Приложение 1 |
к Указанию
Банка России |
от 8 октября
2018 года N 4927-У |
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации" |
|
|
Банковская отчетность |
|
Код
территории по ОКАТО |
Код
кредитной организации (филиала) |
|
по
ОКПО |
регистрационный
номер (/порядковый номер) |
|
|
|
|
|
РАСЧЕТ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) И ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКОВСКОЙ
ГРУППЫ |
|
по состоянию на " |
|
" |
|
г. |
|
|
Полное или сокращенное фирменное наименование головной кредитной
организации |
|
Адрес (место
нахождения) головной кредитной организации |
|
|
Код формы по
ОКУД 0409805 |
|
Квартальная |
|
Раздел I.
Собственные средства |
|
тыс. руб. |
|
Номер строки |
Наименование
показателя |
Кредитные
организации |
Лизинговые
организации |
Управляющие
компании |
Профессиональные
участники рынка ценных бумаг |
Структурированные
организации, в том числе ипотечные агенты, специализированные общества |
Иные участники банковской группы |
Консолидационные
корректировки (+, -) |
Итого |
головная кредитная организация |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
000 |
Собственные
средства (капитал), итого, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
Источники
базового капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.1 |
Уставный
капитал |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.1.1 |
сформированный
привилегированными акциями, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.1.1.1 |
выпущенными
до 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.2 |
Эмиссионный
доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.2.1 |
сформированный
при размещении привилегированных акций, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.2.2 |
выпущенных
до 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.2.1 |
сформированный
при размещении привилегированных акций, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.2.2 |
выпущенных
до 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.3 |
Часть
резервного фонда, сформированная за счет прибыли предшествующих лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.4 |
Часть
резервного фонда, сформированная за счет прибыли текущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5 |
Прибыль
текущего года в части, подтвержденной аудиторской организацией, за минусом
величины нереализованной прибыли или убытка, возникающей в результате
изменений справедливой стоимости обязательств банковской группы, произошедших
из-за изменения собственного кредитного риска банковской группы, всего, в том
числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией
банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением компаний,
в том числе осуществляющих свою деятельность без образования юридического
лица (например, фонд, партнерство, товарищество, траст, иная форма
осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления)
(далее - управляющие компании) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.5.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6 |
Прибыль
предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией,
за минусом величины нереализованной прибыли или убытка, возникающей в
результате изменений справедливой стоимости обязательств банковской группы,
произошедших из-за изменения собственного кредитного риска банковской группы,
всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией
банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением
управляющих компаний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.6.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100.7 |
Доля
малых акционеров (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101 |
Показатели,
уменьшающие сумму источников базового капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.1 |
Нематериальные
активы, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.1.1 |
права
на обслуживание ипотечных кредитов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.2 |
Отложенные
налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.3 |
Вложения
в источники базового капитала, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.3.1 |
вложения
в собственные акции, включая эмиссионный доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.3.2 |
вложения
в паи паевых инвестиционных фондов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.3.3 |
вложения
в иные источники базового капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4 |
Вложения в акции (доли) участников банковской группы в
соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 509-П1, всего, в том
числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4.1 |
существенные
вложения в акции (доли) финансовых организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4.2 |
несущественные
вложения в акции (доли) финансовых организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4.3 |
совокупная
сумма существенных вложений в акции (доли) участников банковской группы и
совокупная сумма отложенных налоговых активов, не зависящих от будущей
прибыли головной кредитной организации и (или) участников банковской группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4.4 |
вложения
в акции (доли) и другие инструменты базового капитала санируемых кредитных
организаций - участников банковской группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.4.5 |
вложения,
в том числе через третьих лиц, в обыкновенные акции (доли) и другие
инструменты базового капитала участников банковской группы после признания
доли инвестора в прибыли (убытке) объекта инвестиций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.5 |
Средства,
поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, в случае, если
основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее
общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу
акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной
организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.6 |
Гудвил |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.7 |
Прибыль
от выгодной покупки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.8 |
Активы
пенсионного плана |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9 |
Убытки
предшествующих лет, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией
банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением
управляющих компаний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.9.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10 |
Убыток
текущего года, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией
банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением
управляющих компаний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.10.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.11 |
Отрицательная
величина добавочного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.12 |
Обязательства
головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по
приобретению источников базового капитала головной кредитной организации и
(или) участников банковской группы, а также обязательства по предоставлению
прямо или косвенно денежных средств (или иного обеспечения рисков) для
совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на источники базового
капитала, включенные в расчет собственных средств (капитала) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.13 |
Прирост
величины базового капитала участника банковской группы, полученный в
результате операций секьюритизации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.14 |
Величина
дохода от инструментов хеджирования денежных потоков (включая прогнозируемые
денежные потоки) по финансовым инструментам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.15 |
Величина
дохода от переоценки финансовых активов участников банковской группы по
справедливой стоимости |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.16 |
Положительная
разница между величиной ожидаемых потерь и величиной фактически
сформированного резерва (сформированных резервов) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102 |
Базовый
капитал, итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103 |
Источники
добавочного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.1 |
Уставный
капитал, сформированный привилегированными акциями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.2 |
Эмиссионный
доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.3 |
Субординированный
заем с дополнительными условиями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.4 |
Субординированный
кредит (депозит, заем) без указания срока возврата (субординированный
облигационный заем, срок погашения которого не установлен) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.4.1 |
субординированный
кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 января 2013 года на срок не менее
50 лет, кредитором (кредиторами) по которому являются нерезиденты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103.5 |
Доля
малых акционеров (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
Показатели,
уменьшающие сумму источников добавочного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.1 |
Вложения
в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.2 |
Средства,
поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, в случае, если
основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее
общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу
акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной
организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.3 |
Вложения
в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.3.1 |
несущественные
вложения в привилегированные акции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.3.2 |
существенные
вложения в привилегированные акции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.3.3 |
встречные
вложения головной кредитной организации (и (или) участников банковской
группы) и финансовой организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4 |
Субординированные
кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым
организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4.1 |
встречные
вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников
банковской группы и финансовой организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4.2 |
несущественные
субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4.2.1 |
предоставленные
финансовым организациям - нерезидентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4.3 |
существенные
субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.4.3.1 |
предоставленные
финансовым организациям - нерезидентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.5 |
Обязательства
головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по
приобретению источников добавочного капитала головной кредитной организации и
(или) участников банковской группы, а также обязательства головной кредитной
организации и (или) участников банковской группы по предоставлению прямо или
косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для совершения третьими
лицами сделок по приобретению прав на источники добавочного капитала,
включенные в расчет собственных средств (капитала) головной кредитной
организации и (или) участников банковской группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.6 |
Прибыль
от выгодной покупки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.7 |
Отрицательная
величина дополнительного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.8 |
Гудвил |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104.9 |
Активы
пенсионного плана |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
105 |
Добавочный
капитал, итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
106 |
Основной
капитал, итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
Источники
дополнительного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.1 |
Уставный
капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных
акций, всего: в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.1.1 |
уставный
капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных
акций, проведенных до 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.1.2 |
уставный
капитал, сформированный в результате выпуска и размещения привилегированных
акций, проведенных после 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.2 |
Часть
уставного капитала, сформированного за счет внесения в его оплату прироста
стоимости основных средств при переоценке до выбытия основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.3 |
Эмиссионный
доход, всего: в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.3.1 |
сформированный
при размещении привилегированных акций, выпущенных до 1 марта 2013 года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.4 |
Резервный
фонд в части, сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и
предшествующего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5 |
Прибыль
текущего года (ее часть), не подтвержденная аудиторской организацией, всего,
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной кредитной организацией, над
стоимостью активов, определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением
управляющих компаний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.5.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6 |
Прибыль
предшествующих лет до аудиторского подтверждения, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.1 |
величина
резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) по сравнению с
величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.2 |
величина
превышения стоимости активов, определенной головной кредитной организацией
банковской группы (участником банковской группы), над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.3 |
доходы,
относящиеся к переоценке ценных бумаг, удостоверяющих право собственности или
общей долевой собственности на активы, находящиеся под управлением
управляющих компаний |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.4 |
доходы,
признанные в бухгалтерском учете на дату перехода прав на поставляемые
(реализуемые) головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) активы по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.5 |
доходы
от выполнения головной кредитной организацией банковской группы (участниками
банковской группы) работ, оказания услуг по договорам с отсрочкой платежа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.6.6 |
безвозмездное
финансирование, предоставленное головной кредитной организации банковской
группы (участникам банковской группы), и (или) вклады в имущество головной
кредитной организации банковской группы (участников банковской группы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.7 |
Субординированный
кредит (депозит, заем, облигационный заем), всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.7.1 |
субординированный
кредит (депозит, заем, облигационный заем), привлеченный на срок не менее 50
лет, кредитором по которому является резидент |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.7.2 |
субординированный
кредит (депозит, заем), привлеченный до 1 марта 2013 года, облигационный
заем, размещенный до 1 марта 2013 года, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.7.2.1 |
субординированный кредит, предоставленный в соответствии с
Федеральным законом от 13 октября 2008 года N 173-ФЗ "О дополнительных
мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"2 и (или) в
рамках реализации участия государственной корпорации "Агентство по
страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства
банка в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ
"О несостоятельности (банкротстве)"3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.8 |
Доля
малых акционеров (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.9 |
Нереализованная
прибыль (убыток) от перевода активов, обязательств, доходов и расходов
участника банковской группы - нерезидента в валюту представления
консолидированной отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.10 |
Прирост
стоимости основных средств за счет переоценки, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.10.1 |
корректировка
на величину превышения стоимости активов, определенной головной кредитной
организацией (участником) банковской группы, над стоимостью активов,
определенной Банком России |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200.11 |
Положительная
разница между величиной фактически сформированного резерва (сформированных
резервов) и величиной ожидаемых потерь, рассчитанной головной кредитной
организацией (участником) банковской группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201 |
Показатели,
уменьшающие сумму источников дополнительного капитала: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.1 |
Вложения
в собственные привилегированные акции, включая эмиссионный доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.2 |
Средства,
поступившие в оплату акций (долей) кредитной организации, в случае, если
основное или дочернее общество кредитной организации или любое дочернее
общество основного общества кредитной организации предоставило владельцу
акций (долей) обязательство, связанное с владением акциями (долями) кредитной
организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.3 |
Вложения
в привилегированные акции финансовых организаций, всего, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.3.1 |
несущественные
вложения в привилегированные акции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.3.2 |
существенные
вложения в привилегированные акции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.3.3 |
встречные
вложения головной кредитной организации (и (или) участников банковской
группы) и финансовой организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4 |
Субординированные
кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым
организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4.1 |
встречные
вложения головной кредитной организации банковской группы и (или) участников
банковской группы и финансовой организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4.2 |
несущественные
субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4.2.1 |
предоставленные
финансовым организациям - нерезидентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4.3. |
существенные
субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), всего: в
том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.4.3.1 |
предоставленные
финансовым организациям - нерезидентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.5 |
Вложения
в иные источники дополнительного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.6 |
Обязательства
головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по
приобретению источников дополнительного капитала головной кредитной
организации и (или) участников банковской группы, а также обязательства
головной кредитной организации и (или) участников банковской группы по
предоставлению прямо или косвенно средств (или иного обеспечения рисков) для
совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты
дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств
(капитала) головной кредитной организации и (или) участников банковской
группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201.7 |
Промежуточный
итог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
202 |
Показатели,
определенные в соответствии с пунктом 4 Положения Банка России N 646-П |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
202.1 |
Просроченная
дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
202.2 |
Вложения,
превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в
приобретение (аренду) основных средств (в том числе земли), сооружение
(строительство) и создание (изготовление) основных средств, в недвижимость,
временно неиспользуемую в основной деятельности, в сооружение (строительство)
объектов недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности,
долгосрочные активы, предназначенные для продажи, а также запасы (за
исключением зданий) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
202.3 |
Превышение
действительной стоимости доли, причитающейся вышедшим из общества участникам,
над стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
203 |
Дополнительный
капитал, итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
204 |
Дефицит
собственных средств (капитала)/(чистых активов) неконсолидируемого участника
банковской группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
205 |
Величина
превышения справедливой стоимости инвестиций головной кредитной организации
банковской группы (в том числе произведенных через других участников
банковской группы) в деятельность участников банковской группы над
первоначальной стоимостью данных инвестиций |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
206 |
Прибыль
от выгодной покупки, включенной в прибыль текущего года и (или)
предшествующих лет, не подтвержденную аудиторской организацией |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
207 |
Сумма
показателей, уменьшающих сумму основного и дополнительного капитала, итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Положение Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П
"О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных
нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских
групп", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28
декабря 2015 года N 40318. |
2 Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N
42, ст. 4698; 2009, N 29, ст. 3605; N 48, ст. 5729; N 52, ст. 6437; 2010, N
8, ст. 776; N 21, ст. 2539; N 31, ст. 4175; 2014, N 30, ст. 4276; 2015, N 29,
ст. 4350; 2016, N 1, ст. 11; N 27, ст. 4273; 2018, N 31, ст. 4861. |
3 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N
43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 1, ст. 18, ст. 46; N 44, ст.
4471; 2006, N 30, ст. 3292; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 18, ст.
2117; N 30, ст. 3754; N 41, ст. 4845; N 49, ст. 6079; 2008, N 30, ст. 3616; N
49, ст. 5748; 2009, N 1, ст. 4, ст. 14; N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632; N 51,
ст. 6160; N 52, ст. 6450; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4188, ст. 4196;
2011, N 1, ст. 41; N 7, ст. 905; N 19, ст. 2708; N 27, ст. 3880; N 29, ст.
4301; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст.
7061, ст. 7068; N 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, N 31, ст. 4333; N 53, ст.
7607, ст. 7619; 2013, N 23, ст. 2871; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477, ст.
3481; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975, ст. 6984; 2014, N 11,
ст. 1095, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 49, ст. 6914; N 52, ст. 7543; 2015, N
1, ст. 10, ст. 11, ст. 29, ст. 35; N 27, ст. 3945, ст. 3958, ст. 3967, ст.
3977; N 29, ст. 4350, ст. 4355, ст. 4362; 2016, N 1, ст. 11, ст. 27, ст. 29;
N 23, ст. 3296; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4237, ст. 4293, ст. 4305;
2017, N 1, ст. 29; N 18, ст. 2661; N 25, ст. 3596; N 31, ст. 4761, ст. 4767,
ст. 4815, ст. 4830; N 48, ст. 7052; 2018, N 1, ст. 54; N 11, ст. 1588, N 18,
ст. 2557, ст. 2563, ст. 2576; N 28, ст. 4139; N 32, ст. 5115. |
|