Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций

(Форма по КНД 1151006) (приложение N 1 к приказу ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)
Редакция от 05.10.2021 — Не действует Перейти в действующую
Примечание:

Данная форма вступила в силу по истечении двух месяцев со дня официального опубликования Приказа ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ и применяется начиная с представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за налоговый период 2019 г. (пункт 3 Приказа ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

Похожие формы:
  — Форма по КНД 1151006 от 19.10.2016
  — Форма по КНД 1151006 от 26.11.2014
  — Форма по КНД 1151006 от 22.03.2012 (ред. от 14.11.2013)
  — Форма по КНД 1151006 от 15.12.2010
  — Форма по КНД 1151006 от 05.05.2008 (ред. от 16.12.2009)
  — Форма по КНД 1151006 от 07.02.2006 (ред. от 09.01.2007)

  ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
0
0
1
 
Форма по КНД 1151006
Лист 01
НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Номер корректировки
 
 
 
Налоговый (отчетный) период (код)
 
 
 Отчетный год
 
 
 
 
Представляется в налоговый орган (код)
 
 
 
 
по месту нахождения (учета) (код)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(организация / обособленное подразделение)
Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Изменение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)
 
ИНН / КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН / КПП изменившего полномочия (закрытого) обособленного подразделения
Номер контактного телефона
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
На
 
 
 
страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на
 
 
 
 листах
Достоверность и полноту сведений, указанных
в настоящей декларации, подтверждаю:
 
Заполняется работником налогового органа
 
 Сведения о представлении декларации
 
 1 - налогоплательщик, налоговый агент
2 - представитель налогоплательщика, налогового агента
Данная декларация представлена (код)
 
 
на
 
 
 
страницах
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
с приложением подтверждающих документов
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
или их копий на
 
 
 
листах
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дата представления декларации
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
(фамилия, имя, отчество* полностью)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(наименование организации - представителя налогоплательщика, налогового агента)
 
Подпись
 
Дата
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика, налогового агента
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Фамилия, И.О.* Подпись
* Отчество указывается при наличии.
   
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Код по ОКТМО
010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации
030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к доплате в рублях
040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уменьшению в рублях
050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации
060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к доплате в рублях
070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уменьшению в рублях
080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
 
 (подпись)
 
 (дата)
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код) 001
 
 
Код по ОКТМО 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому сроку в рублях 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму сроку в рублях 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему сроку в рублях 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому сроку в рублях 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму сроку в рублях 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему сроку в рублях 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
 
 (подпись)
 
 (дата)
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (налогового агента)
Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Вид платежа (код) 010
 
Код по ОКТМО 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код бюджетной классификации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Срок уплаты Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
01
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
04
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
05
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
06
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
07
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
08
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
09
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
12
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
13
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
14
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
15
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
17
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
18
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
19
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
20
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
21
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
 
 (подпись)
 
 (дата)
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 02
Расчет налога
01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
07 - участник регионального инвестиционного проекта
08 - участник специального инвестиционного контракта
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами		 15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий
18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Доходы от реализации (стр. 040 Приложения N 1 к Листу 02) 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02) 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 Приложения N 2 к Листу 02) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2 к Листу 02) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки (стр. 360 Приложения N 3 к Листу 02) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) + (стр. 330 - стр. 340) Листа 06 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доходы, исключаемые из прибыли 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0% 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 + стр. 200 Приложения N 1 к Листу 02 - стр. 400 Приложения N 2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 Листа 06 + стр. 050 Листов 08 (или - стр. 050 Листов 08, если показатель указан со знаком "минус") 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02) 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110) 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога - всего, (%) 140
 
 
 .
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 150
 
 
 .
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 160
 
 
 .
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 170
 
 
 .
 
 
 
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка 171
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма исчисленного налога - всего 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100) 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации
(стр. 120 - стр. 130) х стр. 160 : 100 + (стр. 130 х стр. 170 : 100)		 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 260
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода 265
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период 266
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период 267
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налогового инвестиционного вычета
в федеральный бюджет 268
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 269
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к доплате
в федеральный бюджет (стр. 190 - стр. 220 - стр. 250 - стр. 268) 270
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 200 - стр. 230 - стр. 260 - стр. 267 - стр. 269) 271
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уменьшению
в федеральный бюджет (стр. 220 + стр. 250 + стр. 268 - стр. 190) 280
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 230 + стр. 260 + стр. 267 + стр. 268 - стр. 200) 281
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом 290
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 300
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 310
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом квартале следующего налогового периода 320
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 330
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 340
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов:
объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации инвестиционного проекта 350
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок 351
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов:
объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых предусмотрен специальным инвестиционным контрактом 352
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении инвестиционного проекта 353
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны Российской Федерации:
доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, осуществляемой при исполнении соглашения 357
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, осуществляемой при исполнении соглашения 358
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
разница между доходами и расходами, указанными по стр. 357 и стр. 358 359
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 1 к Листу 02
Доходы от реализации и внереализационные доходы
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Выручка от реализации - всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства 011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
выручка от реализации покупных товаров 012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации прав требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02 013
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
выручка от реализации прошлого имущества 014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже:
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - всего 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 (стр. 340 Приложения N 3 к Листу 02) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого сумма доходов от реализации (стр. 010 + стр. 020 + стр. 023 + стр. 027 + стр. 030) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы - всего 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде 101
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, техническом перевооружении, частичной ликвидации основных средств 102
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового кодекса Российской Федерации) 103
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов и прочего имущества, которые выявлены в результате инвентаризации 104
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации 105
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке 106
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 1 к Листу 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе - всего 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из них:
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 201
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по операциям с долями участия в уставном капитале организации 202
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по прочим операциям инвестиционного товарищества 203
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 2 к Листу 02
Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Косвенные расходы - всего 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации 041
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в размере:
не более 10% 042
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
не более 30% 043
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации 045
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации 046
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) периода - всего 047
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из них при признании расходов:
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 5 лет) 048
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего налогового периода 049
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в течение срока, установленного договором при приобретении земельного участка на условиях рассрочки 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не подлежащего государственной регистрации 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы на НИОКР 052
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе не давшие положительного результата 053
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из суммы по стр. 052 расходы на НИОКР по перечню, установленному Правительством Российской Федерации 054
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе не давшие положительного результата 055
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02) 059
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как имущественный комплекс 061
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг 072
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 (стр. 350 Приложения N 3 к Листу 02) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 - 070, 072, 080 - 120) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:
линейным методом 131
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе по нематериальным активам 132
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
нелинейным методом 133
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе по нематериальным активам 134
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике (код) 135
 
 1 - линейный
2 - нелинейный
Внереализационные расходы - всего 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком 201
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов 202
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие аналогичные работы 204
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба 205
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке 206
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде 301
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва 302
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога - всего 400
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе за:
 
 
 
 
год
 401
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 402
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 403
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 3 к Листу 02
Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
(за исключением отраженных в Листе 05)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Количество объектов реализации амортизируемого имущества - всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе объектов, реализованных с убытком 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации амортизируемого имущества 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с убытком) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с прибылью) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Выручка от реализации права требования долга до наступления срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации) 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Стоимость реализованного права требования долга до наступления срока платежа 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации:
размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской Федерации 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской Федерации 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 3 к Листу 02 (продолжение)
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно- коммунальной и социально-культурной сферы 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в текущем отчетном (налоговом) периоде 201
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе внереализационные доходы 211
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе внереализационные расходы 221
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора доверительного управления имуществом 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Цена реализации права на земельный участок 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с приобретением права на земельный участок 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убыток от реализации права на земельный участок 260
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02
(сумма строк 030, 100, 180, (210 - 211), 240 Приложения N 3 к Листу 02)		 340
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02
(сумма строк 040, 120, 190, (220 - 221), 250 Приложения N 3 к Листу 02)		 350
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02
(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 Приложения N 3 к Листу 02)		 360
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 4 к Листу 02
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
Признак налогоплательщика (код)
 
 
 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
Лицензия: серия
 
 
 
номер
 
 
 
 
 
вид
 
 
 /
 
 
05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
07 - участник регионального инвестиционного проекта
08 - участник специального инвестиционного контракта
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами
15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации		 16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий
18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе за:
 
 
 
 
год
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
год
 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с обращающимися ценными бумагами (в Приложении N 4 с кодом 05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами) на 31.12.2014 135
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе на начало текущего налогового периода 136
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база за отчетный (налоговый) период
(стр. 100 Листа 02 или стр. 060 Листа 05)		 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период - всего 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе из убытка, указанного по строке 135 151
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего 160
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе из убытка, указанного по строке 135 161
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
Признак налогоплательщика (код)
 
 
Номер документа
 
/
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития
07 - участник регионального инвестиционного проекта
08 - участник специального инвестиционного контракта
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами		 15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий
18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
Расчет составлен (код)
 
 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений 2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
Обособленное подразделение
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение
 
 1 - возложена
0 - не возложена
Наименование
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база в целом по организации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доля налоговой базы (%) 040
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база, исходя из доли 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060
 
 
 .
 
 
 
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка 061
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода 095
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период 096
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период 097
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма инвестиционного налогового вычета 098
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к доплате 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уменьшению 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода 121
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 6 к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код по ОКТМО
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(организация / обособленное подразделение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доля налоговой базы (%) 040
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база, исходя из доли 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода 095
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период 096
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период 097
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма инвестиционного налогового вычета 098
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к доплате 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уменьшению 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода 121
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Количество Приложений N 6а к Листу 02, показатели которых включены в данное Приложение N 6 к Листу 02
 
 
 
Регион (код)
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 6а к Листу 02
Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по его обособленным подразделениям
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код по ОКТМО
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(организация / обособленное подразделение)
1 - по участнику без входящих в него обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе из обособленных подразделений участника и этого участника без входящих в него обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
Расчет составлен (код)
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на оплату труда) 032
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого имущества 033
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Средняя арифметическая величина удельного веса показателя строки 032 и удельного веса показателя строки 033 в этих показателях в целом по участнику группы (%) 034
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доля в налоговой базе консолидированной группы налогоплательщиков (%) 040
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база, исходя из доли 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060
 
 
 .
 
 
 
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка 061
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 /
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода 095
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период 097
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма инвестиционного налогового вычета 098
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 6б к Листу 02
Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших консолидированную налоговую базу в целом по группе
Раздел А. Сумма налоговых баз (убытков) участников консолидированной группы налогоплательщиков
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расчет общей консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков
Сумма налоговых баз участников группы 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков участников группы 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки участников группы, учтенные в общей консолидированной налоговой базе 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки участников группы, не учтенные в общей консолидированной налоговой базе (стр. 020 - стр. 030) 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая консолидированная налоговая база (стр. 010 - стр. 030, если стр. 010 = 0, то стр. 040 = стр. 020 со знаком "минус") 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки, направленные на уменьшение консолидированной налоговой базы по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами (если стр. 040 < 0, а стр. 140 > 0) 041
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков участников группы за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового периода 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков участников группы за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших общие налоговые базы участников группы за отчетный (налоговый) период 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков участников группы, не учтенных при налогообложении, на конец налогового периода 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расчет консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
Сумма налоговых баз участников группы 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков участников группы 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки участников группы, учтенные в консолидированной налоговой базе 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки участников группы, не учтенные в консолидированной налоговой базе (стр. 120 - стр. 130) 131
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Консолидированная налоговая база (стр. 110 - стр. 130, если 140 стр. 110 = 0, то стр. 140 = стр. 120 со знаком "минус") 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Консолидированная налоговая база, уменьшенная на убытки за текущий отчетный (налоговый) период, указанные по стр. 041 (стр. 140 - стр. 041, стр. 041 вычитается, если стр. 140 > 0) 141
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков участников группы за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового периода 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков участников группы за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших налоговые базы участников за отчетный (налоговый) период 160
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков участников группы, не учтенных при налогообложении, на конец налогового периода 170
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 6б к Листу 02 (продолжение)
Раздел Б. Доходы и расходы участника консолидированной группы налогоплательщиков
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Расчет общей налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков
Доходы от реализации участника группы 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные расходы и убытки, приравненные к ним 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки по операциям, отражаемым в Приложении N 3 к Листу 02 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доходы, исключаемые из прибыли 255
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Корректировка по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога 256
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма корректировки налоговой базы в соответствии с положениями раздела V.1 Налогового кодекса Российской Федерации 257
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе 258
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая налоговая база участника группы (стр. 210 + стр. 220 - стр. 230 - стр. 240 + стр. 250 - стр. 255 - стр. 256 + стр. 257 (или - стр. 257) + стр. 258) 260
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убыток участника группы 270
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового периода 275
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших общую налоговую базу за отчетный (налоговый) период 280
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая налоговая база с учетом уменьшения на убытки предыдущих налоговых периодов (стр. 260 - стр. 280) 285
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков, не учтенных при налогообложении, на конец налогового периода 290
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе не учтенных убытков, полученных за налоговый период, за который представлена декларация 291
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расчет налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
Налоговая база участника группы 310
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
учтенная корректировка по выявленным ошибкам (искажениям) 311
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе 312
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убыток участника группы 320
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков за предыдущие налоговые периоды, не учтенных при налогообложении, на начало налогового периода 330
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытков за предыдущие налоговые периоды, уменьшивших налоговую базу за отчетный (налоговый) период 340
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база с учетом уменьшения на убытки предыдущих налоговых периодов (стр. 310 - стр. 340) 350
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остатки убытков, не учтенных при налогообложении, на конец налогового периода 360
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе не учтенных убытков, полученных за налоговый период, за который составлена декларация 361
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 7 к Листу 02
Расчет инвестиционного налогового вычета
Раздел А. Расчет инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
Расчет составлен (код)
 
КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Максимальный размер инвестиционного налогового вычета - всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
не более 90% суммы расходов, составляющей первоначальную стоимость основного средства в соответствии с абзацем втором пункта 1 статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 01) 011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
не более 90% суммы расходов, составляющей величину изменения первоначальной стоимости основного средства в случаях, указанных в пункте 2 статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 02) 012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы в виде пожертвований, перечисленных государственным и муниципальным учреждениям, осуществляющим деятельность в области культуры, а также некоммерческим организациям (фондам) на формирование целевого капитала в целях поддержки указанных учреждений (код расходов 03) 013
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
не более 85% расходов на создание объектов инфраструктуры, указанных в подпункте 4 пункта 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 04) 014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы на создание объектов транспортной и коммунальной инфраструктур (код расходов 05) 015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
не более 80% суммы расходов на создание объектов социальной инфраструктуры (код расходов 06) 016
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 07) 017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток инвестиционного налогового вычета, не учтенного при исчислении налога за предыдущие налоговые периоды - всего 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в части:
расходов с кодом
 
 
 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего налогового (отчетного) периода (стр. 040 Раздела Б или стр. 040 Раздела В) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Возможная сумма инвестиционного налогового вычета текущего налогового (отчетного) периода (стр. 010 + стр. 020), но не более стр. 030 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма инвестиционного налогового вычета, учитываемая в текущем налоговом (отчетном) периоде (не выше стр. 030) - всего 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в части:
расходов с кодом
 
 
 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 052
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 053
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 054
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец налогового периода - всего (стр. 010 + стр. 020 - стр. 050)* 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в части:
расходов с кодом
 
 
 061
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 063
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 064
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
* Заполняется в налоговой декларации за налоговый период.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел Б. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации, по организации, не имеющей обособленных подразделений
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база для исчисления налога, указанная по строке 120 Листа 02 декларации 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный решением субъекта Российской Федерации) (%) 020
 
 
 .
 
 
 
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:
исчисленная по строке 200 Листа 02 декларации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины инвестиционного налогового вычета (стр. 010 х стр. 020/100) 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего налогового (отчетного) периода (стр. 030 - стр. 031) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел В. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации, имеющей обособленные подразделения)
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
Расчет составлен (код)
 
КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база, исходя из доли, приходящейся на организацию, обособленное подразделение, группу обособленных подразделений (строка 050 Приложения N 5 к Листу 02 декларации) 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный решением субъекта Российской Федерации) (%) 020
 
 
 .
 
 
 
Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:
исчисленная по строке 070 Приложения N 5 к Листу 02 декларации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины инвестиционного налогового вычета (стр. 010 х стр. 020/100) 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего налогового (отчетного) периода (стр. 030 - стр. 031) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение)
Раздел Г. Расчет уменьшения суммы авансовых платежей и налога на прибыль организаций, подлежащих зачислению в федеральный бюджет, при применении налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации
5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений
Расчет составлен (код)
 
КПП по месту учета организации/ по месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма исчисленного налога в федеральный бюджет, отраженная по строке 190 Листа 02 декларации 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расчетная сумма налога в федеральный бюджет, приходящаяся на соответствующее обособленное подразделение (ответственное обособленное подразделение), организацию, расположенные на территории субъекта Российской Федерации (сумма строк 050 Приложений N 5 к Листу 02 x ставка налога в федеральный бюджет / 100) 011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, учитываемые при расчете уменьшения налога в федеральный бюджет - всего 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
10% суммы расходов на приобретение, сооружение, изготовление основного средства, доставку и доведение до состояния, в котором оно пригодно для использования, указанных в абзаце втором пункта 1 статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 01) 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10% суммы расходов по достройке, дооборудованию, реконструкции, модернизации, техническому перевооружению основных средств, указанных в пункте 2 статьи 257 Налогового кодекса Российской Федерации (за исключением частичной ликвидации) (код расходов 02) 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
15% суммы расходов на создание объектов инфраструктуры, указанных в подпункте 4 пункта 2 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 04) 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма иных расходов, предусмотренных пунктом 3 статьи 286.1 Налогового кодекса Российской Федерации (код расходов 07) 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток суммы уменьшения налога, подлежащей зачислению в федеральный бюджет, не учтенной при исчислении налога за предыдущие налоговые периоды - всего 026
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в части:
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 028
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 7 к Листу 02
(продолжение Раздела Г)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и 024, на которую могут быть уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, не имеющей обособленных подразделений (стр. 021 + стр. 022 + стр. 024 + Σстр. 028, но не более показателя по стр. 010) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и 024, на которую могут быть уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, имеющей обособленные подразделения (стр. 021 + стр. 022 + стр. 024 + Σстр. 028, но не более показателя по стр. 011) 031
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма расходов, указанная по строке 023, на которую могут быть уменьшены платежи в федеральный бюджет (стр. 023, но не более показателя по стр. 010) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма расходов, на которую уменьшены платежи текущего налогового (отчетного) периода в федеральный бюджет - всего (не выше суммы показателей по стр. 030, 031, 040 и не выше показателя по стр. 010) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе из указанных:
по строке 021 + стр. 028 с кодом расходов 01 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по строке 022 + стр. 028 с кодом расходов 02 052
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по строке 023 053
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по строке 024 + стр. 028 с кодом расходов 07 054
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец налогового периода - всего (стр. 020 + стр. 026 - стр. 050) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе в части:
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходов с кодом
 
 
 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 03
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Категория налогового агента
 
 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль)
2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является
ИНН организации - эмитента ценных бумаг
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 организации, имеющие код категории налогового агента "1", данную строку не заполняют
Вид дивидендов
 
 1 - промежуточные дивиденды
2 - по результатам финансового года
Налоговый (отчетный) период (код)
 
 
Отчетный год
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской организацией в пользу всех получателей (Д1) 001
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем налоговом периоде - всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0% 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 13% 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не являющихся налогоплательщиками 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дивиденды, начисленные получателям дохода - международным холдинговым компаниям 035
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
дивиденды, налоги с которых исчислены по ставке 0% 036
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, налоги с которых исчислены по иной ставке 037
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из них:
фактическими получателями дохода являются российские организации 041
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из строк (040 - 041), 050 - дивиденды, налоги с которых согласно международным договорам исчислены:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по ставке 0% 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по ставке до 5% включительно 052
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по ставке свыше 5% до 10% включительно 053
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по ставке свыше 10% 054
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по российским организациям (по налоговой ставке 13 %)  
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 03 (продолжение Раздела А)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в текущем налоговых периодах до распределения дивидендов между акционерами (участниками) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых исчислен по ставке 0% и по иным основаниям, указанным в абзаце седьмом пункта 5 статьи 275 Налогового кодекса Российской Федерации 081
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:
по российским организациям (по налоговой ставке 13%) 091
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по российским организациям (по налоговой ставке 0%) 092
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по российским организациям (по иным налоговым ставкам) 093
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по международным холдинговым компаниям (по налоговой ставке 0%) 094
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по международным холдинговым компаниям (по иным налоговым ставкам) 095
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
по российским организациям (по налоговой ставке 13 %)  
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 03 (продолжение)
Раздел Б. Расчет налога
с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
Вид дохода
 
 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (в части государственных и муниципальных ценных бумаг)
2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (в части облигаций)
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
Налоговая база 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога (%) 020
 
 
Исчислено налога с доходов 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 03 (продолжение)
Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
Признак принадлежности
 
 А - к Разделу А
Б - к Разделу Б
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3 4 5
ИНН получателя 005
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Тип
 
 
Наименование получателя 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Руководитель организации 020
Фамилия
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Имя
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Отчество*
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Контактный телефон 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дата перечисления дивидендов (процентов) 040
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
Сумма дивидендов (процентов) в рублях 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога в рублях 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
* Отчество указывается при наличии.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 04
Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
Вид дохода
 
 1 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (в части государственных и муниципальных ценных бумаг)
2 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 9%, предусмотренной подпунктом 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
3 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 0%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
4 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях), облагаемые по налоговой ставке 13% согласно подпункту 2 пункта 3 статьи 284 Налогового кодексаРоссийской Федерации
5 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в иностранных организациях), облагаемые по налоговой ставке 0% согласно подпунктам 1 и 1.1 пункта 3 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
6 - доходы в виде дивидендов (доходы от долевого участия в российских организациях), облагаемые согласно пункту 2 статьи 282 Налогового кодекса Российской Федерации
7 - доходы от реализации или иного выбытия акций (долей участия), облигаций, облагаемые по налоговой ставке 0% согласно пункту 4.1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
8 - доходы, облагаемые по налоговой ставке 15%, предусмотренной подпунктом 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (в части облигаций)
9 - доходы, полученные акционером (участником) организации (его правопреемником) при распределении имущества ликвидируемой организации
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Налоговая база 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доходы, уменьшающие налоговую базу 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога (%) 030
 
 
Исчислено налога с доходов 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку, установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской Федерации, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 050 и 060 за предыдущий отчетный период) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьями 275, 311 Налогового кодекса Российской Федерации 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 070 и 080 за предыдущий отчетный период) 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода (стр. 040 - стр. 050 - стр. 060 - стр. 070) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке
(за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02)
Вид операции
 
 1 - с необращающимися ценными бумагами и с необращающимися производными финансовыми инструментами
2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации
3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, заключенным после 01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Доход от выбытия, в том числе: 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
доход от выбытия необращающихся ценных бумаг 011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
доход от выбытия необращающихся производных финансовых инструментов 013
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением), в том числе: 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) необращающихся ценных бумаг 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы от выбытия необращающихся производных финансовых инструментов 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 - стр. 020) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма корректировки прибыли (убытка) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих налоговых периодах (стр. 040 - стр. 050) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02 с кодом "05" по реквизиту "Признак налогоплательщика (код)") 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база (стр. 060 - стр. 080) 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 06
Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов*
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Доход негосударственного пенсионного фонда 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
от реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения), обращающихся на организованном рынке ценных бумаг 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, от минимальной (расчетной) цены сделок на организованном рынке ценных бумаг 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
от реализации или иного выбытия необращающихся ценных бумаг (в том числе погашения) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения фактической выручки от реализации необращающихся ценных бумаг от минимальной (расчетной) цены 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с ипотечным покрытием и доходам учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
от долевого участия в других организациях 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации, налог по которым удерживается налоговым агентом 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по которым удерживается налоговым агентом 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
от осуществления других инвестиций (вложений) 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного пенсионного резерва 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
приходящийся на необращающиеся ценные бумаги 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в виде процентного дохода по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 160
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
* Лист 06 представляется только негосударственными пенсионными фондами.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с ипотечным покрытием и доходам учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 170
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
полученный от других инвестиций (вложений) 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов (сумма строк 200, 210, 220) 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на организованном рынке ценных бумаг 201
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
приходящиеся на вложения в необращающиеся ценные бумаги 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены сделок на неорганизованном рынке ценных бумаг 211
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
приходящиеся на другие инвестиции (вложения) 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Процент отчислений на пополнение средств пенсионных резервов от дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов 230
 
 
 
 .
 
 
 
 
Отчисления от дохода от размещения пенсионных резервов (сумма строк 250 - 320) 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
направляемые в состав собственных средств фонда 241
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
на формирование страхового резерва 242
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
из показателей строки 240:
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в необращающиеся ценные бумаги 260
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от доходов в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 270
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с ипотечным покрытием и от доходов учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 280
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других организациях 290
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от доходов в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации, налог по которым удерживается налоговым агентом 300
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от доходов в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007, налог по которым удерживается налоговым агентом 310
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) 320
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 06 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Прибыль (убыток)
Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг 330
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг 340
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль (убыток) от вложений в необращающиеся ценные бумаги 350
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Суммы, исключаемые из прибыли от вложений в необращающиеся ценные бумаги 360
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доход в виде процентов по государственным и иным ценным бумагам, указанным в подпункте 1 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 370
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, по облигациям с ипотечным покрытием и доход учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, указанным в подпункте 2 пункта 4 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации 380
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) 390
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Суммы, исключаемые из прибыли от осуществления других инвестиций (вложений) 400
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база от вложений в необращающиеся ценные бумаги (стр. 350 - стр. 360) 450
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по операциям с необращающимися ценными бумагами на 31.12.2014 458
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе на начало текущего налогового периода 459
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо 460
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения 470
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе из убытков, указанных по строке 458 471
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма неучтенного на конец налогового периода убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (стр. 460 - стр. 470 + стр. 471) 480
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неперенесенного убытка из убытков, указанных по строке 458. Исходящее сальдо (стр. 459 - стр. 471) 481
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база от осуществления других инвестиций (стр. 390 - стр. 400) 490
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо 500
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения 510
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (стр. 500 - стр. 510) 520
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база для исчисления налога
(стр. 450 - стр. 470 + стр. 490 - стр. 510)		 530
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 07
Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
Сумма средств, использованных по назначению в течение установленного срока /
Сумма средств, использованных не по назначению или не использованных в установленный срок
Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств /
Сумма средств, срок использования которых не истек
Дата поступления /
Срок использования (до какой даты)
Код вида поступлений
1 2/5 3/6 4/7
01
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
04
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
05
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
06
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
07
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
08
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
09
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого по отчету
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 08
Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения
Признак участника консолидированной группы налогоплательщиков
 
 1 - участник
0 - не является участником
ИНН участника
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП участника
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Наименование организации-участника
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Вид корректировки
 
 1 - самостоятельная корректировка (пункт 6 статьи 105.3 Налогового кодекса Российской Федерации)
2 - симметричная корректировка (подпункт 1 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
3 - симметричная корректировка (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
4 - обратная корректировка (первый абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
5 - обратная корректировка (второй абзац пункта 12 статьи 105.18 Налогового кодекса Российской Федерации)
6 - корректировка по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения (пункт 1 статьи 105.18-1 Налогового кодекса Российской Федерации)
Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента
 
 
 
ИНН контрагента
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Наименование организации (фамилия, имя, отчество*) контрагента
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(в русской транскрипции)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(в латинской транскрипции)
* Отчество указывается при наличии.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 08 (продолжение)
Сведения о сделке, по которой произведена корректировка
Номер договора
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Дата договора
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
Тип предмета сделки
 
 1 - товар
2 - работа, услуга
3 - иной объект гражданских прав
Наименование предмета сделки
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Код предмета сделки по ТН ВЭД Код предмета сделки по ОКПД2 Код предмета сделки по ОКВЭД2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
 
 .
 
 
 .
 
 
Корректировка налоговой базы по сделкам
Признак
(0 - уменьшение
1 - увеличение)
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3 4
Доходы от реализации 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные расходы 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого сумма корректировки 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 09
Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
Раздел А. Сведения о контролируемой иностранной компании
1. Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
2. Организационная форма (код)
(только для структур без образования юридического лица)
 
 1 - фонд
2 - партнерство
3 - траст		 4 - товарищество
5 - иная форма осуществления коллективных инвестиции и (или) доверительного управления
3. Полное наименование
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(в латинской транскрипции)
4. Наименование и реквизиты документа об учреждении*
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(в русской транскрипции)
5. Код государства (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения
 
 
 
 6. Код государства (территории) налогового резидентства
 
 
 
7. Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8. Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог (если имеется)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9. Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(в латинской транскрипции)
10. Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании, %
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11. Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения
1001
 
1002
 
1003
 
1004
 
1005
 
1006
 
1007
 
1008
 
1009
 
 0 - нет
1 - да
* Заполняется только для структур без образования юридического лица.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
Код валюты
 
 
 
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным финансовой отчетности за финансовый год (в валюте) 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении прибыли (убытка) (в валюте) 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма корректировки прибыли (убытка) на прибыль от реализации или иного выбытия финансовых активов (в валюте) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте)
(стр. 010 - стр. 020 + стр. 030)		 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр. 040 - стр. 070) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр. 080 х стр. 050) 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте) 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых являются российские организации и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте) 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) ((стр. 080 -стр. 100 - стр. 110 - стр. 120 - стр. 130 - стр. 140) х стр. 050) 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) (стр. 140 Приложения N 1 к Листу 09) 160
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка), подлежащая налогообложению (в рублях)
(стр. 150 - стр.160)		 170
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) (стр. 170 х п. 10 Раздела А Листа 09 /100 %) 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через у которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях) 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр. 180 - стр. 190) 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма исчисленного налога (в рублях) 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (в рублях) 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уплате (в рублях) (стр. 210 - стр. 220) 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 09 (продолжение)
Раздел Б2. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
Раздел не заполняют
Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
Основание для применения порядка расчета прибыли
 
 1 - невыполнение условий для определения прибыли контролируемой иностранной компании в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
2 - по выбору налогоплательщика
Код валюты
 
 
 
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Доходы от реализации (в валюте) 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы (в валюте) 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные расходы (в валюте) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 
 
Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) (стр. 050 х стр. 060) 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр. 050 - стр. 080) 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр. 060 х стр. 090) 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года (в валюте) 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за истекшим финансовым годом (в валюте) 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых являются российские организации и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте) 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте) 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 09 (продолжение)
Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
Код валюты
 
 
 
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) 160
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) (стр. 060 х стр. 160) 170
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) (стр. 140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом "1") 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) (стр. 170 - стр. 180) 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) (стр. 190 х п. 10 Раздела А Листа 09 / 100%) 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях) 210
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр. 200 - стр. 210 + стр. 130 Раздела БЗ Листа 09) 220
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма исчисленного налога (в рублях) 230
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (в рублях) 240
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма налога к уплате (в рублях) 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Лист 09 (продолжение)
Раздел БЗ. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании, по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
Налогоплательщики, заполняющие Раздел Б1 Листа 09, данный
Раздел не заполняют
Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
Код валюты
 
 
 
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Доходы от реализации (выбытия) (в валюте), в том числе: 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
доходы от реализации (выбытия) необращающихся ценных бумаг (в валюте) 011
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
доходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами (в валюте) 013
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) 014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) (в валюте), в том числе: 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) необращающихся ценных бумаг (в валюте) 021
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
расходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами (в валюте) 023
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) 024
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль (убыток) (в валюте) (стр. 010 - стр. 020) 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 .
 
 
 
 
Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) (стр. 030 х стр. 040) 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) (стр. 030 - стр. 060) 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр. 070 х стр. 040) 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка (части убытка), уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) (стр. 140 Приложения N 1 к Листу 09 с кодом "2") 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) (стр. 080 - стр. 090) 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего лица (в рублях) (стр. 100 х п. 10 Раздела А Листа 09 / 100%) 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие (в рублях) 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база для исчисления налога (в рублях) (стр. 110 - стр. 120) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 1 к Листу 09
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
Номер контролируемой иностранной компании
И
 
 –
 
 
 
 
 
Операции, по которым производится расчет (код)*
 
 1 - операции, не указанные в коде "2"
2 - операции с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
Показатели Код строки Значения показателей
1 2 3
Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода -всего 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе за:
три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 г. 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 090
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
за
 
 
 
 
год
 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база за налоговый период (стр. 150 раздела Б1 Листа 09 или стр. 160 раздела Б2 Листа 09 или стр. 080 раздела Б3 Листа 09) 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период 140
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего 150
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
* Налогоплательщики, заполняющие раздел Б1 Листа 09, данный реквизит не заполняют.
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 1
к налоговой декларации
Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
Код вида доходов Сумма в рублях Код вида расходов Сумма в рублях
1 2 3 4
01
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
02
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
03
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
04
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
05
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
06
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
07
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
08
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
09
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
12
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
13
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
14
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
15
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
17
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
18
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
19
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
22
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 2
к налоговой декларации
Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций
Раздел А. Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций в целом по соглашению
Субъект Российской Федерации,
в котором реализуется соглашение (код)
 
 
Дата соглашения
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
Номер соглашения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Доходы от реализации 010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные доходы 020
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации 030
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Внереализационные расходы 040
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Убытки по операциям, финансовые результаты по которым учитываются в особом порядке 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого убыток, если (стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) < 0 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база, если (стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) > 0 100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период 110
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база (стр. 100 - стр. 110) 120
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной налоговой ставке 130
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога:
в федеральный бюджет 150
 
 
 .
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 160
 
 
 .
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной налоговой ставке 170
 
 
 .
 
 
 
Сумма фактически исчисленного налога, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений - всего 180
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет (стр. 190 <= стр. 190 Листа 02) 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджеты субъекта Российской Федерации (стр. 200 <= стр. 200 Листа 02) 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
инвестиционный налоговый вычет (часть инвестиционного налогового вычета), учтенный в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта (из стр. 190 и стр. 200):
в федеральный бюджет 268
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 269
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ИНН
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
КПП
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Стр.
 
 
 
Приложение N 2
к налоговой декларации
(продолжение)
Раздел Б. Сведения о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций при исполнении соглашения о защите и поощрении капиталовложений по организации или по обособленным подразделениям в субъекте Российской Федерации
Субъект Российской Федерации,
в котором реализуется соглашение (код)
 
 
Дата соглашения
 
 
 .
 
 
 .
 
 
 
 
Номер соглашения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
Доля налоговой базы (%) 040
 
 
 
 .
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Налоговая база исходя из доли 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной налоговой ставке 051
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ставка налога:
в федеральный бюджет 059
 
 
 .
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 060
 
 
 .
 
 
 
в том числе для исчисления налога по пониженной налоговой ставке 061
 
 
 .
 
 
 
Сумма фактически исчисленного налога, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений - всего 070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в том числе:
в федеральный бюджет 071
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 072 <= сумме стр. 070 Приложений N 5 к Листу 02 по соответствующему субъекту Российской Федерации) 072
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Инвестиционный налоговый вычет (часть инвестиционного налогового вычета), учтенный в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта (из стр. 071 и стр. 072):
в федеральный бюджет 097
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
в бюджет субъекта Российской Федерации 098