эмитента, дебитора, кредитной организации Тип операции Дата совершения операции (заключения сделки)
1 8 9 10 11 12 13 14
1              
2              
             
Номер строки Наименование биржи Время заключения сделки Количество ценных бумаг, штук Код валюты Сумма операции (сделки) до вычета комиссий, руб. Цена, руб. Уплаченный (полученный) купонный, процентный доход по операциям покупки (продажи), руб. Сумма уплаченных комиссий, руб.
1 15 16 17 18 19 20 21 22
1                
2                
               
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420867 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Пенсионным фондом Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых такой управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений"

1. Отчетность по форме 0420867 "Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Пенсионным фондом Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых такой управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим договор об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации (далее - фонд), управляющим компаниям, указанным в подпунктах 4.1, 4.2, 4.3 статьи 3 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (далее - управляющие компании), ежемесячно за календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно и представляется в Банк России в течение 3 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В разделе 1 Отчета содержатся сведения об активах, сформированных за счет средств, переданных фондом в доверительное управление на основании договоров доверительного управления.

В графе 1 указывается порядковый номер строки раздела.

В графах 2 - 4 указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН каждой управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария.

В графах 5 и 6 указываются соответственно номер и дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного каждой управляющей компанией с фондом.

В графе 7 указывается номер счета депо, на котором учитываются права на ценные бумаги, приобретенные за счет средств пенсионных накоплений. По не относящимся к ценным бумагам активам графа 7 не заполняется.

Порядок заполнения граф 8 - 27 аналогичен порядку заполнения соответственно граф 10 - 29 раздела 1 отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов".

6. В разделе 2 Отчета содержатся сведения о выполнении операций со средствами пенсионных накоплений, находящимися в доверительном управлении управляющих компаний.

Порядок заполнения граф 1 - 12, 17, 18 аналогичен порядку заполнения соответствующих граф раздела 1 Отчета.

В графе 13 указывается тип совершенной операции: покупка, продажа, погашение, открытие депозита, закрытие депозита, процентные платежи (платежи в виде процента, купона, дисконта), сделка репо. Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги передаются контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 1". Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги поступают от контрагента, указывается "Обратное репо, часть 1". Для сделок репо, где по второй части сделки возвращаются ценные бумаги, переданные контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 2". Для сделок репо, где по второй части сделки ценные бумаги, ранее полученные от контрагента, возвращаются ему, указывается "Обратное репо, часть 2".

В графе 14 указывается дата совершения операции (заключения сделки) со средствами пенсионных накоплений.

В графе 15 указывается полное наименование биржи.

В графе 16 по биржевым сделкам указывается время заключения сделки на бирже со средствами пенсионных накоплений в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.

В графе 19 указывается сумма операции (сделки) до вычета комиссий.

В графе 20 указывается цена актива, с которым совершена операция (сделка).

В графе 21 для операций покупки (продажи) указывается сумма уплаченного (полученного) купонного, процентного дохода.

В графе 22 указывается сумма уплаченных при совершении операции комиссий.

7. Информацию в Отчете следует сгруппировать сначала по каждой управляющей компании (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), затем по классу актива (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации (графа 12 раздела 1 и графа 11 раздела 2 Отчета).

Приложение 7
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ, ВИДАХ И РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ, УЧИТЫВАЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ДОГОВОРАМИ ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ФЕДЕРАЛЬНОМУ ОРГАНУ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, ОБЕСПЕЧИВАЮЩЕМУ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНО-ИПОТЕЧНОЙ СИСТЕМЫ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, И УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕЙ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ НАКОПЛЕНИЯМИ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ___________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420868

Месячная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Состав совокупного инвестиционного портфеля накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих

Номер строки Наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Номер счета депо
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Класс актива, обязательства Идентификатор актива, обязательства Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива, обязательства ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора ОГРН эмитента, кредитной организации, дебитора, кредитора
1 8 9 10 11 12 13
1            
2            
           
Номер строки Код страны Код эмитента Код валюты Код типа ценной бумаги Код срока погашения ценной бумаги Субординированность Количество ценных бумаг, штук Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
1 14 15 16 17 18 19 20 21
1                
2                
               
Номер строки Рыночная стоимость, руб. Текущая процентная ставка по депозиту, процентов годовых Дата размещения депозита Дата погашения депозита Периодичность выплаты процентов Сумма фактически выплаченных процентов на остаток денежных средств на счете в кредитной организации, руб.
1 22 23 24 25 26 27
1            
2            
           

Раздел 2. Выполнение операций с накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих

Номер строки Наименование управляющей компании ИНН управляющей компании ОГРН управляющей компании Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления Класс актива
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Идентификатор актива Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации ОГРН эмитента, дебитора, кредитной организации Тип операции Дата совершения операции (заключения сделки)
1 8 9 10 11 12 13 14
1              
2              
             
Номер строки Наименование биржи Время заключения сделки Количество ценных бумаг, штук Код валюты Сумма операции (сделки) до вычета комиссий, руб. Цена, руб. Уплаченный (полученный) купонный, процентный доход по операциям покупки (продажи), руб. Сумма уплаченных комиссий, руб.
1 15 16 17 18 19 20 21 22
1                
2                
               
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420868 "Отчетность о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих"

1. Отчетность по форме 0420868 "Отчетность о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим договор об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (далее - уполномоченный федеральный орган), управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - управляющая компания), ежемесячно за календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно и представляется в Банк России в течение 3 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. Отчет, направляемый специализированным депозитарием в Банк России, должен содержать сведения о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу и управляющей компании и составляющих совокупный инвестиционный портфель накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

3. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

4. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

5. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

6. В разделе 1 Отчета содержатся сведения об активах, сформированных за счет средств, переданных уполномоченным федеральным органом в доверительное управление на основании договоров доверительного управления.

В графе 1 указывается порядковый номер строки раздела.

В графах 2 - 4 указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария.

В графах 5 и 6 указываются соответственно номер и дата заключения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, заключенного управляющей компанией с уполномоченным федеральным органом.

В графе 7 указывается номер счета депо, на котором учитываются права на ценные бумаги, приобретенные за счет накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. По не относящимся к ценным бумагам активам графа 7 не заполняется.

Порядок заполнения граф 8 - 27 аналогичен порядку заполнения соответственно граф 10 - 29 раздела 1 отчетности по форме 0420864 "Отчетность о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов".

7. В разделе 2 содержатся сведения о выполнении операций с накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, находящимися в доверительном управлении управляющих компаний.

Порядок заполнения граф 1 - 12, 17, 18 аналогичен порядку заполнения соответствующих граф раздела 1 Отчета.

В графе 13 указывается тип совершенной операции: покупка, продажа, погашение, открытие депозита, закрытие депозита, процентные платежи (платежи в виде процента, купона, дисконта), сделка репо. Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги передаются контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 1". Для сделок репо, где по первой части сделки ценные бумаги поступают от контрагента, указывается "Обратное репо, часть 1". Для сделок репо, где по второй части сделки возвращаются ценные бумаги, переданные контрагенту, указывается "Прямое репо, часть 2". Для сделок репо, где по второй части сделки ценные бумаги, ранее полученные от контрагента, возвращаются ему, указывается "Обратное репо, часть 2".

В графе 14 указывается дата совершения операции (заключения сделки) с накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих.

В графе 15 указывается полное наименование биржи.

В графе 16 по биржевым сделкам указывается время заключения сделки на бирже с накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.

В графе 19 указывается сумма операции (сделки) до вычета комиссий.

В графе 20 указывается цена актива, с которым совершена операция (сделка).

В графе 21 для операций покупки (продажи) указывается сумма уплаченного (полученного) купонного, процентного дохода.

В графе 22 указывается сумма уплаченных при совершении операции комиссий.

8. Информацию в Отчете следует сгруппировать сначала по управляющей компании (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), затем по классу актива (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, дебитора, кредитной организации (графа 12 раздела 1 и графа 11 раздела 2 Отчета).

Приложение 8
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ ОБ АКТИВАХ СТРАХОВЩИКОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ ____ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420869

Суточная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Номер строки Полное наименование страховщика ИНН страховщика ОГРН страховщика Наименование управляющей компании, страховщика ИНН управляющей компании, страховщика ОГРН управляющей компании, страховщика Номер договора доверительного управления Дата заключения договора доверительного управления
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1                
2                
               
Номер строки Класс актива Идентификатор актива Номер государственной регистрации ценной бумаги Наименование актива ИНН или TIN Код страны Код валюты Объект сделки репо Субординированность Количество ценных бумаг, штук Балансовая стоимость, руб.
1 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1                      
2                      
                     
Номер строки Стоимость активов, в которые инвестированы страховые резервы по страхованию жизни, руб. Стоимость активов, в которые инвестированы страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни, руб. Стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) в размере, указанном в пункте 5 с учетом пункта 9 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", руб. Стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) в размере, превышающем указанный в пункте 5 с учетом пункта 9 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", руб. Свободный остаток, руб. Текущая процентная ставка по депозиту, займу, процентов годовых Дата размещения депозита, займа Дата погашения депозита, займа
1 21 22 23 24 25 26 27 28
1                
2                
               

Справочно:

Номер строки Полное наименование страховщика ИНН страховщика ОГРН страховщика Страховые резервы, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями, руб. Собственные средства (капитал), руб. Корректировка страховых резервов, руб. Собственные средства (капитал) с учетом корректировки страховых резервов, руб. Минимальный размер уставного капитала, руб.
всего в том числе
страховые резервы по страхованию жизни страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1                    
2                    
                   
Номер строки Нормативный размер маржи платежеспособности, руб. Активы, удовлетворяющие требованиям Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", полученные по договорам репо, определенным статьей 51.3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", по которым актив, переданный страховщиком продавцу или покупателю по договору репо, не удовлетворяет требованиям данного Указания, руб. Наибольший из двух показателей, отраженных в графах 11 и 12, увеличенный на показатель, отраженный в графе 13, руб. Превышение размера собственных средств (капитала) над показателем, отраженным в графе 14, руб.
1 12 13 14 15
1        
2        
       
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420869 "Отчетность об активах страховщиков"

1. Отчетность по форме 0420869 "Отчетность об активах страховщиков" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария, и представляется в Банк России ежедневно, не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным.

Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются, за исключением дней, выпадающих на последний календарный день квартала. Рабочие дни, выходные и нерабочие праздничные дни определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, количественные показатели приводятся в штуках, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В Отчете должны содержаться сведения об активах страховщиков, с которыми заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, на основании данных, предоставленных специализированному депозитарию страховщиками и управляющими компаниями страховщиков до даты составления Отчета.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный день в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный день Отчеты за другие отчетные дни в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный день направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

В случае получения специализированным депозитарием от страховщиков или управляющих компаний страховщиков, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, новой информации, которая не была доступна специализированному депозитарию на момент представления Отчета, направление в Банк России исправленного Отчета не требуется.

6. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер строки раздела.

7. В графах 2 - 4 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН страховщика, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика.

8. В графах 5 - 7 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика. В случае если средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика не переданы в доверительное управление управляющей компании, в графах 5 - 7 Отчета указываются соответственно полное наименование, ИНН и ОГРН страховщика.

9. В графах 8 и 9 Отчета указываются соответственно номер и дата заключения договора доверительного управления средствами страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, заключенного страховщиком с управляющей компанией.

В случае если средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика не переданы в доверительное управление управляющей компании, графы 8 и 9 Отчета не заполняются.

10. Графы 10, 11, 13, 14 Отчета заполняются на основе Разработочной таблицы для заполнения граф 10, 11, 13, 14 настоящего приложения.

В графе 11 Отчета для ценных бумаг указывается (при наличии) международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN).

В графе 14 Отчета для эмитента, кредитной организации, дебитора, векселедателя, организации, вклад в уставном (складочном) капитале которой имеет страховщик, в отношении резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), в отношении нерезидентов - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).

Для филиалов кредитной организации указывается ИНН или TIN кредитной организации.

При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации указывается пять нулей.

11. В графе 12 Отчета для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, в графе 12 указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для ипотечных сертификатов участия - регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. По иным неэмиссионным ценным бумагам графа 12 не заполняется.

При отражении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных иностранными эмитентами (кроме эмиссионных ценных бумаг, которые размещаются и обращаются на внутреннем рынке Российской Федерации), в графе 12 указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг кодов, присвоенных другими организациями.

12. В графе 15 Отчета для ценных бумаг указывается по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, в соответствии с законодательством которой создан эмитент ценной бумаги.

13. В графе 16 Отчета указывается по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой выражена номинальная стоимость активов.

14. В графе 17 Отчета для ценных бумаг указывается один из следующих кодов, отражающих заключен ли в отношении ценных бумаг договор репо:

1 - ценные бумаги не являются объектом сделки репо, отсутствуют обязательства по обратной покупке (продаже);

2 - ценные бумаги не являются объектом сделки репо, имеется обязательство по обратной покупке;

3 - ценные бумаги не являются объектом сделки репо, имеется обязательство по обратной продаже;

4 - ценные бумаги являются объектом сделки репо, имеется обязательство по обратной покупке;

5 - ценные бумаги являются объектом сделки репо, имеется обязательство по обратной продаже.

15. В графе 18 Отчета для облигаций и депозитов указывается, являются ли они субординированными:

"да" - являются субординированными;

"нет" - не являются субординированными.

16. В графе 19 Отчета по ценным бумагам указывается их количество в штуках. В случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до шести знаков после запятой.

17. В графах 20 - 25 Отчета указывается стоимость активов страховщика в нетто-оценке, то есть за вычетом регулирующих величин, по данным бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации:

в графе 20 - балансовая стоимость активов страховщика;

в графе 21 - стоимость активов, в которые инвестированы страховые резервы по страхованию жизни;

в графе 22 - стоимость активов, в которые инвестированы страховые резервы по страхованию иному, чем страхование жизни;

в графе 23 - стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) в размере, указанном в пункте 5 с учетом пункта 9 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 мая 2017 года N 46648, 11 июля 2017 года N 47363, 1 февраля 2018 года N 49859 (далее - Указание Банка России N 4298-У);

в графе 24 - стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) в размере, превышающем указанный в пункте 5 с учетом пункта 9 Указания Банка России N 4298-У;

в графе 25 - стоимость активов, в которые инвестированы средства страховщика, не отраженная в графах 21 - 24 Отчета (свободный остаток).

18. В графе 26 Отчета по депозитам и займам указывается действующая на отчетную дату процентная ставка в процентах годовых.

19. В графе 27 Отчета по депозитам и займам указывается дата размещения депозита или дата выдачи займа.

20. В графе 28 Отчета по депозитам и займам указывается предусмотренная договором дата возврата депозита или дата погашения займа.

21. В Отчете активы представляются в порядке, приведенном в Разработочной таблице для заполнения граф 10, 11, 13, 14 настоящего приложения. Информацию об активах следует сгруппировать сначала по страховщику (графа 2 Отчета), затем по классу актива (графа 10 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, дебитора, векселедателя, организации, вклад в уставном (складочном) капитале которой имеет страховщик (графа 14 Отчета).

22. В разделе "Справочно" Отчета на основании данных, предоставленных специализированному депозитарию страховщиками до даты составления Отчета, по каждому страховщику указываются:

величина страховых резервов, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055, и Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054, с учетом требований пунктов 1 и 18 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 мая 2017 года N 46680, 11 июля 2017 года N 47364, 31 января 2018 года N 49847;

величина собственных средств (капитала), рассчитанная на основе показателей, включаемых в раздел III "Капитал" формы 0420125 "Бухгалтерский баланс страховой организации", установленной Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869, 15 декабря 2016 года N 44748, 27 июля 2017 года N 47550, 7 сентября 2017 года N 48108;

величина корректировки страховых резервов, рассчитанная в соответствии с пунктом 18 Указания Банка России N 4298-У;

величина собственных средств (капитала) с учетом корректировки страховых резервов, рассчитанная в соответствии с пунктом 18 Указания Банка России N 4298-У;

минимальный размер уставного капитала в размере, определенном в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации";

нормативный размер маржи платежеспособности в размере, рассчитанном в соответствии с пунктом 9 Указания Банка России от 28 июля 2015 года N 3743-У "О порядке расчета страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 9 сентября 2015 года N 38865, 2 марта 2017 года N 45826, 1 августа 2017 года N 47610, 1 февраля 2018 года N 49856;

величина активов, удовлетворяющих требованиям Указания Банка России N 4298-У, полученных по договорам репо, определенным статьей 51.3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6985; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 13; N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 50, ст. 81; N 27, ст. 4225; 2017, N 25, ст. 3592; N 27, ст. 3925; N 30, ст. 4444; N 48, ст. 7052; 2018, N 1, ст. 65, ст. 70; N 17, ст. 2424), по которым актив, переданный страховщиком продавцу или покупателю по договору репо, не удовлетворяет требованиям данного Указания;

наибольший из двух показателей, отраженных в графах 11 и 12, увеличенный на показатель, отраженный в графе 13 Отчета;

величина превышения размера собственных средств (капитала) над наибольшим из двух показателей, отраженных в графах 11 и 12 Отчета, определяемая как разность показателей граф 10 и 14 Отчета.

Разработочная таблица для заполнения граф 10, 11, 13, 14

Номер строки Класс актива Идентификатор актива Наименование актива ИНН или TIN
1 2 3 4 5
1 Денежная наличность в кассе - - -
2 Денежные средства на счетах в кредитных организациях Номер счета в кредитной организации Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
3 Депозиты Номер депозитного договора Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
4 Депозитные сертификаты Номер депозитного договора Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
5 Остатки по обезличенным металлическим счетам Номер счета в кредитной организации Полное наименование кредитной организации ИНН/TIN
6 Акции ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
7 Государственные ценные бумаги Российской Федерации ISIN Полное наименование эмитента ИНН
8 Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации ISIN Полное наименование эмитента ИНН
9 Муниципальные ценные бумаги ISIN Полное наименование эмитента ИНН
10 Облигации с ипотечным покрытием ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
11 Иные облигации ISIN Полное наименование эмитента ИНН/TIN
12 Ипотечные сертификаты участия ISIN Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия, полное наименование управляющего ипотечным покрытием ИНН
13 Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов ISIN Полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда ИНН
14 Производные финансовые инструменты Полный код контракта (согласно классификации биржи) Наименование контракта (согласно классификации биржи) -
15 Векселя - Полное наименование векселедателя ИНН/TIN
16 Вклады в уставные (складочные) капиталы - Полное наименование организации ИНН/TIN
17 Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов, хранящиеся в банках - Полное наименование актива (свободное название) -
18 Недвижимое имущество Кадастровый (условный) номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром недвижимости (при наличии) Наименование объекта недвижимости, адрес, площадь -
19 Депо премий по рискам, принятым в перестрахование - - -
20 Доля перестраховщиков в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями - Вид страховых резервов -
21 Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования - Вид дебиторской задолженности (свободное название) -
22 Прочая дебиторская задолженность - Вид дебиторской задолженности (свободное название), кроме сделок обратного репо. Для сделок обратного репо указывается "сделки обратного репо" -
23 Займы страхователям по договорам страхования жизни - - -
24 Прочие предоставленные займы - Полное наименование заемщика ИНН/TIN
25 Прочие активы - Полное наименование актива (свободное название) -

Приложение 9
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

ОТЧЕТНОСТЬ О РЕЗУЛЬТАТАХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ ДЕПОЗИТАРИЕМ КОНТРОЛЯ СТРАХОВЩИКОВ ПО СОСТОЯНИЮ НА __ _____________ 20__ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  

Код формы по ОКУД <1> 0420870

Месячная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Сведения о результатах осуществления специализированным депозитарием ежедневного контроля

Номер строки Полное наименование страховщика Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела Дата Соответствие требованиям к составу активов страховщика Соответствие качественным требованиям к активам страховщика Соответствие требованиям к структуре активов страховщика
1 2 3 4 5 6 7
1            
2            
           
Номер строки Соответствие требованиям к соотношению общей стоимости активов страховщика, в которые инвестированы средства страховых резервов, и суммарной величины страховых резервов страховщика Соответствие требованиям к соотношению общей стоимости активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, и суммарной величины собственных средств (капитала) страховщика Примечание
1 8 9 10
1      
2      
     

Раздел 2. Сведения об информировании Банка России о выявленных нарушениях (несоответствиях) и об их устранении

Номер строки Полное наименование страховщика Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела Дата совершения нарушения (возникновения несоответствия) Дата уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России Номер уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России
1 2 3 4 5 6
1          
2          
         
Номер строки Код нарушения Дата устранения нарушения (несоответствия) Дата уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России Номер уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России Примечание
1 7 8 9 10 11
1          
2          
         
Должностное лицо,
уполномоченное подписывать отчетность
         
  (должность)   (Ф.И.О.)    
"__" ____________ 20__ г.          
Сведения о должностном лице,
ответственном за составление отчетности
         
  (должность)   (Ф.И.О.)   (номер контактного телефона)

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420870 "Отчетность о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля страховщиков"

1. Отчетность по форме 0420870 "Отчетность о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля страховщиков" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, заключившим со страховщиком договор об оказании услуг специализированного депозитария, ежемесячно за календарный месяц по состоянию на последний календарный день отчетного месяца и представляется в Банк России в течение 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

2. Отчет должен содержать сведения о результатах контроля специализированного депозитария за всеми страховщиками, с которыми заключены договоры об оказании услуг специализированного депозитария.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

3. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

4. В разделе 1 Отчета указываются по итогам каждого рабочего дня отчетного календарного месяца сведения о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля за составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, в рамках осуществления контрольных функций в соответствии со статьей 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - контроль) по страховщикам, у которых выявлены и не устранены на конец рабочего дня нарушения требований (несоответствия требованиям) Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 мая 2017 года N 46680, 11 июля 2017 года N 47364, 31 января 2018 года N 49847 (далее - Указание Банка России N 4297-У), и Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 мая 2017 года N 46648, 11 июля 2017 года N 47363, 1 февраля 2018 года N 49859 (далее - Указание Банка России N 4298-У).

В графах 2 и 3 отражаются полное наименование страховщика, совершившего нарушение, и его регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (ЕГРССД).

В графе 4 указывается дата, на которую осуществлялся контроль. Количество строк по каждому страховщику должно совпадать с количеством рабочих дней в отчетном календарном месяце, в которые по результатам осуществления контроля были выявлены нарушения (несоответствия).

В графах 5 - 9 указываются сведения о соответствии активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, требованиям Указания Банка России N 4297-У и Указания Банка России N 4298-У, а именно:

требованиям к составу активов страховщика;

качественным требованиям, предъявляемым к активам страховщика;

требованиям к структуре активов страховщика;

требованиям к соотношению общей стоимости активов страховщика, в которые инвестированы средства страховых резервов, и суммарной величины страховых резервов страховщика;

требованиям к соотношению общей стоимости активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, и суммарной величины собственных средств (капитала) страховщика.

В графах 5 - 9 указывается одно из следующих значений: "соответствует", "не соответствует", "невозможно осуществить контроль".

В случае если в графах 5 - 9 указано значение "не соответствует" или "невозможно осуществить контроль", в графе 10 указываются разъяснения причин несоответствия или причин невозможности осуществления контроля.

5. В разделе 2 Отчета указываются сведения о выявленных специализированным депозитарием в результате контроля нарушениях (несоответствиях) правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, а также требований к составу, структуре и стоимости активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, и сведения об устранении выявленных нарушений (несоответствий).

В графах 2 и 3 отражаются полное наименование страховщика и регистрационный номер записи страховщика в ЕГРССД.

В графе 4 указывается дата совершения нарушения (возникновения несоответствия).

В графах 5 и 6 указываются соответственно дата и номер уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России.

В графе 7 указывается код нарушения (несоответствия):

01 - непредставление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций;

02 - неполное представление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций;

03 - несвоевременное представление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций.

При нарушении требований Указания Банка России N 4297-У и Указания Банка России N 4298-У в графе 7 указывается код нарушения (несоответствия):

04 - нарушение страховщиком требований к составу активов, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала);

05 - нарушение страховщиком требований к составу активов, принимаемых для покрытия страховых резервов;

06 - нарушение страховщиком качественных требований к активам, принимаемым для покрытия страховых резервов (за исключением нарушения (несоответствия), предусмотренного кодом 10);

07 - нарушение страховщиком качественных требований к активам, принимаемым для покрытия собственных средств (капитала) страховщика (за исключением нарушения (несоответствия), предусмотренного кодом 11);

08 - нарушение страховщиком требований к структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов;

09 - нарушение страховщиком требований к структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала);

10 - нарушение страховщиком требований к активам, принимаемым для покрытия страховых резервов, в части отсутствия соответствующего кредитного рейтинга у кредитной организации, перестраховщика, эмитента или выпуска ценных бумаг;

11 - нарушение страховщиком требований к активам, принимаемым для покрытия собственных средств (капитала), в части отсутствия соответствующего кредитного рейтинга у кредитной организации, эмитента или выпуска ценных бумаг;

12 - общая стоимость активов, в которые инвестированы средства страховых резервов, меньше суммарной величины страховых резервов страховщика;

13 - общая стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, меньше суммарной величины собственных средств (капитала) страховщика;

14 - иные нарушения.

В случае если одно уведомление содержит сведения о нескольких нарушениях (несоответствиях), каждое нарушение (несоответствие) отражается в отдельной строке.

В графе 8 указывается дата устранения нарушения (несоответствия).

В графах 9 и 10 указываются соответственно дата и номер уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России.

В случае если нарушение (несоответствие) не устранено, в графе 11 необходимо указать причины неустранения.

6. Все даты в Отчете указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

Приложение 10
к Указанию Банка России
от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
отчетности специализированного
депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления
отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также
форме и сроке представления отчетности
специализированного депозитария
в управляющую компанию, осуществляющую
доверительное управление накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих,
и уполномоченный федеральный орган
исполнительной власти, обеспечивающий
функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения
военнослужащих"

(форма)

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Регистрационный номер кредитной организации Код территории по ОКАТО Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
           

СВЕДЕНИЯ О ВЫПОЛНЕНИИ СТРАХОВЩИКОМ ТРЕБОВАНИЙ К СОСТАВУ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ, ПРИНИМАЕМЫХ ДЛЯ ПОКРЫТИЯ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА), И НАРУШЕНИЯХ (НЕСООТВЕТСТВИЯХ), ВЫЯВЛЕННЫХ В ХОДЕ КОНТРОЛЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМ ДЕПОЗИТАРИЕМ, ПО СОСТОЯНИЮ НА __ ___________ 20__ Г.

Полное наименование специализированного депозитария  
Полное наименование страховщика  
Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела  
Дата совершения нарушения  

Код формы по ОКУД <1> 0420871

На нерегулярной основе

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Раздел 1. Страховые резервы и собственные средства (капитал)

Наименование показателя Код строки Сумма, руб.
1 2 3
Подраздел 1.1. Страховые резервы, сформированные в соответствии с регуляторными требованиями      
Страховые резервы - всего 010  
в том числе:      
по страхованию жизни 011  
из них:      
резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) 012  
резерв опций и гарантий 013  
по страхованию иному, чем страхование жизни 015  
из них:      
резерв заявленных, но не урегулированных убытков 016  
резерв незаработанной премии 017  
из него:      
по договорам обязательного государственного страхования, договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц", а также договорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 25 июля 2011 года N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства" 018  
из него:      
дополнительная часть резерва незаработанной премии 019  
Справочно.      
Страховые резервы по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 020  
из них:      
резерв заявленных, но не урегулированных убытков 021  
дополнительная часть резерва незаработанной премии 022  
Страховой резерв для компенсации расходов на осуществление страховых выплат и прямое возмещение убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств в последующие периоды (стабилизационный резерв по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств) 030  
Дополнительная часть резерва незаработанной премии 031  
Подраздел 1.2. Собственные средства (капитал)
Уставный капитал
041  
Добавочный капитал 042  
Резервный капитал 043  
Нераспределенная прибыль 044  
Непокрытый убыток 045 ( )
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 046 ( )
Итого собственных средств (капитала) 048  
Корректировка страховых резервов 049 ( )
Собственные средства (капитал) с учетом корректировки страховых резервов 040  
Минимальный размер уставного капитала 050  
Нормативный размер маржи платежеспособности 060  
Активы, удовлетворяющие требованиям Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", полученные по договорам репо, определенным статьей 51.3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <1>, по которым актив, переданный страховщиком продавцу или покупателю по договору репо, не удовлетворяет требованиям данного Указания 061  
Наибольший из двух показателей, отраженных по строкам 050 и 060, с учетом показателя, отраженного по строке 061 065  
Превышение размера собственных средств (капитала) над показателем, отраженным по строке 065 066  

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6985; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 13; N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 50, ст. 81; N 27, ст. 4225; 2017, N 25, ст. 3592; N 27, ст. 3925; N 30, ст. 4444; N 48, ст. 7052; 2018, N 1, ст. 65, ст. 70; N 17, ст. 2424.

Раздел 2. Активы

Наименование показателя Код строки Стоимость активов, в которые инвестированы средства страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями, и собственные средства (капитал), руб.
всего в том числе стоимость активов, в которые инвестированы
средства страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями собственные средства (капитал)
по страхованию жизни по страхованию иному, чем страхование жизни в размере, отраженном по строке 065 раздела 1 в размере, отраженном по строке 066 раздела 1
1 2 3 4 5 6 7
Денежные средства 080          
из них:            
наличные денежные средства в кассе 081       x  
денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах в кредитных организациях 082          
денежные средства в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях 083          
Депозиты 090          
из них:            
вклады на обезличенных металлических счетах 091          
депозитные вклады, удостоверенные депозитными сертификатами 092          
Государственные и муниципальные ценные бумаги 100          
в том числе:            
государственные ценные бумаги Российской Федерации 101          
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги 102          
Акции 110          
Облигации (за исключением облигаций, отраженных по строкам 101, 102, 171) 120          
Предоставленные займы 140     x x  
в том числе:            
дочерним обществам и аффилированным организациям 141   x x x  
другим организациям 142   x x x  
страхователям - физическим лицам по договорам страхования жизни 143     x x x
Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов 160     x x  
из них:            
открытых и интервальных 161     x x  
закрытых 162     x x  
Ипотечные ценные бумаги 170          
в том числе:            
облигации с ипотечным покрытием 171          
ипотечные сертификаты участия 175     x x  
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования 200          
из нее:            
страхователей 201       x x
из нее:            
дебиторская задолженность страхователей по договорам обязательного государственного страхования, дебиторская задолженность страхователей, являющихся государственными или муниципальными заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", дебиторская задолженность страхователей, являющихся заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц", а также дебиторская задолженность страхователей по договорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 25 июля 2011 года N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства" 202       x x
страховых агентов 203       x x
страховых брокеров 204       x  
состраховщиков 205       x x
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования 210          
из нее:            
перестрахователей 211       x x
перестраховщиков 212       x x
страховых брокеров 213       x  
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска 215          
из нее:            
страхователей 216       x x
перестрахователей 217       x x
Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков 220   x      
Дебиторская задолженность по причитающемуся к получению (начисленному) процентному (купонному, дисконтному и другому) доходу 224   x x    
Дебиторская задолженность по налогам и сборам (включая авансовые платежи и переплату по ним) 226   x x    
Задолженность контрагентов перед страховщиком, возникающая в результате заключения страховщиком договоров репо, определенных статьей 51.3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" 228   x x    
Прочая дебиторская задолженность 230   x x    
Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию жизни, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями 240     x x x
Доля перестраховщиков в страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями 250   x   x x
в том числе:            
в страховых резервах иных, чем резерв заявленных, но не урегулированных убытков 251   x   x x
из нее:            
по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 252   x   x x
в резерве заявленных, но не урегулированных убытков 255   x   x x
из нее:            
по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 256   x   x x
Депо премий у перестрахователей 260       x x
Отложенные налоговые активы 290   x x    
Недвижимое имущество 300          
Нематериальные активы 330   x x x  
из них:            
вложения в интеллектуальную собственность (за исключением программного обеспечения и баз данных) 332   x x x  
Прочие активы 340   x x    
Итого активов 350          
в том числе:            
на территории России 351          
за пределами России 352          
Из строки "Итого активов"            
активы, находящиеся в доверительном управлении 360          
ценные бумаги, исполнение обязательств по которым гарантировано Российской Федерацией (в том числе путем гарантирования исполнения обязательств, вытекающих из банковских гарантий и (или) поручительств, обеспечивающих исполнение обязательств, вытекающих из указанных ценных бумаг) 370          
просроченная дебиторская задолженность 390   x x x  
из нее:            
по операциям страхования, сострахования и перестрахования 391   x x x  
по причитающемуся к получению (начисленному) процентному (купонному, дисконтному и другому) доходу 393   x x x  
активы, являющиеся предметом залога 400   x x x  
ценные бумаги, эмитентами которых являются страховщики 410   x x    
активы, полученные по договорам займа и (или) кредитным договорам и (или) приобретенные страховщиком за счет средств, полученных по действующим договорам займа и (или) кредитным договорам 420   x x    
иностранные финансовые инструменты, квалифицированные в качестве ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и признанные в соответствии с отраслевыми стандартами бухгалтерского учета производными финансовыми инструментами, представляющими собой активы 425     x x  
из них:            
иностранные финансовые инструменты, квалифицированные в качестве ценных бумаг, указанных в подпункте 6.5 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов" и подпункте 6.5 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов" 426     x x  
ценные бумаги, в отношении которых заключен договор об их продаже в будущем или иной договор, предусматривающий их отчуждение в будущем 435   x x x  
из них:            
ценные бумаги, в отношении которых заключен договор репо 436          

Раздел 3. Структурные соотношения стоимости активов, средств страховых резервов и собственных средств (капитала)

Виды активов, в которые инвестируются средства страховых резервов и собственные средства (капитал) Код строки Структурные соотношения активов и средств страховых резервов на отчетную дату Структурные соотношения активов и собственных средств (капитала) на отчетную дату
номер соотношения стоимость вида актива или группы активов по данным бухгалтерского учета, руб. величина страховых резервов, руб. <1> процент номер соотношения стоимость вида актива или группы активов по данным бухгалтерского учета, руб. величина собственных средств (капитала), руб. <2> процент
предельный разрешенный фактический в размере, отраженном по строке 065 раздела 1 в размере, отраженном по строке 066 раздела 1 предельный разрешенный фактический
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Стоимость государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг 510 1     45   1     x 45  
Стоимость государственных ценных бумаг одного субъекта Российской Федерации 520 2     40   2     x 40  
Стоимость муниципальных ценных бумаг одного органа местного самоуправления 530 3     40   3     x 40  
Максимальная сумма денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также остатков по обезличенным металлическим счетам в кредитных организациях 540 4     60   4     x 60  
Сумма денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также остатков по обезличенным металлическим счетам в кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже верхней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России 550 5     60   5     x 60  
Сумма денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также остатков по обезличенным металлическим счетам в кредитных организациях, имеющих кредитный рейтинг не ниже нижней границы, но ниже верхней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России 560 6     50   6     x 50  
Максимальная сумма денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, а также остатков по обезличенным металлическим счетам в одной кредитной организации 570 7     25   7     x 25  
Стоимость акций 580 8     20   8     x 20  
Стоимость облигаций (кроме государственных ценных бумаг Российской Федерации и ценных бумаг, исполнение обязательств по которым гарантировано Российской Федерацией (в том числе путем гарантирования исполнения обязательств, вытекающих из банковских гарантий и (или) поручительств, обеспечивающих исполнение обязательств, вытекающих из указанных ценных бумаг), государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, муниципальных ценных бумаг и ипотечных ценных бумаг) 590 9     45   9     x 45  
Суммарная стоимость субординированных облигаций и субординированных депозитов 600 10     20   10     x 20  
Суммарная стоимость иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в качестве ценных бумаг, указанных в подпункте 6.5 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика в качестве производных финансовых инструментов, в которые инвестированы:                        
средства резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) и резерва опций и гарантий 606 11     100   x x x x x x
Суммарная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, в которые инвестированы:                        
средства резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) и резерва опций и гарантий 611 12     100   x x x x x x
Суммарная стоимость ценных бумаг, указанных в подпунктах 6.4 - 6.6, 6.15 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", подпунктах 6.4, 6.5, 6.10 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", выпущенных (выданных, эмитированных) одним юридическим лицом 620 13     10   21     x 10  
Стоимость ценных бумаг, выпущенных (выданных, эмитированных) одной кредитной организацией, сумма денежных средств, размещенных в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, остатков по обезличенным металлическим счетам и денежных средств, находящихся на счетах в этой же кредитной организации 630 14     40   22     x 40  
Стоимость недвижимого имущества, в которое инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 641 15     20   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 642 15     15   x x x x x x
собственные средства (капитал) 643 x x x x x 11     x 40  
Стоимость одного объекта недвижимости 660 16     10   12     x 25  
Стоимость ценных бумаг, выпущенных международными финансовыми организациями и включенных в Ломбардный список Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 10 августа 2012 года N 2861-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России" 670 17     20   20     x 20  
Суммарная величина доли перестраховщиков в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 681 18     20   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, по всем видам страхования (кроме видов страхования, указанных в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков по всем видам страхования (кроме видов страхования, указанных в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации") 682 18     50   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 683 18     60   x x x x x x
Суммарная величина доли перестраховщиков, не являющихся резидентами Российской Федерации, в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 691 19     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, по всем видам страхования (кроме видов страхования, указанных в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков по всем видам страхования (кроме видов страхования, указанных в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации") 692 19     40   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков по видам страхования, указанным в подпунктах 7 - 9, 15 - 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" 693 19     50   x x x x x x
Максимальная величина в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), доли одного перестраховщика, являющегося резидентом Российской Федерации и имеющего кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 701 20     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков 702 20     35   x x x x x x
Максимальная величина в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), доли одного перестраховщика, являющегося резидентом Российской Федерации и не имеющего кредитного рейтинга либо имеющего кредитный рейтинг ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 711 21     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков 712 21     25   x x x x x x
Максимальная величина в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), доли одного перестраховщика, не являющегося резидентом Российской Федерации, созданного на территории государства, являющегося членом одной из международных организаций - Евразийский экономический союз (ЕАЭС), Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Содружество Независимых Государств (СНГ), Шанхайская организация сотрудничества (ШОС), Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (Манивэл), Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), - в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 721 22     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков 722 22     35   x x x x x x
Максимальная величина в страховых резервах, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но не урегулированных убытков), доли одного перестраховщика, не являющегося резидентом Российской Федерации, созданного на территории государства, не являющегося членом одной из международных организаций, указанных в структурном соотношении 22, в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 731 23     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но не урегулированных убытков 732 23     30   x x x x x x
Депо премий по рискам, принятым в перестрахование 740 24     10   x x x x x x
Дебиторская задолженность страхователей, перестрахователей, страховых агентов, страховых брокеров по страховым премиям (взносам) (за исключением дебиторской задолженности, указанной в структурном соотношении 28), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 751 25     15   x x x x x x
средства резерва незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни, уменьшенного на величину дополнительной части резерва незаработанной премии 752 25     55   x x x x x x
Дебиторская задолженность страхователей, перестрахователей, страховых агентов, страховых брокеров, имеющих кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, по страховым премиям (взносам) (за исключением дебиторской задолженности, указанной в структурном соотношении 28), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 761 26     15   x x x x x x
средства резерва незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни, уменьшенного на величину дополнительной части резерва незаработанной премии 762 26     55   x x x x x x
Дебиторская задолженность страхователей, перестрахователей, страховых агентов, страховых брокеров, не имеющих кредитного рейтинга либо имеющих кредитный рейтинг ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, по страховым премиям (взносам) (за исключением дебиторской задолженности, указанной в структурном соотношении 28), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 771 27     10   x x x x x x
средства резерва незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни, уменьшенного на величину дополнительной части резерва незаработанной премии 772 27     45   x x x x x x
Дебиторская задолженность страхователей по договорам обязательного государственного страхования, дебиторская задолженность страхователей, являющихся государственными или муниципальными заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", по страховым премиям (взносам), дебиторская задолженность страхователей, являющихся заказчиками, по договорам страхования, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц", по страховым премиям (взносам), а также дебиторская задолженность страхователей по договорам сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой, заключенным в порядке, установленном Федеральным законом от 25 июля 2011 года N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства", по страховым премиям (взносам), в которые инвестированы:                        
средства резерва незаработанной премии по указанным договорам, уменьшенного на величину дополнительной части резерва незаработанной премии по указанным договорам 781 28     100   x x x x x x
Суммарная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования (за исключением дебиторской задолженности, указанной в структурных соотношениях 25 - 28), в которую инвестированы:                        
средства страховых резервов, уменьшенных на величину разницы резерва незаработанной премии и дополнительной части резерва незаработанной премии 791 29     25   x x x x x x
Дебиторская задолженность страховщиков, возникшая в результате расчетов по прямому возмещению убытков в соответствии с законодательством Российской Федерации об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, уменьшенная на сумму кредиторской задолженности, возникшей в результате этих же расчетов со страховщиками, в которую инвестированы:                        
средства страхового резерва для компенсации расходов на осуществление страховых выплат и прямое возмещение убытков в последующие периоды (стабилизационного резерва по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств) 801 30     100   x x x x x x
Суммарная стоимость облигаций с ипотечным покрытием и ипотечных сертификатов участия (для страховщиков, имеющих лицензию на осуществление добровольного страхования жизни), в которые инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 811 31     45   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 812 32     10   x x x x x x
собственные средства (капитал) (в части инвестирования средств в облигации с ипотечным покрытием) 813 x x x x x 13     x 25  
Максимальная стоимость облигаций с ипотечным покрытием, соответствующих требованию абзаца четвертого или абзаца пятого подпункта 7.11.1 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", абзаца четвертого или абзаца пятого подпункта 7.7 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", и ипотечных сертификатов участия (для страховщиков, имеющих лицензию на осуществление добровольного страхования жизни), в которые инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 816 33     10   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 817 33     10   x x x x x x
собственные средства (капитал) (в части инвестирования средств в облигации с ипотечным покрытием) 818 x x x x x 14     x 10  
Максимальная стоимость облигаций с ипотечным покрытием, соответствующих требованию абзаца шестого подпункта 7.11.1 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", абзаца шестого подпункта 7.7 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", в которые инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 821 34     45   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 822 34     10   x x x x x x
собственные средства (капитал) (в части инвестирования средств в облигации с ипотечным покрытием) 823 x x x x x 15     x 25  
Стоимость облигаций с ипотечным покрытием, соответствующих требованию абзаца шестого подпункта 7.11.1 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", абзаца шестого подпункта 7.7 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", в рамках одного выпуска, в которые инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 826 35     30   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 827 35     10   x x x x x x
собственные средства (капитал) (в части инвестирования средств в облигации с ипотечным покрытием) 828 x x x x x 16     x 20  
Стоимость облигаций с ипотечным покрытием, соответствующих требованию абзаца шестого подпункта 7.11.1 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", абзаца шестого подпункта 7.7 пункта 7 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", одного первоначального кредитора по обязательствам, денежные требования по которым являются предметом залога по облигациям с ипотечным покрытием, в которые инвестированы:                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 831 36     20   x x x x x x
средства страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 832 36     10   x x x x x x
собственные средства (капитал) (в части инвестирования средств в облигации с ипотечным покрытием) 833 x x x x x 17     x 20  
Займы страхователям по договорам страхования жизни, в которые инвестированы                        
средства страховых резервов по страхованию жизни 841 37     10   x x x x x x
Средства страховых резервов, переданные в доверительное управление управляющим компаниям 850 38     50   x x x x x x
Суммарная стоимость активов, в которые инвестированы средства страховых резервов, не относящихся к находящимся на территории Российской Федерации, за исключением доли перестраховщиков, не являющихся резидентами Российской Федерации, в страховых резервах 860 39     30   x x x x x x
Суммарная стоимость активов, указанных в подпунктах 6.2 - 6.6, 6.12, 6.15 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", выпущенных (выданных, эмитированных и других) связанными со страховщиком сторонами, и активов, указанных в подпунктах 6.7, 6.8, 6.14 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", размещенных (находящихся) на счетах связанных со страховщиком сторон 871 40     25   x x x x x x
Суммарная стоимость активов, указанных в подпунктах 6.2 - 6.5, 6.10, 6.11, 6.15 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", выпущенных (выданных, эмитированных и других) связанными со страховщиком сторонами, и активов, указанных в подпунктах 6.6, 6.7, 6.9 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", размещенных (находящихся) на счетах связанных со страховщиком сторон 876 x x x x x 23     x 25  
Суммарная стоимость активов, указанных в подпунктах 6.11 и 6.16 пункта 6 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов" 880 x x x x x 18     x 15  
Суммарная стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, не относящихся к находящимся на территории Российской Федерации 890 x x x x x 19     x 35  
Сумма займов, предоставленных дочерним обществам и аффилированным организациям 900 x x x x x 24   x   15  
Сумма займов, предоставленных юридическим лицам, кроме займов, указанных в структурном соотношении 24 910 x x x x x 25   x   5  
Сумма вложений в интеллектуальную собственность (за исключением программного обеспечения и баз данных) 920 x x x x x 26   x   2  

<1> В соответствии с пунктом 18 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4297-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов" величина средств страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями, на период до 1 января 2022 года уменьшается на величину дополнительной части резерва незаработанной премии, рассчитанную в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни". <2> В соответствии с пунктом 18 Указания Банка России от 22 февраля 2017 года N 4298-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов" величина собственных средств (капитала) страховщика на период до 1 января 2022 года уменьшается на величину корректировки страховых резервов.

Раздел 4. Денежные средства

Номер строки ИНН или TIN кредитной организации Наименование кредитной организации Код страны регистрации кредитной организации Номер счета в кредитной организации Код валюты денежных средств Код денежных средств Стоимость денежных средств, в которые инвестированы средства страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями, и собственные средства (капитал), руб. Примечание
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Подраздел 4.1. Наличные денежные средства в кассе
1 x x x x        
2 x x x x        
                 
Итого x x x x x x   x
Подраздел 4.2. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
1                
2                
                 
Итого x x x x x x   x
Подраздел 4.3. Прочие денежные средства
1 x x x x        
2 x x x x        
                 
Итого x x x x x x   x
Итого по разделу x x x x   x

Раздел 5. Депозиты

Номер строки ИНН или TIN кредитной организации Наименование кредитной организации Код страны регистрации кредитной организации Номер счета в кредитной организации Код валюты депозита Код депозита Стоимость депозита, в который инвестированы средства страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями, и собственные средства (капитал), руб. Дата открытия депозита Дата возврата депозита по условиям договора Примечание
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1                    
2                    
                   
Итого по разделу x x x x x x   x x x

Раздел 6. Ценные бумаги (кроме векселей, депозитных сертификатов)

Номер строки ИНН или TIN эмитента Наименование эмитента Код страны регистрации эмитента Номер государственной регистрации ценной бумаги Код ISIN ценной бумаги Код классификации финансовых инструментов (CFI) Код ценной бумаги Стоимость ценной бумаги, в которую инвестированы средства страховых резервов, сформированных в соответствии с регуляторными требованиями, и собственные средства (капитал), руб. Код валюты ценной бумаги Организация, осуществляющая хранение и (или) учет ценной бумаги Дата погашения (для долговых ценных бумаг) Ценные бумаги, переданные без прекращения признания Примечание
ИНН или TIN наименование
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Подраздел 6.1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
1 x x x x                    
2 x x x x                    
Итого x x x x x x x              
Подраздел 6.2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги
1                            
2                            
Итого x x x x x x x              
Подраздел 6.3. Акции
1                            
2                            
Итого x x x x x x x              
Подраздел 6.4. Облигации (за исключением облигаций, отраженных по строкам 101, 102, 171 раздела 1)
1                            
2                            
Итого x x x x x x x              
Подраздел 6.5. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
1                            
2                            
Итого x x x x x x x              
Подраздел 6.6. Ипотечные ценные бумаги
1                            
2                            
Итого x x x x x x x              
Итого по разделу x x x x x              

Раздел 7. Предоставленные займы страхователям - физическим лицам по договорам страхования жизни

Номер строки Код займа страхователя по договорам страхования жизни Стоимость займа, руб. Примечание
1 2 3 4
1      
2      
     
Итого по разделу x   x

Раздел 8. Предоставленные займы (кроме займов страхователям - физическим лицам по договорам страхования жизни)

Номер строки Код валюты займа Код займа Стоимость займа, руб. Примечание
1 2 3 4 5
1        
2        
       
Итого по разделу x x   x

Раздел 9. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования

Номер строки Код валюты дебиторской задолженности Код дебиторской задолженности Стоимость дебиторской задолженности, руб. Примечание
1 2 3 4 5
Подраздел 9.1. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования
1        
2        
       
Итого x x   x
Подраздел 9.2. Дебиторская задолженность по операциям перестрахования
1        
2        
       
Итого x x   x
Подраздел 9.3. Дебиторская задолженность страхователей и перестрахователей по договорам, не содержащим значительного страхового риска
1        
2        
       
Итого x x   x
Подраздел 9.4. Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков
1