Указание ЦБ РФ от 09.07.2021 N 5851-У

Зарегистрировано в Минюсте России 2 сентября 2021 г. N 64856

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 9 июля 2021 г. N 5851-У

О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)

На основании части 10 статьи 10 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) и статьи 76.9-8 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года):

1. Настоящее Указание устанавливает:

формы, порядок и сроки составления отчетности бюро кредитных историй (приложение 1);

формы бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй, представляемой в Банк России (приложение 2);

порядок и сроки представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй и бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее при совместном упоминании - Отчетность) (приложение 3).

2. Отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью единоличного исполнительного органа бюро кредитных историй либо уполномоченного им лица, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9-11 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года).

3. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2021 года N ПСД-12) вступает в силу с 1 января 2022 года.

4. Отчетность бюро кредитных историй составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 9 июля 2021 года N 5851-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"

ОТЧЕТНОСТЬ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

Часть I. Формы отчетности бюро кредитных историй, порядок и сроки их составления

(форма)

Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <1> 0420751
Квартальная
(Годовая)
(На нерегулярной основе)

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей:

раздел I - за календарный год с 1 января по 31 декабря включительно;

разделы II, IV, V - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением показателя "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18)" раздела II. Показатель строки 18 указывается по состоянию на начало отчетного периода;

раздел III - в случае заключения бюро кредитных историй договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее - договор на проведение аудита), заключения дополнительного соглашения к указанному договору и получения бюро кредитных историй аудиторского заключения.

Отчетность по форме 0420751 составляется бюро кредитных историй с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. По показателям раздела I отчетности по форме 0420751 указываются следующие сведения из учредительных документов бюро кредитных историй, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, листа записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельства о государственной регистрации юридического лица) и государственного реестра бюро кредитных историй:

по показателю "Полное фирменное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование бюро кредитных историй в соответствии с его учредительными документами;

по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 2) - идентификационный номер налогоплательщика бюро кредитных историй в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) бюро кредитных историй в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Номер в государственном реестре бюро кредитных историй" (строка 4) - номер в государственном реестре бюро кредитных историй, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц" (строка 5) - адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ. Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом);

по показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 6) - адрес бюро кредитных историй (с почтовым индексом) для направления почтовой корреспонденции (при наличии);

по показателю "Фактический адрес" (строка 7) - адрес фактического места нахождения бюро кредитных историй, определяемый основным местом ведения деятельности бюро кредитных историй;

по показателю "Адрес электронной почты (при наличии)" (строка 8) - адрес электронной почты (при наличии) бюро кредитных историй;

по показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии)" (строка 9) - адреса всех принадлежащих бюро кредитных историй официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") (при наличии);

по показателю "Номер контактного телефона" (строка 10) - номер контактного телефона бюро кредитных историй.

При наличии нескольких адресов сайтов в сети "Интернет", номеров контактных телефонов бюро кредитных историй они указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).

3. В разделе II отчетности по форме 0420751 указываются сведения обо всех банковских счетах, открытых бюро кредитных историй в кредитных организациях в течение отчетного периода, в том числе в небанковских кредитных организациях и в банках-нерезидентах, о неиспользуемых счетах и счетах, закрытых в отчетном периоде.

Сведения по кредитной организации - резиденту, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 до дня исключения записи о ее регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитной организации - резиденту, записи о регистрации которой исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 в отчетном периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

В разделе II отчетности по форме 0420751 указывается:

по показателю "Полное наименование кредитной организации (полное наименование филиала)" (строка 11) - полное фирменное наименование кредитной организации (полное наименование филиала), открывшей банковский счет бюро кредитных историй. Для кредитной организации - резидента полное наименование должно указываться в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении), в рамках которого открыт банковский счет;

по показателю "Банковский идентификационный код (БИК)" (строка 12) - банковский идентификационный код кредитной организации. Для кредитной организации - резидента указывается банковский идентификационный код кредитной организации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60810, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, указывается код кредитной организации в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, показатель не заполняется;

по показателю "Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала)" (строка 13) - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций. Порядковый номер филиала проставляется через дробную черту после регистрационного номера кредитной организации;

по показателю "Вид счета" (строка 14) - вид счета (например, расчетный счет, счет по депозиту);

по показателю "Номер счета" (строка 15) - номер банковского счета, открытого бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Дата открытия счета" (строка 16) - дата открытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Дата закрытия счета" (строка 17) - дата закрытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;

по показателю "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18) - данные о суммах остатков денежных средств на банковском счете бюро кредитных историй по состоянию на начало отчетного периода. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на начало отчетного периода;

по показателю "Сумма остатка денежных средств на конец отчетного периода" (строка 19) - данные о суммах остатков денежных средств на конец отчетного периода на банковском счете бюро кредитных историй. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на конец отчетного периода.

При формировании значения идентификатора банковского счета по группе аналитических признаков "Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)", позволяющего выделить один счет в кредитной организации (филиале) из других счетов, указывается номер счета в кредитной организации (филиале). В целях обеспечения идентификации банковского счета по решению бюро кредитных историй значение идентификатора банковского счета дополняется характеристикой, относящейся к конкретному счету в кредитной организации (филиале) (например, банковский идентификационный код).

В качестве разделителя характеристик идентификатора банковского счета используется знак "_".

По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

4. В разделе III отчетности по форме 0420751 указываются:

по показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 20) - полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - уполномоченный федеральный орган). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора на проведение аудита (дополнительного соглашения к договору на проведение аудита), сведения о котором приведены в разделе III отчетности по форме 0420751, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное;

по показателям "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 21), "Имя индивидуального аудитора" (строка 22), "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 23) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 24) - ОГРН аудиторской организации в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателю "Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 25) - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);

по показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 26) - адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ (адрес индивидуального аудитора в соответствии ЕГРИП);

по показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 27) - основной регистрационный номер записи аудиторской организации (индивидуального аудитора) - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (указывается номер из 11 цифр);

по показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 28) - вид отчетности, подлежащей аудиту, в соответствии со следующими кодами: 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность; 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность. Информация о видах отчетности отражается по каждому коду;

по показателю "Дата заключения договора" (строка 29) - дата заключения договора на проведение аудита;

по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 30) - дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиту;

по показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" (строка 31) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору на проведение аудита;

по показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 32) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" (строка 33) - дата выдачи аудиторского заключения (дата составления акта выполненных работ);

по показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 34) - дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания действия договора" (строка 35) - дата окончания действия договора на проведение аудита;

по показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" (строка 36) - дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудита;

по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 37) - дата составления последнего аудиторского заключения, полученного бюро кредитных историй по состоянию на дату представления раздела III отчетности по форме 0420751. В случае если ранее в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй аудит не проводился, по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" раздела III отчетности по форме 0420751 указывается значение "0001-01-01";

по показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 38) - мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение", "отказ от выражения мнения";

по показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 39) - фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение;

по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 40) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, подписавшему аудиторское заключение. В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора отражаются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение;

по показателю "Примечание" (строка 41) - изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности (в случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение). В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности бюро кредитных историй и (или) указано на значительную неопределенность, по показателю "Примечание" также приводится соответствующая информация.

По группе аналитических признаков "Идентификатор договора с аудитором" указывается идентификатор договора на проведение аудита. Значение идентификатора договора с аудитором формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

По группе аналитических признаков "Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором" указывается идентификатор дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Значение идентификатора дополнительного соглашения к договору на проведение аудита формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

По группе аналитических признаков "Идентификатор аудиторского заключения" указывается идентификатор аудиторского заключения по отчетности бюро кредитных историй. Значение идентификатора аудиторского заключения формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

5. В разделе IV отчетности по форме 0420751 указываются сведения об участии бюро кредитных историй в течение отчетного периода в судебных разбирательствах, в которых бюро кредитных историй участвует в качестве ответчика, в связи с предоставлением бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061):

по показателю "Наименование судебного органа, рассматривающего дело" (строка 42) - наименование судебного органа, рассматривающего дело;

по показателю "Дата начала судебного разбирательства" (строка 43) - дата определения суда о назначении дела к судебному разбирательству (или иного судебного акта в случае вступления бюро кредитных историй в процесс после его начала);

по показателю "Предмет иска" (строка 44) - предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю строки 44 раздела IV отчетности по форме 0420751 отражаются все предметы иска через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом);

по показателю "Номер дела" (строка 45) - номер дела в суде;

по показателю "Цена иска" (строка 46) - цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату представления раздела IV отчетности по форме 0420751;

по показателю "Решение суда" (строка 47) - сведения о решении суда в части, касающейся бюро кредитных историй (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения);

по показателю "Исполнение решения суда" (строка 48) - информация об исполнении бюро кредитных историй решения суда с указанием даты (например, "решение суда исполнено", "в процессе исполнения", "решение суда не содержит обязанности бюро кредитных историй по его исполнению" или "подана апелляционная жалоба", иная информация, характеризующая исполнение бюро кредитных историй решения суда, информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, заключении между сторонами мирового соглашения, а также иные пояснения, являющиеся, по мнению бюро кредитных историй, существенными).

По группе аналитических признаков "Идентификатор судебного разбирательства" указывается идентификатор судебного разбирательства, в котором участвует бюро кредитных историй в связи с осуществлением своей деятельности. Значение идентификатора судебного разбирательства формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

6. В разделе V отчетности по форме 0420751 указываются сведения о полученных бюро кредитных историй в течение отчетного периода предписаниях (постановлениях, представлениях, решениях) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль) (далее - предписание), а также об их исполнении.

Сведения в разделе V отчетности по форме 0420751 указываются отдельно по каждому полученному бюро кредитных историй предписанию:

по показателю "Наименование контрольного органа" (строка 49) - наименование органа, осуществляющего государственный надзор (контроль), который направил бюро кредитных историй предписание;

по показателям "Дата предписания (постановления, представления, решения) (строка 50), "Номер предписания (постановления, представления, решения) (строка 51) - соответственно дата и номер предписания, полученного бюро кредитных историй;

по показателю "Краткая информация о содержании предписания (постановления, представления, решения) (строка 52) - краткая информация о содержании предписания, полученного бюро кредитных историй;

по показателю "Меры, принятые во исполнение предписания (постановления, представления, решения) (строка 53) - описание мер, принятых бюро кредитных историй в связи с полученными им предписаниями;

по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) - сведения об исполнении бюро кредитных историй предписаний.

В случае если по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) указаны значения "Частично исполнено" или "Неисполнимо", по показателю "Примечание" (строка 55) необходимо указать причины неисполнения бюро кредитных историй предписания в полном объеме или причины невозможности исполнения предписания.

По группе аналитических признаков "Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)" указывается идентификатор предписания. Значение идентификатора предписания формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

(форма)

Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"

Код формы по ОКУД <2> 0420753
Квартальная

<2> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"

1. Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" (далее - форма 0420753) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В разделе I отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения об объектах бюро кредитных историй, на которых используются программно-технические средства и сетевые коммуникации (далее - ПТС и сетевые коммуникации) бюро кредитных историй, в том числе предоставленные в пользование третьими лицами, для оказания услуг бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"):

по показателю "Адрес фактического нахождения" (строка 1) - адрес фактического нахождения объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй;

по показателю "Тип объекта" (строка 2) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, основной комплекс, резервный комплекс);

по показателю "Назначение объекта" (строка 3) - назначение объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "хранение кредитной истории", "направление кредитного отчета", "обработка запросов на получение кредитного отчета", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").

3. В разделе II отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения о ПТС и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй:

по показателю "Тип объекта" (строка 4) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, основной комплекс, резервный комплекс), указанный по показателю строки 2 раздела I отчетности по форме 0420753;

по показателю "Система управления базами данных" (строка 5) - наименования всех систем управления базами данных, используемых бюро кредитных историй, с указанием разработавших их лиц (для юридических лиц - полное наименование, основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица); для физических лиц - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), основной государственный регистрационный номер записи индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);

по показателю "Автоматизированная (информационная) система" (строка 6) - наименования всех автоматизированных (информационных) систем, используемых бюро кредитных историй, с указанием разработавших их лиц (для юридических лиц - полное наименование, ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) (при наличии); для физических лиц - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), ОГРНИП в соответствии с листом записи ЕГРИП (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) (при наличии);

по показателю "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 7) - сведения обо всех видах программного обеспечения, используемого бюро кредитных историй, с указанием его наименования и версии, а также полного наименования его производителя, сведения о применяемых бюро кредитных историй мерах по идентификации, аутентификации, авторизации лиц, имеющих доступ к информации, указанной в статье 4 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - соответственно субъект доступа, защищаемая информация), при осуществлении субъектами доступа логического доступа к программному обеспечению (например, идентификация - однофакторная или многофакторная, двусторонняя аутентификация субъектов доступа; факторы аутентификации (пароли субъектов доступа, ПИН-коды, данные, хранимые на персональных технических устройствах аутентификации: токенах, смарт-картах и иных носителях; биометрические данные субъекта доступа); авторизация логического доступа к программному обеспечению);

по показателю "Сетевые коммуникации" (строка 8) - виды используемых бюро кредитных историй сетевых коммуникаций, а также услуги поставщиков телекоммуникационных услуг, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящихся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй (например, системы кабельной, радиотрансляционной, релейной или спутниковой связи, включая телефонную, телеграфную связь и телекс, услуги по аренде линий связи, сетей передачи звука, изображения и данных, услуги организаций, предоставляющих доступ в информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет");

по показателю "Поставщик телекоммуникационных услуг" (строка 9) - полные наименования и ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) всех поставщиков телекоммуникационных услуг, указанных по показателю строки 8 раздела II отчетности по форме 0420753, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящиеся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй;

по показателю "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 10) - назначение ПТС и сетевых коммуникаций, используемых бюро кредитных историй (например, "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "управление хранением информации", "резервное копирование и восстановление информации", "направление информации, содержащейся в кредитной истории", "обработка запросов на получение кредитных отчетов", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").

4. В разделе III отчетности по форме 0420753 указываются сведения о средствах защиты защищаемой информации (далее - средства защиты информации), применяемых в бюро кредитных историй:

по показателю "Наименование средства защиты информации" (строка 11) - наименования всех средств защиты информации, используемых бюро кредитных историй;

по показателю "Назначение средства защиты информации" (строка 12) - назначение каждого средства защиты информации, указанного по показателю строки 11 раздела III отчетности по форме 0420753;

по показателю "Вид доступа" (строка 13) - вид (виды) доступа к защищаемой информации субъекта доступа (например, физический доступ и (или) логический доступ);

по показателю "Вид средства защиты информации" (строка 14) - виды средства защиты информации (например, программы, обеспечивающие разграничение доступа к защищаемой информации, защиту операционных систем электронно-вычислительных машин (далее - ЭВМ), определение случаев несанкционированного доступа и сообщение об их обнаружении, блокировку при выявлении случаев несанкционированного доступа, антивирусные средства, средства защиты носителей данных, средства предотвращения копирования программного обеспечения, установленного на ЭВМ, средства организации контроля за действиями пользователей ЭВМ);

по показателю "Разработчик средства защиты информации" (строка 15) - разработчик средства защиты информации, указанного по показателю строки 11 раздела III отчетности по форме 0420753:

для юридического лица - полное наименование юридического лица, ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) и дата предоставления лицензии разработчику на право осуществления вида деятельности в соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 4 мая 2011 года N 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 19, ст. 2716; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - лицензия);

для физического лица - индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), ОГРНИП в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) и дата лицензии;

по показателю "Дата выдачи сертификата" (строка 16) - дата выдачи сертификата средства защиты информации, применяемого бюро кредитных историй в соответствии с положениями приказа Федеральной службы по техническому и экспортному контролю от 18 февраля 2013 года N 21 "Об утверждении Состава и содержания организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 14 мая 2013 года N 28375, 25 апреля 2017 года N 46487, 8 июля 2020 года N 58877 (далее - сертификат);

по показателю "Дата окончания срока действия сертификата" (строка 17) - дата окончания срока действия сертификата;

по показателю "Дата переоформления сертификата" (строка 18) - дата переоформления бюро кредитных историй сертификата.

5. В разделе IV отчетности по форме 0420753 указываются сведения о лицах (группе лиц), допущенных к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй согласно внутренним документам бюро кредитных историй (далее - допущенное лицо):

по показателям "Фамилия" (строка 19), "Имя" (строка 20), "Отчество (при наличии)" (строка 21) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) допущенного лица;

по показателю "Должность" (строка 22) - наименование должности допущенного лица;

по показателю "Дата допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 23) - дата допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица;

по показателям "Дата прекращения допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 24) - дата прекращения допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица согласно внутренним документам бюро кредитных историй;

по показателю "Объект допуска" (строка 25) - наименование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй, доступ к которым имеет допущенное лицо;

по показателю "Роль, полномочия, функции" (строка 26) - роль допущенного лица (например, администратор, администратор информационной безопасности, пользователь, лицо, обеспечивающее функционирование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй), его полномочия и (или) функции, определенные внутренними документами бюро кредитных историй;

по показателю "Тип доступа" (строка 27) - тип доступа к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица (например, запись, удаление, иные операции, разрешенные к выполнению).

6. Показатели "Тип объекта" (строка 2) раздела I отчетности по форме 0420753, "Тип объекта" (строка 4), "Система управления базами данных" (строка 5), "Автоматизированная (информационная) система" (строка 6), "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 7), "Сетевые коммуникации" (строка 8), "Поставщик телекоммуникационных услуг" (строка 9), "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 10) раздела II отчетности по форме 0420753 могут содержать несколько значений, которые указываются отдельно.

Показатели "Вид доступа" (строка 13), "Вид средства защиты информации" (строка 14), "Разработчик средства защиты информации" (строка 15) раздела III отчетности по форме 0420753, "Объект допуска" (строка 25), "Роль, полномочия, функции" (строка 26) раздела IV могут содержать несколько значений, которые указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).

(форма)

Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй"

Код формы по ОКУД <3> 0420754
Квартальная

<3> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420754 сведения указываются отдельно по каждому источнику формирования кредитных историй.

3. В разделе I отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:

по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с источником формирования кредитной истории;

по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754 договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории;

по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754;

по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754.

При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).

4. В разделе II отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй всей имеющейся информации, определенной статьей 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), на основании заключенного бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг:

по показателю "Количество субъектов, в отношении которых переданы сведения" (строка 5) - количество субъектов кредитных историй, в отношении которых источником формирования кредитной истории передана бюро кредитных историй имеющиеся у него информация;

по показателю "Количество фактов передачи сведений" (строка 6) - количество фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй;

по показателю "Количество выявленных фактов несвоевременной передачи сведений" (строка 7) - количество выявленных бюро кредитных историй фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй с нарушением сроков в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Количество отказов бюро кредитных историй в приеме сведений" (строка 8) - количество отказов бюро кредитных историй в приеме информации от каждого источника формирования кредитной истории;

по показателю "Некорректные сведения и непредставленная информация" (строка 9) - наименования некорректных сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях" (далее - некорректные сведения), представленные источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй, а также наименования не представленных источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях". Показатель формируется бюро кредитных историй в случае представления источником формирования кредитной истории в бюро кредитных историй некорректных сведений и (или) в случае непредставления источником формирования кредитной истории сведений, определенных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях", в отношении одного наименования сведения более 10 раз. Наименования некорректных и непредставленных сведений указываются бюро кредитных историй в соответствии с частью 21 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях". Показатель может содержать несколько значений.

5. В разделе III отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, не исполняющих обязанности, предусмотренные частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях":

по показателю "Дата вступления в силу договора об уступке прав требования" (строка 10) - дата уступки источником формирования кредитной истории другому лицу права требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности (дата вступления в силу договора об уступке прав требования);

по показателю "Дата возникновения обязанности" (строка 11) - дата возникновения обязанности по заключению договора об оказании информационных услуг и предоставлению информации в бюро кредитных историй у лица, получившего право требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности в соответствии с частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях".

6. В разделе IV отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений в отношении субъекта кредитной истории, отвечающих признакам недостоверности в соответствии с частью 5.9 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" (далее - недостоверные сведения):

по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 12) - уникальный идентификатор договора (сделки), по которому (которой) источником формирования кредитной истории переданы недостоверные сведения в бюро кредитных историй;

по показателю "Дата установления передачи недостоверных сведений" (строка 13) - дата установления бюро кредитных историй факта передачи в бюро кредитных историй источником формирования кредитных историй недостоверных сведений.

7. По группам аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" и "Идентификатор договора об уступке прав требования" значение идентификаторов договора об оказании информационных услуг и об уступке прав требования формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

(форма)

Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"

Код формы по ОКУД <4> 0420755
Квартальная

<4> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420755 сведения указываются по каждому пользователю кредитных историй и лицу, указанному в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), направившему запрос о предоставлении кредитного отчета (далее - запросившее лицо).

3. В разделе I отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о пользователях кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения о пользователях кредитных историй с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:

по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с пользователем кредитной истории;

по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;

по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;

по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755, с пользователями кредитной истории.

При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).

4. В разделе II отчетности по форме 0420755 по показателю "Количество запросов, полученных бюро кредитных историй" (строка 5) указываются сведения о количестве запросов пользователей кредитных историй на получение кредитного отчета субъекта кредитной истории (далее - запросы) запросивших лиц, полученных бюро кредитных историй в отчетном периоде.

5. В разделе III отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов запросивших лиц и информация об указанных лицах:

по показателю "Количество отказов" (строка 6) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам запросивших лиц по каждой причине отказа, указанной по показателю строки 7 раздела III отчетности по форме 0420755;

по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам запросивших лиц.

6. В разделе IV отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об оказанных бюро кредитных историй услугах и суммах платежей, полученных бюро кредитных историй за их оказание:

по показателю "Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй" (строка 8) - количество оказанных бюро кредитных историй пользователю кредитной истории услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Сумма платежей, полученных за оказанную услугу пользователям кредитных историй" (строка 9) - сумма платежей с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), полученных бюро кредитных историй по каждому виду оказанных пользователю кредитной истории услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

7. В разделе V отчетности по форме 0420755 по показателю "Дата запроса кредитного отчета" (строка 10) указывается дата получения бюро кредитных историй запроса. Показатель по строке 10 раздела V отчетности по форме 0420755 заполняется, в случае если одновременно в отношении указанного субъекта кредитной истории сведения в информационную часть кредитной истории не направлялись пользователем кредитной истории после получения кредитного отчета и у субъекта кредитной истории отсутствуют действующие обязательства перед пользователем кредитной истории, запросившим его кредитный отчет.

8. В разделе VI отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о выявленных при проверке бюро кредитных историй в соответствии с частью 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) фактах несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета:

по показателю "Дата запроса" (строка 11) - дата получения бюро кредитных историй запроса пользователя кредитной истории, не являющегося поднадзорной Банку России организацией, о предоставлении кредитного отчета, в отношении которого бюро кредитных историй выявлен факт несоблюдения условия наличия согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета;

по показателю "Примечание" (строка 12) - пояснения, связанные с выявленными при проверке бюро кредитных историй в соответствии с частью 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" фактами несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета (при наличии).

9. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" значение идентификатора договора об оказании информационных услуг формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

(форма)

Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"

Код формы по ОКУД <5> 0420756
Квартальная

<5> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В разделе I отчетности по форме 0420756 по показателю "Количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 1) указываются сведения о количестве полученных бюро кредитных историй запросов субъектов кредитных историй, опекунов (попечителей) физического лица - субъекта кредитной истории, иных законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории в соответствии с законодательством Российской Федерации либо представителей физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме (далее - законные представители физического лица - субъекта кредитной истории), о предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитной истории.

3. В разделе II отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй:

по показателю "Количество отказов по каждому виду причины" (строка 2) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй отдельно по каждому виду причины, указанному по показателю строки 3 раздела II отчетности по форме 0420756;

по показателю "Причина отказа" (строка 3) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй.

4. В разделе III отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения о каждом отказе бюро кредитных историй в удовлетворении заявления субъекта кредитной истории и законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории (далее - заявление) о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю:

по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) - уникальный идентификатор договора (сделки), присвоенный договору (сделке), в отношении которого подано заявление. В случае отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в информацию, содержащуюся в кредитной истории, не связанную с обязательством субъекта кредитной истории по договору займа (кредита), а также иному договору или обязательству, предусмотренным Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) указывается значение "0";

по показателю "Дата запроса информации у источников формирования кредитных историй в отношении субъектов кредитных историй" (строка 5) - дата направления бюро кредитных историй источнику формирования кредитной истории запроса о проверке информации, входящей в состав кредитной истории субъекта кредитной истории в соответствии с частью 4 статьи 8 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Дата получения заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю" (строка 6) - дата получения бюро кредитных историй заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю;

по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причина отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в его кредитную историю.

В разделе III отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитных историй отдельно.

5. В разделе IV отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об аннулировании всей хранившейся в бюро кредитных историй информации о субъекте кредитной истории:

по показателю "Основание аннулирования кредитной истории" (строка 8) - основание аннулирования кредитной истории субъекта кредитной истории в соответствии с значениями показателей, предусмотренных частью III настоящего приложения;

по показателю "Дата аннулирования кредитной истории" (строка 9) - дата аннулирования бюро кредитных историй кредитной истории субъекта кредитной истории.

В разделе IV отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитных историй отдельно.

(форма)

Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета"

Код формы по ОКУД <6> 0420757
Годовая

<6> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета"

1. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" (далее - форма 0420757) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей по состоянию на 1 октября года, предшествующего году применения значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета (далее - отчетная дата), с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. По показателям "Вид кредитного отчета (показатель i)" (строка 1), "Стоимость предоставления одного кредитного отчета/величина абонентской платы (показатель Pi)" (строка 3), "Количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы" (строка 4), "Количество фактически предоставленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за шесть месяцев, предшествующих отчетной дате (показатель Vi)" (строка 5) отчетности по форме 0420757 указывается информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях").

По показателю "Способ определения стоимости предоставления кредитного отчета" (строка 2) указывается применяемый бюро кредитных историй способ определения стоимости предоставления кредитного отчета (недифференцированный (единый) тариф, дифференцированный тариф или абонентская плата), информация о котором предоставляется бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона "О кредитных историях".

В случае использования бюро кредитных историй иного способа определения стоимости предоставления кредитного отчета по показателю строки 2 отчетности по форме 0420757 указывается наименование методики расчета значения стоимости предоставления вида кредитного отчета.

По показателю "Иная информация" (строка 6) указывается иная информация (например, количество случаев бесплатного предоставления кредитного отчета). В случае предоставления бюро кредитных историй пользователям кредитных историй кредитных отчетов (по однократному запросу, содержащему информацию о согласии субъекта кредитной истории, предусмотренном частью 9 статьи 6 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) в рамках оказания услуг по информированию пользователей кредитных историй об изменениях в кредитной истории субъекта кредитной истории в пределах срока действия указанного согласия по показателю строки 6 отчетности по форме 0420757 указывается значение "мониторинг".

Значение показателя "Количество видов кредитных отчетов (показатель m)" (строка 7) должно соответствовать количеству значений показателей по строке 3 отчетности по форме 0420757.

(форма)

Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <1> 0420758
Месячная

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

<2> Нестандартная или чрезвычайная ситуация.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" (далее - форма 0420758) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420758 указываются следующие сведения о прерывании деятельности по предоставлению бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг (далее - услуги):

по показателю "Услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению" (строка 1) - услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению, в соответствии со значениями показателей, передусмотренных частью III настоящего приложения. В случае если по показателю строки 1 отчетности по форме 0420758 указывается значение "Иное", бюро кредитных историй должно указать по показателю "Примечание" (строка 7) отчетности по форме 0420758 конкретные виды услуг, недоступные контрагентам бюро кредитных историй, указанным по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2);

по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2) - затронутые сбоем контрагенты бюро кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части III настоящего приложения 1;

по показателям "Дата и время прерывания деятельности" (строка 3)", "Дата и время восстановления деятельности" (строка 4) - сведения соответственно о дате и времени (по московскому времени) начала прерывания и восстановления деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй. Время указывается в часах, минутах и секундах;

по показателю "Продолжительность прерывания деятельности, в секундах" (строка 5) - продолжительность прерывания деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу;

по показателю "Отказ (дефект, повреждение), вызванный НЧС" (строка 6) - значение "1", в случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией. В случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг не вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией, показатель по строке 6 отчетности по форме 0420758 не заполняется.

(форма)

Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <3> 0420759
Месячная
(На нерегулярной основе)

<3> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) составляется квалифицированным бюро кредитных историй (далее - отчитывающееся квалифицированное бюро):

на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца;

в случае выявления факта непредоставления отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений для формирования сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории (далее - необходимые сведения) другим квалифицированным бюро кредитных историй (далее - запрашиваемое квалифицированное бюро) в срок в соответствии с частью 3 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее соответственно - срок, Федеральный закон "О кредитных историях").

Отчетность по форме 0420759 составляется посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420759 указываются сведения о непредоставлении отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений:

по показателю "Полное наименование квалифицированного бюро кредитных историй" (строка 1) - полное наименование запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);

по показателю "Номер квалифицированного бюро кредитных историй" (строка 2) - номер запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях";

по показателю "Время запроса сведений" (строка 3) - время направления (по московскому времени) отчитывающимся квалифицированным бюро запроса о предоставлении необходимых сведений запрашиваемому квалифицированному бюро (далее - запрос). Время указывается в часах, минутах и секундах;

по показателю "Время ожидания сведений" (строка 4) - время ожидания отчитывающимся квалифицированным бюро предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений с момента направления отчитывающимся квалифицированным бюро запроса до момента предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений. Время указывается в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу. В случае непредоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений по запросу отчитывающегося квалифицированного бюро в течение 1,6 часа с момента истечения срока по показателю строки 4 отчетности по форме 0420759 указывается значение "0";

по показателю "Дата нарушения срока предоставления сведений" (строка 5) - дата нарушения срока предоставления необходимых сведений запрашиваемым квалифицированным бюро отчитывающемуся квалифицированному бюро.

3. В отчетности по форме 0420759 отдельно указываются сведения о каждом субъекте кредитной истории, необходимые сведения о котором были запрошены отчитывающимся квалифицированным бюро и предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро с нарушением срока или не были предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро.

4. По группе аналитических признаков "Идентификатор субъекта кредитной истории" значение идентификатора субъекта кредитной истории формируется бюро кредитных историй самостоятельно.

(форма)

Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств"

Код формы по ОКУД <4> 0420760
Квартальная

<4> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств"

1. Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения:

бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным (далее - заявление) - на дату, отстоящую не более чем на 15 календарных дней от даты подачи бюро кредитных историй в Банк России заявления;

квалифицированным бюро кредитных историй за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно в разбивке по месяцам отчетного периода.

2. По показателям "Уставный капитал" (строка 1), "Резервный капитал" (строка 2), "Добавочный капитал" (строка 3), "Нераспределенная прибыль" (строка 4), "Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал" (строка 5), "Стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)" (строка 6), "Непокрытый убыток" (строка 7), "Нематериальные активы (не относящиеся к деятельности бюро кредитных историй, связанной с предоставлением услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитных отчетов и услуг, по предоставлению сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй пользователям кредитной истории)" (строка 8), "Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность за вычетом оценочных резервов, сформированных под обесценение данной задолженности" (строка 9), "Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым убыткам" (строка 10), "Субординированные займы предоставленные (приобретенные субординированные облигационные займы, размещенные субординированные депозиты), оцениваемые по справедливой стоимости с учетом переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость размещенных денежных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, за вычетом сформированных резервов под обесценение, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки" (строка 11) указывается сумма (остаток) в единицах валюты Российской Федерации на основании данных бухгалтерского учета, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности.

3. По показателю "Собственные средства" (строка 12) указывается размер собственных средств бюро кредитных историй, определенный бюро кредитных историй в соответствии с методикой определения размера собственных средств бюро кредитных историй, предусмотренной пунктом 2 части 1 статьи 15.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061).

4. Значение показателя "Собственные средства" (строка 12) должно определяться бюро кредитных историй путем суммирования значений показателей по строкам 1 - 4 отчетности по форме 0420760 и исключения из указанной суммы значений показателей по строкам 5 - 11 отчетности по форме 0420760.

В случае исключения бюро кредитных историй из расчета размера собственных средств источников (их части), сформированных с использованием денежных средств и (или) иного имущества (далее - имущество), источником которого явилось имущество, предоставленное самим бюро кредитных историй прямым или косвенным (через третьих лиц) образом, и (или) имущество, предоставленное другими лицами, в случае если бюро кредитных историй прямо или косвенно (через третьих лиц) приняло на себя риски (опасность) понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества, бюро кредитных историй должно приложить к отчетности по форме 0420760 сведения о каждом источнике с указанием его наименования и суммы.

(форма)

Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <5> 0420761
Квартальная

<5> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода) включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетность по форме 0420761 включаются все определенные составленным в соответствии с пунктом 5 Положения Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, 16 апреля 2018 года N 50777, 24 мая 2019 года N 54722, 21 октября 2020 года N 60496, 10 декабря 2020 года N 61377, рабочим планом счетов бухгалтерского учета бюро кредитных историй балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись (в случае если входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю).

Результаты отражения в бухгалтерском учете бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - корректирующие события), включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420761, содержащую показатели разделов I и II по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.

3. По каждому счету второго порядка указываются:

входящие остатки на начало отчетного периода;

обороты за отчетный период по дебету;

обороты за отчетный период по кредиту;

исходящие остатки на конец отчетного периода.

4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:

по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в рублях;

по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - курс Банка России);

итого - в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу Банка России.

5. В отчетности по форме 0420761 указываются:

по показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 3) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 4) - сумма оборотов по дебету по активным счетам;

по показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 5), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 6) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) - сумма оборотов по дебету по пассивным счетам;

по показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 10) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 11) - сумма оборотов по кредиту по активным счетам;

по показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 12), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 13) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) - сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам;

по показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 17) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 18) - сумма остатков по активным счетам;

по показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 19), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 20) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) - сумма остатков по пассивным счетам.

Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах.

(форма)

Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"

Код формы по ОКУД <6> 0420762
Месячная
(Квартальная)
(На нерегулярной основе)

<6> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420762 "Реестр контрагентов"

1. Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов" (далее - форма 0420762) составляется бюро кредитных историй одновременно с составлением отчетности по формам 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754), 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755), 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756), 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420762 указываются следующие сведения о лицах, указанных в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061), направивших запрос о предоставлении кредитного отчета (далее - запросившее кредитный отчет лицо), источниках формирования кредитных историй, пользователях и субъектах кредитных историй, указанных бюро кредитных историй в отчетности по форме 0420754, форме 0420755, форме 0420756 и форме 0420759 (далее - контрагенты):

по показателю "Полное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование контрагента - юридического лица;

по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 2) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) контрагента - юридического лица - резидента в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);

по показателям "Фамилия" (строка 3), "Имя" (строка 4) и "Отчество (при наличии)" (строка 5) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя);

по показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 6) - для контрагента - физического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);

по показателю "Дата рождения" (строка 7), "Серия документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)" (строка 8) и "Номер документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)" (строка 9) - соответственно дата рождения, серия и номер документа, удостоверяющего личность контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) - субъекта кредитной истории, указанного по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента".

3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 10) для контрагентов - физических и юридических лиц - резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН).

4. По показателю "TIN" (строка 11) для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или иностранного гражданина (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), в случае отсутствия TIN - регистрационный номер в стране регистрации.

5. По показателю "Источник формирования кредитных историй" (строка 13) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754 и (или) отчетности по форме 0420756 указаны сведения о контрагенте - источнике формирования кредитных историй.

6. По показателю "Пользователь кредитных историй, лицо, запросившее кредитный отчет" (строка 14) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420755 указаны сведения о контрагенте - пользователе кредитных историй и (или) запросившем кредитный отчет лице.

7. По показателю "Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754, и (или) по форме 0420755, и (или) по форме 0420756, и (или) по форме 0420759 указаны сведения о контрагенте - субъекте кредитной историй, опекуне (попечителе) физического лица - субъекта кредитной историй, ином законном представителе физического лица - субъекта кредитной истории в соответствии с законодательством Российской Федерации либо представителе физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме. В ином случае значение показателя "Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) не указывается.

8. По показателю "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) указывается тип организации - источника формирования кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части IV настоящего приложения. В случае если тип организации - источника формирования кредитных историй в значениях показателей части IV настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) не указывается.

9. По показателю "Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) указывается тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет, в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части IV настоящего приложения. В случае если тип организации - пользователя кредитных историй, запросившего кредитный отчет лица, в значениях показателей части IV настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) не указывается.

10. Показатели отчетности по форме 0420762 указываются в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента", значения которых формируются с учетом следующего.

При формировании значения идентификатора контрагента, позволяющего выделить одного контрагента из других контрагентов бюро кредитных историй, бюро кредитных историй должно указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания) для контрагента - юридического лица:

резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), ИНН и ОГРН (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 10 нулей, в случае отсутствия ОГРН - 13 нулей);

нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 3 нуля, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").

В коде нерезидента, позволяющем выделить одного нерезидента из других нерезидентов, бюро кредитных историй должно отразить аббревиатуру "КН" и порядковый номер нерезидента, присвоенный ему бюро кредитных историй и состоящий из четырех цифр (например, КН0042). Порядковые номера контрагентов - юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами, у которых отсутствуют TIN и регистрационный номер в стране регистрации, должны присваиваться начиная с номера 0001. При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же нерезиденту, должен указываться один и тот же код нерезидента;

для контрагента - индивидуального предпринимателя - резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРНИП (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия ОГРНИП - 15 нулей);

для контрагента - физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия СНИЛС указывается "000-000-00000");

для физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) - нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 5 нулей, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").

После указанных характеристик в целях обеспечения идентификации контрагента по решению бюро кредитных историй значение идентификатора контрагента дополняется характеристикой, являющейся по мнению бюро кредитных историй существенной и относящейся к конкретному контрагенту (например, наименование юридического лица, серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица (указываются без пробелов), фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица (указываются без пробелов).

В качестве разделителя характеристик идентификатора контрагента используется знак "_".

При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же контрагенту, должен быть указан один и тот же идентификатор контрагента. Изменение значения идентификатора контрагента осуществляется в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора контрагента.

Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <7> 0420763
Квартальная

<7> Общероссийский классификатор управленческой документации.

Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"

1. Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально нарастающим итогом (за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) с начала календарного года по состоянию на последний календарный день квартала включительно (далее - отчетный период) с соблюдением положений части IV настоящего приложения.

2. В отчетности по форме 0420763 отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) бюро кредитных историй.

3. Показатели отчетности по форме 0420763 формируются бюро кредитных историй в разрезе символов доходов и расходов отчета о финансовых результатах для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П; для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 5 ноября 2020 года N 60759, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382 (далее - Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), в соответствии с приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.

Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - корректирующие события), включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420763, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.

4. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат" приложения 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), или символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:

сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях;

сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года), или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России.

По символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", приложения 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), или символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами.

Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй

Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"

Раздел II. Сведения о счетах бюро кредитных историй, открытых в кредитных организациях

Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"

Раздел II. Сведения о количестве запросов, полученных бюро кредитных историй

<1> Центральный каталог кредитных историй.

Раздел III. Сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов пользователей кредитных историй, лиц, запросивших кредитный отчет

Раздел IV. Сведения об оказанных пользователям кредитных историй услугах и их стоимости

Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"

<1> Центральный каталог кредитных историй.

<2> Центральный каталог кредитных историй.

<3> Центральный каталог кредитных историй.

Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"

Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"

Раздел I. Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П <4>

Раздел II. Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П <5>

<4> Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377.

<5> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 5 ноября 2020 года N 60759, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382.

Часть III. Значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй

Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"

Раздел III. Сведения об аудиторской проверке отчетности бюро кредитных историй

Раздел V. Сведения о наличии предписаний (постановлений, представлений, решений) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль), а также об их исполнении

Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"

Раздел IV. Сведения об аннулированных кредитных историях

Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"

<1> Центральный каталог кредитных историй.

Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"

<1> Федеральная служба судебных приставов.

Часть IV. Составление отчетности бюро кредитных историй

1. Бюро кредитных историй должно составлять и представлять в Банк России отчетность в виде показателей отчетности в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателям.

При составлении отчетности бюро кредитных историй должно использовать группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части II приложения 1 к настоящему Указанию, и значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части III приложения 1 к настоящему Указанию.

При составлении отчетности бюро кредитных историй должно для каждого показателя, каждой группы аналитических признаков и каждого аналитического признака указывать отдельный код (графа 4 частей I - III приложения 1 к настоящему Указанию), позволяющий однозначно выделить один показатель, одно значение показателя, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, значений показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.

2. Значения показателей в отчетности бюро кредитных историй отражаются следующим образом:

сумма в валюте Российской Федерации - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой;

количество отказов бюро в приеме сведений, количество запросов, направленных пользователями кредитных историй, лицами, запросившими кредитный отчет, количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй, количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории, количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы, количество видов кредитных отчетов - в единицах;

количество фактически представленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за 6 месяцев, предшествующих отчетной дате - в штуках, в целых числах;

время (за исключением времени ожидания сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй - физических лиц) - в часах, минутах и секундах;

время ожидания сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй - физических лиц и продолжительность прерывания деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй - в секундах.

Округление осуществляется по математическим правилам.

Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.

Время указывается в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.

4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчетности в значениях, установленных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).

В электронном документе нумерация пунктов соответствует официальному источнику.

5. Для резидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).

При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать 12 нулей.

ИНН юридических лиц указываются в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).

ИНН индивидуальных предпринимателей указываются в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).

Для нерезидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации в случае отсутствия TIN. При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации показатель не заполняется.

6. Для резидентов, являющихся юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, в Отчетности указывается соответственно тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии со свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (листом записи ЕГРИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, необходимо указывать 15 нулей.

Для нерезидентов показатель ОГРН или ОГРНИП не указывается.

7. Полное наименование иностранного юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) иностранного гражданина (в том числе индивидуального предпринимателя) указываются на английском языке (если не применимо - на русском языке или в латинской транскрипции).

8. При составлении отчетности бюро кредитных в качестве кода страны указывается трехзначный цифровой код страны регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.

В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена данная организация.

В случае если иностранное юридическое лицо является международной компанией, зарегистрированной в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года), указывается код "996".

При отсутствии гражданства у физического лица указывается значение "Лицо без гражданства".

9. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют - трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-").

10. При указании адресов юридических лиц, их обособленных подразделений, физических лиц на территории Российской Федерации используется определенная последовательность написания адреса, соответствующая последовательности адресообразующих элементов в структуре адреса, предусмотренной пунктом 44 Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 19 ноября 2014 года N 1221 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 48, ст. 6861; 2020, N 37, ст. 5729). Адресообразующие элементы указываются через запятую с отступом (пробелом) после запятой.

11. Для составления отчетности бюро кредитных историй использует группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах.

Таблица группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 9 июля 2021 года N 5851-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"

БУХГАЛТЕРСКАЯ (ФИНАНСОВАЯ) ОТЧЕТНОСТЬ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.03.2022 N 6105-У)

Часть I. Формы представления бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй

Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров" <1>

<1> Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164, 29 марта 2021 года N 62911.

Значение стоимостных показателей отражаются в валюте Российской Федерации в тысячах рублей с пятью знаками после запятой.

Информация о некредитной финансовой организации

Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации <2>

<2> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420002.

Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации <3>